第1篇 小公司制度范本
小公司員工管理制度是怎樣的小公司有該如何經(jīng)營
先看2個例子
第一個例子:跟兩個朋友合伙開了家小網(wǎng)絡(luò)公司,一開始沒有太多資金,每個人的水平也不一樣,公司業(yè)務(wù)跟技術(shù)又互相關(guān)聯(lián),都是股東而且還都在公司上班,還要把工資發(fā)的公平,薪金制度如何制定,這既是股東又是員工的該如何管理真是件頭疼的事,望給提供點參考,深表謝謝
大家看法:
1從一個律師的角度,我認為有一個問題要非常清楚地同各個股東約定:
各方的雙重身份及因此雙重身份所導(dǎo)致的不同關(guān)系和利益取向。
簡單說,每個股東依據(jù)出資可以享受股東的相應(yīng)權(quán)利,這是公司章程里是有約定的。如果該股東同時又是公司員工,依據(jù)其在公司中的崗位,一定要有一份清楚的報酬、獎金的領(lǐng)取方式和標(biāo)準(zhǔn)。這是依據(jù)其工作原因所得,與股東身份無關(guān)。
很多小公司開始創(chuàng)業(yè)時大家努力合作,甚至不計報酬,一旦有收益就很容易產(chǎn)生這樣那樣的糾紛,出力大的覺得沒有得到應(yīng)得的,出力小的覺得大家都是股東,憑什么你要多拿然后公司就慘,所以這個問題一定要在最初階段明確。我認為是最重要的。
因為是律師,所以從法律角度講了一個問題。如果在北京有這方面的相關(guān)需要,可以聯(lián)系我提供幫助,聯(lián)系方式在資料里有。
其它的管理方面的事情還是同你的管理同業(yè)去溝通吧。
第二個例子:小企業(yè)應(yīng)該怎樣管理我在一家私營小企業(yè)干銷售多年,老板今年讓我負責(zé)全面工作。但因為這么多年來廠里一直沒有什么制度,都是老板娘像開雜貨店一樣管理著。我也沒有什么管理經(jīng)驗,特向有經(jīng)驗的老師請教。
公司概況:生產(chǎn)注塑產(chǎn)品,主要是方向盤。有員工50人,技術(shù)人員3人,車間主任兼保管3人。有3個生產(chǎn)車間,倉庫若干。上3班。
1。第1車間加工方向盤骨架,方向盤里面是一個鐵制的骨架,骨架由中心頭,連接柱,連接板,外圈等組成。所有這些都在這個車間加工。有沖床,車床,拉床,纏圈機,電焊機等。工作流程是:沖床下各種料供給纏圈者和最后焊接者。拉床供給焊接者。由焊接者最后完成整個骨架。問題:都在一個車間,有隨干隨用,倉庫有限,只有成品骨架入庫保管,其他沒有入庫,又太雜,不知怎么管理。也不知道班產(chǎn)量是多少,只是按天計算工資,干多干少也不知道。反而傷了員工的積極性。
2。第2車間是注塑車間。負責(zé)方向盤的注塑,和各種附件及其他注塑產(chǎn)品的加工。從第1個車間領(lǐng)骨架,加工后部分入庫部分給第3車間。因為是3個車間的中間環(huán)節(jié),我又不知道怎么和其他車間銜接。問題:領(lǐng)骨架,退骨架,及出現(xiàn)問題兩個車間主任怎么管理。發(fā)給第3車間的產(chǎn)品出現(xiàn)問題怎么追究生產(chǎn)者的責(zé)任。
3。第3車間組裝車間,負責(zé)組裝方向盤,及其他組裝件。問題:組裝計劃變化大,所需的零件太多,物資難管理。人員調(diào)動太大,難記工。
大家看法:
1在大多數(shù)的小企業(yè)是普遍存在的.我們公司也是.我想我也沒能力回答好你的問題.但我可以給你提幾個建議:
(1)關(guān)于制定個人產(chǎn)量.可以舉行個勞動技能大賽,根據(jù)最后優(yōu)秀工人的產(chǎn)量來指定員工的定額,當(dāng)然,一定要制定得合理,不能過低,也不能太高.把握住度.
(2)關(guān)于東西的亂擺放.其實這是個大問題,一是直接影響公司形象,二是很容易造成零件誤用,造成生產(chǎn)事故,其次員工在這樣的環(huán)境下很容易產(chǎn)生工作消極狀態(tài),怠工/浪費原材料等.其實現(xiàn)場管理是個大問題,日本的5s現(xiàn)場管理法你可以學(xué)習(xí)一下.
(3)關(guān)于零件的存儲/領(lǐng)用/擺置最好你親自到車間深入一下,發(fā)現(xiàn)問題所在,然后想辦法解決,可聽取老員工/老師傅或者你認為合理的建議.
(4)關(guān)于生產(chǎn)的零件/半成品/成品在各工序流通時,你可以設(shè)計一個簡單的卡片,當(dāng)上道工序流入下道工序時,下道工序檢驗產(chǎn)品確實沒問題,然后簽字領(lǐng)用,若發(fā)現(xiàn)問題,則注明,根據(jù)情況拒領(lǐng)或部分領(lǐng)用.
其實很多規(guī)章制度很多是從實際工作中一點點總結(jié)出來的.相信你通過實際工作,會做得很好.
我覺得你上任后首要工作應(yīng)該是:
(1)以穩(wěn)定為主,盡量不要調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)班子,待穩(wěn)定后再根據(jù)自己的觀察進行任免
(2)嚴(yán)抓現(xiàn)場管理,倉庫保管/領(lǐng)用制度
(3)制定各項規(guī)章制度(你點出問題所在,可讓各項工作的負責(zé)人進行制定,你再評審,只要你分工明確了,出了問題就找主要負責(zé)人)
(4)給員工制定定額,提高他們的積極性
好了,就說到這,都是自己的見解,希望共同學(xué)習(xí).
2雀雖小五臟俱全,不論企業(yè)大小,基本管理方法大同小異.既是管全面,必須要了解:原料(儲備質(zhì)量后期預(yù)測);設(shè)備(檢修運轉(zhuǎn));動力(風(fēng)水電氣);安全;大致的成本構(gòu)成;資金運轉(zhuǎn)狀況;熟知工藝流程;熟知各崗位操作要領(lǐng);規(guī)章制度和定額要求必須建立健全;產(chǎn)品各等級標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品銷售形勢.總之,你要當(dāng)一個沒有副廠長的正廠長.真是個鍛煉的好機會.
既然是領(lǐng)導(dǎo),就要有凝聚力,知人善任必不可少.至于用什么方式有身先士卒型的,有恩威并施型的,則要根據(jù)你自己的特點選擇.但不管什么型,沒有規(guī)章制度給你撐腰也不行.
順便說一句,既然老板讓你管,你得和老板把丑話說在前頭:為了企業(yè),六親不認(這是民企最大的毛病).
按道理說,不在幾個主要崗位上干過幾年,抓好全面工作很難,既然把你放在這兒,祝你成功.
3看板管理對于三個車間的生產(chǎn)連接是很有用的,
對于第一個車間雜亂現(xiàn)象,
首先要把生產(chǎn)設(shè)備的位置合理布局,
那么各種物料就可以就近原則擺放,
只是第一步改進,
然后在可以參考5s管理,
三車間的職責(zé)可以在輸入和輸出兩個節(jié)點控制,
通過控制點的輸入和輸出,
職責(zé)也就轉(zhuǎn)移。
個人成績的衡量是個靈活的考察因素,
比較復(fù)雜。
小企業(yè)如何考核員工業(yè)績
小企業(yè)信息傳遞鏈條短,受市場環(huán)境影響大,信息收集處理能力弱,績效考核相應(yīng)要突出人性化、靈活性和可操作性。
適當(dāng)?shù)目冃Э己耸瞧髽I(yè)運營的催化劑,能充分調(diào)動員工的積極性,讓員工的個人目標(biāo)最大程度地配合公司整體目標(biāo),從而使公司的目標(biāo)得到實現(xiàn)。讓我們從小企業(yè)的特點出發(fā),看看它們的績效考核該如何開展。
獨特的績效考核特征
相比大型企業(yè),小企業(yè)有自己的特點:首先,人數(shù)相對較少,信息傳遞鏈條較短,不容易失真;其次,抵抗市場風(fēng)險的能力相對較弱,企業(yè)業(yè)績受市場環(huán)境的影響大;再次,沒有完善的管理信息系統(tǒng),信息收集處理能力相對較弱。
這三大特點決定了小企業(yè)績效考核的特征:人性化、靈活性、可操作性。
小企業(yè)信息傳遞鏈較短,不容易失真,所以員工對公司整體目標(biāo)的理解相對較強,員工個人目標(biāo)容易統(tǒng)一到公司的目標(biāo)體系中。另外,由于信息傳遞鏈短,員工之間相互了解的機會較多,在績效考核過程中,可以較多地采用人性化的解決辦法。
小企業(yè)的業(yè)績受市場的影響比較大,因此,用于績效考核的業(yè)績考核不應(yīng)該過于苛刻,否則不能起到良好的激勵作用,只會打擊員工的積極性。小企業(yè)的業(yè)績考核要體現(xiàn)出靈活性,特別是在設(shè)計有關(guān)業(yè)務(wù)方面的績效考核指標(biāo)時。
小企業(yè)的數(shù)據(jù)收集和分析能力相對較弱,績效考核不能過于細致,否則非但不能成為公司運營的催化劑,反而成為絆腳石。數(shù)據(jù)收集和分析工作,要和公司實際掛鉤,盡量使用目前可操作的,或者適當(dāng)努力之后就可以得到的數(shù)據(jù)。
1,先抓人,把各車間技術(shù)骨干抓好由他們各負好各自環(huán)節(jié)的則.
2,核定工時.
3,按技術(shù)含金量和體力消耗量核定工時的含金量.
第2篇 小公司財務(wù)管理制度精選
某小公司財務(wù)管理制度范本
某小公司財務(wù)管理制度范本
公司財務(wù)管理制度是公司企業(yè)，針對財務(wù)管理、財務(wù)工作制定的公司制度。訂立原則根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，并結(jié)合公司具體情況制定。即便是公司規(guī)模很小，完善的管理制度也是不可或缺的。本文就給出一家小公司財務(wù)管理制度范本，供相關(guān)朋友參考，公司財務(wù)管理制度至關(guān)重要，希望相關(guān)企業(yè)能夠謹慎制定。
全體財務(wù)人員應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財務(wù)管理制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。
一、財務(wù)管理制度---財務(wù)部職責(zé)范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進行成本、費用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、負責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、財務(wù)管理制度---借款和各種費用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度
借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：
1、出差借款： 出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設(shè)備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價2014元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票 。
4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。
5、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。
6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額
三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。
7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
8、嚴(yán)格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔(dān)保并由總裁批準(zhǔn)后方可借支。
三、財務(wù)管理制度---日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷；
4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷；
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力；或者由財務(wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé)
1、編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。
2、進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
3、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析。
4、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)
1、負責(zé)協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織本公司的財務(wù)管理thldl.org.cn和經(jīng)濟核算工作。
2、制定和管理稅收政策及程序。
3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。
4、組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
5、參與項目部與施工隊、采供部與材料供應(yīng)商的結(jié)算。
6、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。
7、負責(zé)全公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和學(xué)習(xí)的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
8、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
9、負責(zé)會計監(jiān)交工作。
財務(wù)部成本會計崗位職責(zé)
1、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款。
3、按照各工程預(yù)算進行工程成本的控制。
4、每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。
5、及時、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。
6、準(zhǔn)確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款。
7、工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預(yù)算進行審核。
8、工程完工后，準(zhǔn)確核算出工程成本，編報工程成本表。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
財務(wù)部綜合會計崗位職責(zé)
1、負責(zé)登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；
2、全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行；
3、負責(zé)總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳；
4、對其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時催收清理；按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點；
5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚；
6、負責(zé)裝訂、管理會計檔案；
7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財務(wù)部出納員崗位職責(zé)
1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫；
2、順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表；
3、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；
4、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章，簽發(fā)支票用的印章不得全交出納員一人保管；
5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責(zé)；
6、完成財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)經(jīng)理交付的其它工作。
四、財務(wù)管理制度附則
本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負責(zé)解釋。
本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。
第二篇：某小公司財務(wù)管理制度范本
某小公司財務(wù)管理制度范本
公司財務(wù)管理制度是公司企業(yè)，針對財務(wù)管理、財務(wù)工作制定的公司制度。訂立原則根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，并結(jié)合公司具體情況制定。全體財務(wù)人員應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財務(wù)管理制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。
一、財務(wù)部職責(zé)范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性；
2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行；
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進行成本、費用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、財務(wù)部崗位設(shè)置：
財務(wù)部應(yīng)設(shè)置財務(wù)經(jīng)理、會計、出納三個崗位，財務(wù)經(jīng)理設(shè)一名，
財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)
1、負責(zé)協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織本公司的財務(wù)管理thldl.org.cn和經(jīng)濟核算工作。
2、制定和管理稅收政策及程序。
3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。
4、組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
5、參與項目部與施工隊、采供部與材料供應(yīng)商的結(jié)算。
6、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。
7、負責(zé)全公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和學(xué)習(xí)的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
8、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
9、負責(zé)會計監(jiān)交工作。
財務(wù)部成本會計崗位職責(zé)
1、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款。
3、按照各工程預(yù)算進行工程成本的控制。
4、每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。
5、及時、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。
6、準(zhǔn)確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款。
7、工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預(yù)算進行審核。
8、工程完工后，準(zhǔn)確核算出工程成本，編報工程成本表。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
財務(wù)部綜合會計崗位職責(zé)
1、負責(zé)登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；
2、全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行；
3、負責(zé)總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳；
4、對其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時催收清理；按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點；
5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚；
6、負責(zé)裝訂、管理會計檔案；
7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財務(wù)部出納員崗位職責(zé)
1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫；
2、順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表；
3、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；
4、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章，簽發(fā)支票用的印章不得全交出納員一人保管；
5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責(zé)；
6、完成財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)經(jīng)理交付的其它工作。
四、財務(wù)管理制度附則
本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負責(zé)解釋。
本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。
第三篇：某小公司財務(wù)管理制度范本
公司財務(wù)管理制度
全體財務(wù)人員應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財務(wù)管理制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。
一、財務(wù)部門職責(zé)范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進行成本、費用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、負責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司購銷合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安
全、有效。
11、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。
12、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、財務(wù)管理制度
1、公司財務(wù)收支嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”，不得坐支現(xiàn)金。當(dāng)天發(fā)生的經(jīng)營收入當(dāng)天必須存入銀行。
2、收款收據(jù)、發(fā)票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等重要憑證和票據(jù)由會計統(tǒng)一管理、登記，不得缺號、跳號使用，領(lǐng)用、收回作廢（聯(lián)數(shù)齊全）存根收回由會計設(shè)立專項登記簿登記。
3、公司的費用開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行財政部門、地方政府、董事會或經(jīng)理辦公室所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，不得超標(biāo)，盡量減小財務(wù)支出。
4、財務(wù)印鑒必須分離保管，財務(wù)收支日清月結(jié)，財務(wù)手續(xù)合規(guī)齊全。
三、財 務(wù) 報 銷 制 度
1、費用報銷嚴(yán)格執(zhí)行先審核后報銷的制度。一切費用的報銷應(yīng)先由會計按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)審核、經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報銷。
2、公司財務(wù)支出實總經(jīng)理一支筆審批制度。資金支付憑證必須附有經(jīng)會計審核、總經(jīng)理審批的有效票據(jù)。
3、費用經(jīng)辦人員應(yīng)在費用發(fā)生后三天內(nèi)及時報償。費用報銷原則上實行兩手制，一人經(jīng)辦，一人證明。
會計崗位職責(zé)
1、負責(zé)登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；
2、全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行；
3、負責(zé)總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳；
4、對其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時催收清理；按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點；
5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚；
6、負責(zé)裝訂、管理會計檔案；
7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
出納員崗位職責(zé)
1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫；
2、順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表；
3、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；
4、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章，簽發(fā)支票用的印章不得全交出納員一人保管；
5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責(zé)；
6、完成財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)經(jīng)理交付的其它工作。
第四篇：小公司財務(wù)管理制度
財務(wù)管理制度
一、 總則
1、 依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》制定本制度；
2、 為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務(wù)管理制度，維護公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度；
財務(wù)管理細則
一、總原則
1、 公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負責(zé)人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。
2、 嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準(zhǔn)確、完整。
二 、財務(wù)工作崗位職責(zé)
（一）財務(wù)經(jīng)理職責(zé)
1、 對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財會人員。
2、 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。
3、 進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。
4、 參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
5、 負責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。
6、 負責(zé)對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
7、 負責(zé)對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。
8、 負責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
9、 嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。
10、 參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。
11、 組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。
12、 負責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。
13、 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（二）會計職責(zé)
1、 按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時；
2、 發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；
3、 會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；
4、 完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（三）出納職責(zé)
1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。
2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。
3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。
三、現(xiàn)金管理制度
1、 所有現(xiàn)金收支由公司出納負責(zé)。
2、 建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。
3、 庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。
4、 出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
5、 任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。
6、 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。
四、支票管理
1、 支票的購買、填寫和保存由出納負責(zé)。
2、 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。
3、 出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
4、 支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單” ，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 財務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。
5、 所開出支票必須封填收款單位名稱。
6、 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
五、印鑒的保管
1、銀行印鑒必須分人保管。
2、財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責(zé)保管。
六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查
1、 出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、 出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。
3、 其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。
支出審批制度
一、目的
1、為簡化支出審批手續(xù)，提高工作效率。
2、防止因私占用公司財產(chǎn)。
二、適用原則
（一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營計劃和財政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。（經(jīng)理/部門負責(zé)人對該單位之營業(yè)指標(biāo)負全責(zé)）。
（二）部門經(jīng)理可適當(dāng)?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給其副經(jīng)理或部門主管等。
（三）授權(quán)方式可分為兩類：
三、審批程序
1、計劃內(nèi)報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、 分管經(jīng)理（部門負責(zé)人）、財務(wù)部
2、超計劃報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、 分管經(jīng)理（部門負責(zé)人）、財務(wù)
四、計劃審批內(nèi)容
1、 購買日常辦公用品、計算機的外設(shè)配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運營管理中心統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進入各部門的費用。每月底由運營管理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細表（經(jīng)各部門簽字確認）。
2、 固定資產(chǎn)與辦公家具：其購買由各部門報申請計劃，經(jīng)部門負責(zé)人簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。
3、 參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。本地展會原則上不得支付會務(wù)費；外地展會如在參展費中包含會務(wù)費用的，必須注明人數(shù)與明細并履行上述審批手續(xù)。凡批準(zhǔn)住會，予以報銷往返車票與會務(wù)費；不住會的，報銷車票與差旅補助。
3、 凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預(yù)算等。經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
4、 差旅費：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計劃，應(yīng)注明出差地點、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行)。
5、 工資、獎金的支出：由公司人事部核準(zhǔn)每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后財務(wù)發(fā)放。
6、 業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的計劃內(nèi)業(yè)務(wù)費用由部門經(jīng)理審批；計劃外業(yè)務(wù)費用報公司總經(jīng)理審批。
六、報銷手續(xù)
嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務(wù)。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。 計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：
1、 版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。
2、 印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核實無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。
3、 辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統(tǒng)一購買的，運營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。
4、 機房與oa設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
5、 資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運營管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
6、 差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。
7、 業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。
8、 超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計劃內(nèi)報銷手續(xù)一樣。
差旅費報銷管理規(guī)定
為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下：
1、 出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進行各項公務(wù)活動的員工。
2、 出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預(yù)計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。
3) 報批手續(xù)：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。
1、 工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
2、 出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。
3、 出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。
6、 出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。
7、 往返機場、車站的市內(nèi)交通費準(zhǔn)予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。
8、 出差參加展示會的運雜費、門票等準(zhǔn)予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔(dān)的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助.
10、 出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷，不享受任何補助。
11、 出差補助天數(shù)的計算方法：
1） 出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達目的地的并住宿，可享受全天補助；
2） 到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00(來自好范 文網(wǎng)www.haoword.com)后返回的可享受全天補助。
12、 出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。
13、 費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。
14、 其它
1） 報銷差旅費時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等），以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。
2） 凡購買打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。
附件： 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)
職務(wù) 一般地區(qū)費用標(biāo)準(zhǔn)（元/天） 特殊地區(qū)費用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）
總經(jīng)理 280 380
事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任） 240 320
部門經(jīng)理 220 280
部門副經(jīng)理/主管 180 230
一般人員 160 200
2、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理（副主任）與部門經(jīng)理補助標(biāo)準(zhǔn)相同；
3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。
往來帳務(wù)管理制度
一、應(yīng)收帳款管理
（一）收款方針
1、 業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶提供了相應(yīng)的服務(wù)或勞務(wù)后，應(yīng)及時把廣告認定單交由客戶確認，并及時催收款項。
2、 收款時間：次月13日前。（注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)要求一次收回合同所簽訂的金額）。
3、 回款方式：轉(zhuǎn)帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現(xiàn)金；抵實物，（所抵實物必須為公司需要或?qū)Ψ狡髽I(yè)瀕臨破產(chǎn)無法收回所欠款項，并且要有公司總經(jīng)理的批示）。 嚴(yán)禁市場員墊付業(yè)務(wù)款，否則公司除追收客戶款，沒收市場員所墊款項，并通報批評。
4、 部門人員調(diào)動或離職等，部門經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一
份交財務(wù)、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財務(wù)部相關(guān)統(tǒng)計人員均應(yīng)簽字，并報財務(wù)備案。接受人應(yīng)核對帳單金額及是否經(jīng)過客戶確認。
（二）未回款考核辦法
1、未回款處罰
1）由于業(yè)務(wù)人員失職造成的未回款，扣全額；
2）由于公司內(nèi)部原因造成的未回款，分相關(guān)責(zé)任扣罰；
3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產(chǎn)等）造成的未回款，持相關(guān)部門證明，只扣業(yè)務(wù)成本。
2、 未回款從個人收入中按比例核減，待回款后按以下方法返還：
1） 未回款額分三個月核扣，當(dāng)月扣10%，次月扣30%，第三個月扣60%；
2） 未回款扣款每月隨工資補發(fā)，三個月內(nèi)全部收回，補發(fā)全部扣款額，提成按5%；
3） 若第3個月仍未回收該款項，該市場員停止業(yè)務(wù),專職收款.在3個月之后回款,待回款后只補發(fā)扣款額，不予提成。
3、 未回款項不計入業(yè)績。
4、 3個月（含3個月）以上的未回款如申請壞帳，則扣除該業(yè)務(wù)員該筆應(yīng)收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經(jīng)理督帳不利，同時處以5%的罰款。
5、 若市場員連續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門任務(wù)額（任務(wù)額低于8000元的以8000元計）以上，則酌情給予獎勵。由市場員申報，部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核后在工資中發(fā)放。
6、 財務(wù)部對部門未回款進行監(jiān)督。對3個月以上部門未回款財務(wù)部上報公司總裁。
7、 對預(yù)收款，按1%的比例對市場員給予獎勵。
（三）可疑客戶及可疑帳款的處理
1、業(yè)務(wù)員在接洽客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常情況，應(yīng)填寫“可疑客戶報告單”，并建議采取措施。
2、業(yè)務(wù)人員對在兩個月內(nèi)催收無效且金額較大的票款，應(yīng)填寫“可疑客戶報告書”，并收集有關(guān)證據(jù)、資料等，報請公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后移送法律部門依法追訴。
3、催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或全部款項未能收回的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)取得相關(guān)法律機關(guān)證明、債權(quán)證明、破產(chǎn)宣告裁定等中的任何一種憑證，送財務(wù)部作沖帳準(zhǔn)備。
4、對收款不報或積壓收款的業(yè)務(wù)員，一旦發(fā)現(xiàn)，公司將從重處罰。
二、應(yīng)付帳款管理
（一）付款時間：
1、業(yè)務(wù)款項由部門申請，經(jīng)過審批后執(zhí)行；
2、印刷費、版面費等次月20日左右支付（每月出刊后第二日報財務(wù)）；
3、購置固定資產(chǎn)款項于固定資產(chǎn)驗收入庫后支付。
（二） 付款方式：
1、轉(zhuǎn)帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；
2、現(xiàn)金；
3、實物或廣告，要有公司總經(jīng)理的批示。
（三） 其他：非本公司人員領(lǐng)款時，必須由我公司相關(guān)人員帶領(lǐng)。
票據(jù)管理制度
一、發(fā)票管理
（一）申領(lǐng)
1、 由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱、業(yè)務(wù)發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）、申請人姓名等，交部門經(jīng)理審批、會計審核后開具。
2、 若零星開票通知單中企業(yè)名稱與合同中的企業(yè)名稱不相符，業(yè)務(wù)員需持有雙方企業(yè)蓋章認可的證明（特殊情況可由部門經(jīng)理簽字認可），財務(wù)方可開具發(fā)票。
3、 杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票。
4、 杜絕開企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無權(quán)把企業(yè)名稱縮減 至2-3個字。
第五篇：小公司財務(wù)管理制度最新范本
中振公司財務(wù)管理制度
全體財務(wù)人員應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。
一、財務(wù)部職責(zé)范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。
4、督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進行成本、費用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、參與公司工程承包合同、采購合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、借款和各種費用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度
借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：
1、出差借款： 出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽字批準(zhǔn);借款單交會計留存，待借款人歸還借款后借款單返還本人作為清帳依據(jù)。
2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購置固定資產(chǎn)借款：機器設(shè)備等單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價2014元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單應(yīng)由部門主管簽字確認，報總經(jīng)理審批后，方可由相應(yīng)部門辦理借款手續(xù)。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票 。
4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，有部門經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后報總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。
5、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。
6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則
三、購買原材料及日常費用支出報銷：
1、公司員工在購買原材料或日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、購買原材料須取得原始正規(guī)發(fā)票，日常費用支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。
3、報銷費用時須由經(jīng)手人在報銷單上簽字并簡述事由，由驗證人及部門經(jīng)理簽字確認，并由會計進行審核，報總經(jīng)理處簽字批準(zhǔn)后，到財務(wù)部出納處沖賬或報銷。
4、所有日常購買的原材料、設(shè)備配件、日常用品等均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷;
5、補充說明
如遇緊急情況而審批人出差在外，則由財務(wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務(wù)部會計崗位職責(zé)
1、全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行。
2、負責(zé)各自經(jīng)管的公司賬務(wù)，月末認真核對原始憑證，做好記賬憑證。
3、負責(zé)總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證。;
4、對其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時催收清理;按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點;
5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚;
6、及時核算和上繳各種稅金。
7、認真審核各項報銷憑證，嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)防漏洞。
7、負責(zé)裝訂、管理會計檔案;
8、參與公司工程承包合同、采購合同的評審工作。
9、督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)
10、參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財務(wù)部出納員崗位職責(zé)
1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫;
2、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金。
3、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，網(wǎng)銀數(shù)字證書等，確保其安全無缺。
4、在印章使用過程中保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章。
5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白支票。按規(guī)矩簽發(fā)支票，簽發(fā)支票時，支票頭上需會計審核簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字。
6、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財 務(wù) 基 礎(chǔ) 工 作 規(guī) 范
財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分，它對財務(wù)部門日常具體工作進行指導(dǎo)和解釋。
一、 票據(jù)
1、 票據(jù)的種類：
(1) 外部取得的原始發(fā)票;
(2) 公司自制的差旅費報銷單;
(3) 公司自制的支出證明單。
2、 票據(jù)的報銷要求：
(1) 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括單位名稱、服務(wù)項目、金額(大小寫應(yīng)一致)、收款單位蓋章、日期。
(2) 公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。
(3) 公司自制的支出證明單（無票費用報銷單或現(xiàn)金付出憑證）：此支出證明單主要針對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，要求填寫齊全，字跡清晰。填寫此單票面不允許有任何涂改。
二、 憑證
1、 憑證統(tǒng)一使用記帳憑證。
2、 憑證執(zhí)行誰負責(zé)誰編制，編制后應(yīng)及時簽章。
3、 憑證填寫時，摘要欄要求詳細、逐行填寫，不得省略，各級科目統(tǒng)一使用，整個票面不允許有任何涂改。
4、憑證編制完成后應(yīng)及時審核，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢。
5、月初結(jié)賬后，應(yīng)及時打印憑證。
6、 憑證由財務(wù)人員進行裝訂、保管，對憑證的總體情況負責(zé)。
三、 帳簿
1、由于會計核算均使用電算化，帳簿均由電腦自動生成，故應(yīng)在第二年年初將所有賬簿包括總賬、明細賬、現(xiàn)金賬、銀行帳打印完成。
2、賬簿由財務(wù)人員進行裝訂、保管，對賬簿的總體情況負責(zé)。
四、 報表
1、 報表分為對外報表和對內(nèi)報表。
2、 對外報表為向各主管機關(guān)報送的報表，主要有資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、其他報表。
3、 對內(nèi)報表為公司內(nèi)部要求填制匯總的各種報表。
4、 以上報表由各自經(jīng)管的會計負責(zé)進行編制。
附 則
本管理制度由總公司行政部負責(zé)解釋。
本管理制度自發(fā)布之日起生效。
西安中振企業(yè)2023年12月30日
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第3篇 小公司人事工作管理制度
制定人事管理制度,不管是在集團公司還是中小型企業(yè)中,都是完善企業(yè)制定的重要一步。以下整理了詳細的小公司的人事管理制度的范本,可供參考。
(一)第一節(jié)
總則
一、為進一步完善人事管理制度,根據(jù)國家有關(guān)勞動人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定,制定本制度。
二、公司執(zhí)行國家在關(guān)勞動保護法規(guī),在勞動人呈部門規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工,全權(quán)實行勞動工資和人事管理制度。
三、公司對員工實行合同化管理。所有員工都必須與公司簽訂聘(雇)用合同。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系,雙方都必須遵守合同。
四、公司勞動人事部,負責(zé)公司的人事計劃、員工的培訓(xùn)、獎懲、勞動工資、勞保福利等項工作的實施,并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各項手續(xù)。
第二節(jié)
一編制及定編
五、公司各職能部門、下屬公司、企業(yè),用人實行定員、定崗。
六、公司職能及部門及下屬公司、企業(yè)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷,由總經(jīng)理提出方案,報董事會批準(zhǔn)后實施。七、下屬公司、企業(yè)屬下機構(gòu)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷,由經(jīng)理提出方案,報總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施。
八、因工作及生產(chǎn),業(yè)務(wù)發(fā)展需要、各部門、下屬公司、企業(yè)需要增加用工的,必須按第一百零七條、第一百零八條之規(guī)定,履行手續(xù)后方準(zhǔn)實施。特殊情況必須提前聘用員工的,一律報總經(jīng)理審批。
九、下屬公司、企業(yè)需雇用臨時工人的,必須提前2個月作出計劃報勞動人事部審批,批準(zhǔn)后由勞動人事部統(tǒng)一向勞動管理部門申請指標(biāo),按核準(zhǔn)的指標(biāo)及指定的地點雇用臨時工。嚴(yán)禁無指標(biāo)雇用臨時工。
十、勞動人事部負責(zé)編制年度用工計劃及方案,供總經(jīng)理參考。
第三節(jié)員工的聘(雇)用
十一、各部門、下屬公司、企業(yè)對聘(雇)用員工應(yīng)本著精簡原則,可聘可不聘的堅決不聘,無才無德的堅決不聘,有才無德的堅決不聘,真正做到按需錄用,擇才錄用,任人唯賢。
十二、公司聘用的員工,一律與公司簽訂聘用合同。
十三、公司聘用的員工,一律脫離原級職別,由公司按照需要和受聘人的實際才能予以聘任。
十四、各級員工的聘任程序如下:
1.總經(jīng)理,由董事長提名董事會聘任;
2.副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會計師等高級職員,部門主任(部長)及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理,由總經(jīng)理提請董事會聘任;
3.部門副主任(副部長)、下屬公司、企業(yè)副經(jīng)理及會計人員,由總經(jīng)理聘任;
4.其他員工,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,由人事部及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理聘任。
上述程序也適用于各級員工的解聘及續(xù)聘。
十五、各部門、下屬公司、企業(yè)確需增加員工的,按如下原則辦理。
1.先在本部門、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整;
2.內(nèi)部無法調(diào)整的,報請勞動人事部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。
3.本系統(tǒng)內(nèi)無法調(diào)配的,由用人單位提出計劃,報總經(jīng)理批準(zhǔn)后,由勞動人事部進行招聘。
十六、新聘(雇)員工,用人單位和受聘人必須填寫“雇用員工審批表”和“員工登記表”,由用人單位簽署意見,擬定工作崗位,經(jīng)勞動人事部審查考核,符合聘雇條件者,先簽試用合同,經(jīng)培訓(xùn)后試用半年至1年。
十七、新員工正式上崗前,必須先接受培訓(xùn)。
培訓(xùn)內(nèi)容包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度,了解公司情況,學(xué)習(xí)崗位業(yè)務(wù)知識等培訓(xùn)由勞動人事部和用人單位共同負責(zé)。
員工試用期間,由勞動人事部會同用人單位考察其現(xiàn)實表現(xiàn)和工作能力。
試作期間的工資,按擬定的工資下調(diào)一級發(fā)給。
十八、員工試用期滿15天前,由用人單位作出鑒定,提出是否錄用的意見,經(jīng)勞動人事部審核后,報總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)錄用者與公司簽訂聘訂聘(雇)用合同;決定不錄者試用期滿退回原單位。
十九、臨時工由各下屬公司、企業(yè)在上級核準(zhǔn)的指標(biāo)內(nèi)雇用。報勞動人事部備案。
第四節(jié)
工資、待遇二十、公司全權(quán)決定所屬員工的工資、待遇。
二十一、
公司執(zhí)行董事會批準(zhǔn)實行的工資系統(tǒng)列。
二十二、公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則,根據(jù)員工的崗位、職責(zé)、能力、貢獻、表現(xiàn)、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決定其工資。
二十三、員工的工資,由決定聘用者依照前條規(guī)定確定,由勞動人事部行文通知財務(wù)部門發(fā)放。
二十四、公司鼓勵員工積極向上,多做貢獻。員工表現(xiàn)好或貢獻大者,所在單位可將材料報監(jiān)察部及有關(guān)部門審核,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予提級及獎勵。
二十五、公司按照國家有產(chǎn)在規(guī)定為員工辦理退休、待業(yè)等保險。員工享有相應(yīng)的保險待遇。
二十六、公司執(zhí)行國家勞動保護法規(guī),員工享有相應(yīng)的勞保待遇。
二十七、員工的獎金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。
二十八、員工享有公費醫(yī)療待遇。員工本人的醫(yī)藥費按規(guī)定憑縣級以上醫(yī)院報銷憑證核準(zhǔn)報銷。第五節(jié)假期及待遇
二十九、員工按國家法定節(jié)假日休假。因工作生產(chǎn)需要不能休假的,節(jié)日按日工資200%、假日按日工資100%計增發(fā)給加班工資或安排補休。三十、員工按國家規(guī)定享有探親待遇。具體如下:
1.員工在公司工作滿1年后,開始享有探親待遇;
2.與配偶不住在一起的,又不能利用工休假日團聚的,1年可探望配偶1次30天,另按實際需要經(jīng)予路程假;
3.與父母都不住在一起,又不能利用工休假日團聚的,未婚員工探望父母1年1次20天,已婚員工4年1次20天,另按實際需要給予路程假。
4.員工探親按國家有關(guān)規(guī)定報銷往返路費,超過規(guī)定的費用自理;
5.探望配偶手未婚員工探望父母的往返路費,由所在單位負擔(dān);已婚員工探望父母的往返路費,在本人月標(biāo)準(zhǔn)工資30%以內(nèi)的,由本人自理,超出部分由所在單位負擔(dān);
6.員工請假探親必須由所在單位統(tǒng)籌安排,經(jīng)人事部核準(zhǔn);未經(jīng)核準(zhǔn)的按曠工處理。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假。
7.員工探親期間的伙食費、住宿費、行李托運費經(jīng)及參觀游覽等費用,均由員工處理,不得報銷。
三十一、婚假:法定婚假3天,晚婚(男25周歲、女23周歲)假13天,異地結(jié)婚可適當(dāng)另給路程假,假期內(nèi)工資照發(fā)。
三十二、產(chǎn)育假:
1.女23周歲以下生育第一胎的,產(chǎn)假90天,其中產(chǎn)前休假15天;生育時難產(chǎn)的(如剖腹產(chǎn)、iii度會陰破裂等)可增加產(chǎn)假30天;
2.女24周歲以上生育第一胎的,產(chǎn)假120天;難產(chǎn)可增加30天;
3.凡在生育期間內(nèi)已辦理“獨生子女證”者另增加90天;產(chǎn)生女結(jié)扎的另增加21天;
4.產(chǎn)假期滿后若有實際困難,經(jīng)本人申請,單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),可請哺乳假至嬰兒1周歲,哺乳期間發(fā)給75%的工資。
5.產(chǎn)假期間,工資照發(fā),不影響原有福利待遇。
三十三、節(jié)育手術(shù)假:
1.取環(huán)休息1天;
2.放環(huán)休息3天;
3.男結(jié)扎休息7天;
4.女結(jié)扎休息21天;
5.懷孕不滿4個月流產(chǎn)休息15-30天;流產(chǎn)后結(jié)扎增加21天;流產(chǎn)假期1年內(nèi)不能超過2次;
6.懷孕4個月以上引產(chǎn)休息42天;引產(chǎn)后結(jié)扎增加21天;
7.以上假期內(nèi)工資津貼照發(fā)。
三十四、員工的直系親屬(父母、配偶和子女)死亡時,喪假3天;異地奔喪的適當(dāng)另給路程假。假期內(nèi)工資和津貼照發(fā)。
三十五、員工按國家規(guī)定享有年休假的,由勞動人事部會同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。因工作需要不能享受年假的,增發(fā)100%日工資。第六節(jié)辭職、辭退、開除
三十六、公司有權(quán)辭退不合格的員工。員工有辭職的自由。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。
三十七、試用人員在試用期內(nèi)辭職的應(yīng)向勞動人事部提出辭職報告,到勞動人事部辦理辭職手續(xù)。
用人單位辭退試用期人員,須填報“辭退員工審批表”,經(jīng)批準(zhǔn)后到人事部辦理辭退手續(xù)。
三十八、員工與公司簽訂聘(雇)用合同后,雙方都必須嚴(yán)格履行合同。員工不得隨便辭職,用人單位不準(zhǔn)無故辭退員工。
三十九、合同期內(nèi)員工辭職的,必須提前1個月向公司提出辭職報告,由用人單位簽署意見,經(jīng)原批準(zhǔn)聘(雇)用的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,由勞動人事部經(jīng)予國理辭職手續(xù)。
四十、國家干部、職工要求調(diào)離本公司,必須經(jīng)勞動人呈部同意,報總經(jīng)理審批后,才能按程序辦理調(diào)動手續(xù)。
四十一、員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的,公司不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的,應(yīng)負賠償責(zé)任。
四十二、員工或用人單位認為其現(xiàn)工種不適合的,可向勞動人事部申請在公司內(nèi)部調(diào)換另一種工作。在調(diào)換新工作半年后仍不能手任工作的,公司有權(quán)予以解聘、辭退。
四十三、員工必須服從組織安排,遵守各項規(guī)章制度,凡有違反并經(jīng)教育不改者,公司有權(quán)予以解聘、辭退。
四十四、公司對辭退員工持慎重態(tài)度。用人單位無正當(dāng)理由不得辭退合同期未滿的員工。確需辭退的,必須填報“辭退員工審批表”,提出辭退理由,經(jīng)勞動人事部核實,對符合聘用的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,通知被辭退的員工到勞動人事部辦理辭退手續(xù)。未經(jīng)勞動人事部核實和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的,不得辭退。
被辭退的員工如系經(jīng)人事、勞動部門批準(zhǔn)調(diào)入的干部、職工,由勞動人事部負責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動部門另行分配工作。
四十五、辭退員工,必須提前1個月通知被辭退者。
四十六、聘(雇)用期滿,合同即告終止。員工或公司不續(xù)簽聘(雇)用合同的,到勞動人事部辦理終止合同手續(xù)。
公司不與之續(xù)簽聘(雇)用合同的員工如系經(jīng)人事、勞動部門批準(zhǔn)調(diào)入的干部、職工,由勞動人事部負責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動部門另行分配工作。四十七、員工嚴(yán)重違反規(guī)章制度、后果嚴(yán)重或者違法犯罪的,公司有權(quán)予以開除。
四十八、員工辭職、被辭退、被開除或終止聘(雇)用,在離開公司以前,必須交還公司的一切財物、文件及業(yè)務(wù)資料,并移交業(yè)務(wù)渠道。否則,勞動人事部不予辦理任何手續(xù),給公司造成損失的,應(yīng)負賠償責(zé)任。
四十九、公司對被辭退及未獲公司續(xù)聘的員工,按其在公司的工齡計算每年發(fā)給其1個月工資。不滿1年的按1年計。
第七節(jié)附則
五十、公司屬下各公司、企業(yè)的人事管理,均適用本制度。
五十一、本制度由勞動人事部負責(zé)執(zhí)行。人事部可依據(jù)本制度制訂有關(guān)實施細則,報總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施。
第4篇 小公司財務(wù)制度管理規(guī)定辦法
小公司財務(wù)制度管理規(guī)定(1)
一、庫存現(xiàn)金管理
1、公司財務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi),不得超限額存放現(xiàn)金。
2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度,做到日清日結(jié),保證現(xiàn)金的安全。
現(xiàn)金遇有短款,應(yīng)及時查明原因,報告單位領(lǐng)導(dǎo),并要追究責(zé)任者的責(zé)任。
3、不準(zhǔn)用“白條”入帳。
4、不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。
5、到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金(限額1萬元以上)時,需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6、現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7、現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券;私人財物不得存放入內(nèi)。
8、現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。
9、出納員必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定。
二、銀行存款管理
1、公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定,辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。
3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記,妥善保存。
4、銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式:支票(現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限于水費、電費、電話費結(jié)算),除上述結(jié)算方式外,其他不予使用。
5從銀行取回的各種結(jié)算憑證,要及時入帳。
6公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳,出納員應(yīng)及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。
于每季度末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細表。
7銀行出納員對銀行調(diào)節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因,對出現(xiàn)的差錯通知責(zé)任人進行更正,對未達帳項要及時予以清理。
造成的帳帳不一致,應(yīng)盡快解決。
8空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實行分管。
由出納員逐筆登記,記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。
三、往來帳款的管理
1應(yīng)收帳款的管理:公司各銷售部門根據(jù)形成收入的確定標(biāo)準(zhǔn)及時開據(jù)發(fā)貨票后,由財務(wù)部作好帳務(wù)處理,編制會計記賬憑證,登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來的會計賬簿,同時要定期與銷售部門進行核對,保證雙方賬賬核對一致。
2、其他應(yīng)收款的管理:公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報銷,每年12月中旬進行清理。
各部門備用金于每年12月份中旬清理,進行還舊借新。
3、應(yīng)付帳款的管理:公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時進行帳務(wù)處理,登記相應(yīng)的帳簿,定期與相關(guān)部門對帳,保證雙方賬賬核對一致。
四、內(nèi)部牽制:
1、公司實行銀行支票與銀行預(yù)留印鑒分管制度
2、非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。
3、庫存現(xiàn)金和有價證券每季抽查一次。
4、現(xiàn)金出納員不得擔(dān)當(dāng)制證工作,只能由財務(wù)部指定的制單人制單。
五、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
小公司財務(wù)制度管理規(guī)定(2)
第一條
第5篇 小型公司管理制度
小型公司管理制度
一直以來，人們對大型公司的管理都非常稱道，對小型公司的管理都認為比較簡單。這話說得有一定的道理，畢竟小型公司的人比較少，相對來說，管理的范圍和直徑比較小一些，能比較有效地執(zhí)行和監(jiān)管。但是，如果據(jù)此認為小型公司的管理就比較容易，那就不對了，相對于大型公司的高素質(zhì)的員工、健全的管理制度、按部就班的工作流程來說，小型公司的員工素質(zhì)不太高、制度不多而且難以執(zhí)行、職責(zé)也分不清等等來說，小型公司的管理難度實際上要比大型公司難很多。比如說，大型公司的老板可以出差休假幾個月，公司照常運轉(zhuǎn)，而小型公司的老板出差休假十天半個月，公司就會亂做一團。那么如何進行小型公司的管理，主要有以下幾個方面：
1、 公司必須制定好基本的管理制度。
基本的管理制度包括人事制度、薪酬制度、工作流程、部門管理規(guī)定等等。這些制度之所以稱為基本管理制度，是因為這是保證公司正常運營的基本保障，是必須的。比如說：招聘一個什么樣的人擔(dān)任什么樣的崗位，需要制定怎樣的薪酬制度，上下班時間、工作內(nèi)容，還有，不同的部門要根據(jù)實際情況做一個部門管理規(guī)定等等。這些制度對于很多小型公司來說，有的形成了文字，有的是老板口頭通知員工，并在員工心中形成了習(xí)慣。但是，如果公司要作大作強，從一開始就應(yīng)該形成公司的文字制度，并隨著公司的發(fā)展而不斷變化和完善。為以后公司發(fā)展成大公司了，進行制度管理的“法治”階段打下基礎(chǔ)。
2、 公司要極力推行人性化管理。
“大公司靠制度管人，小公司靠老板管人”。所以，小型公司的人性化管理就非常重要，“人性化”主要表現(xiàn)為老板的人格魅力、領(lǐng)導(dǎo)魅力、處事能力、管控能力等等。有很多小型公司，員工和老板稱兄道弟，關(guān)系非常融洽，就是人們常說的“人治”?！叭诵曰迸c“人治”是不一樣的，“人治”沒有規(guī)章制度或說制度存在于員工的“心中”，“人性化”是有制度的，但是不僅僅依賴制度，還有老板的為人處事的作風(fēng)起很重要的作用?？梢哉f，很多小型公司在開始時都是“人治”，慢慢到“人性化”和制度管理階段，最后發(fā)展到制度化管理的“法治”階段。
3、 想方設(shè)法留住優(yōu)秀的“人財”，促使公司快速發(fā)展。
人們常說企業(yè)最重要的資產(chǎn)是人，這話咋聽起來好像沒錯，實則不然。記得有一個資深人力資源總監(jiān)曾說過，企業(yè)的人分為4大類，第一類是“人裁”，就是能力很差、態(tài)度很差的人，走到那個企業(yè)都會很快被裁掉的人；第二類是“人材”，這種人能力很差，但是態(tài)度很好，所以企業(yè)還是留著可以用的；第三類是“人才”，這種人能力很強，但是態(tài)度很差，很難領(lǐng)導(dǎo)和管理，對于企業(yè)來說，這種人用得好就有很大的價值，用得不好就有很大的破壞性。第四類是“人財”，這種人能力很強，態(tài)度很好，這是任何一個公司都想要的人，這種人才能為公司帶來滾滾財源。那么我們?nèi)绾尾拍芰糇?yōu)秀的“人財”，除了制度和人性化管理之外，公司的快速發(fā)展讓“人財”看到希望和前景，才是留人的關(guān)鍵，另外，留住了優(yōu)秀的“人財”，公司也才能快速發(fā)展。二者相輔相成，相得益彰。
4、 加強職業(yè)培訓(xùn)，全面提升人員素質(zhì)。
這個社會生存就兩種方式：一是自己當(dāng)老板，二是給老板打工。對于打工的人來說，主要需求有兩個方面：一是“錢途”，二是“前途”。想要“錢途”，主要是努力工作，業(yè)績優(yōu)秀；而想要“前途”，就必須參加培訓(xùn)，堅持學(xué)習(xí)，不斷提高自己。所以，公司要加強員工的職業(yè)、專業(yè)培訓(xùn)，全面提升人員素質(zhì)，給員工一個美好的“前程”。
5、 為公司描繪一個美好的未來。
在小型公司，企業(yè)理念、企業(yè)文化都沒有有效地形成，但是，企業(yè)理念和企業(yè)文化是公司的靈魂，非常重要，所以，在企業(yè)理念和企業(yè)文化還沒有形成的時候，為公司描繪一個美好的未來就顯得非常重要，它起著和企業(yè)文化一樣的作用，能夠團結(jié)、激勵公司全體人員為實現(xiàn)這個美好的未來而努力奮斗。
第6篇 小公司人事管理制度
為了維護企業(yè)正常的運營,設(shè)立嚴(yán)格的人事規(guī)章制度非常必要。如果公司規(guī)模還不是很大,小企業(yè)可以選擇通過一些比較簡單的規(guī)章制度進行人事管理。
如何將規(guī)章制度的協(xié)商、公示程序,變得簡單易行。
開會形式
這是最好的形式,召集全體員工開會,向大家介紹規(guī)章制度內(nèi)容,一方面可以作為協(xié)商、討論的形式,另一方面,對于討論后的內(nèi)容,開會也是一種公示形式。必要的是,會議紀(jì)要應(yīng)當(dāng)明確此兩項內(nèi)容,并且有明確的步驟流程,并且讓全體參會員工簽字。
直接簽字
簽字內(nèi)容同樣包含兩個層次內(nèi)容:一是,員工簽字表示同意公司執(zhí)行怎樣的規(guī)章制度,二是,員工確認公司已就相關(guān)規(guī)章制度進行了公示程序,員工已了解相關(guān)內(nèi)容。
為了表明員工簽字所涉的規(guī)章制度與公司執(zhí)行的規(guī)章制度之間的關(guān)聯(lián)性,建議,直接在規(guī)章制度末頁設(shè)置專門的員工簽字頁,形成一套完成的文件存檔。
上述兩種方式操作起來,各有優(yōu)劣。對于開會形式所產(chǎn)生的規(guī)章制度,要約束制度生效后新進的員工,則可以采用第二種簽字形式,讓新進員工直接簽字以確認其對規(guī)章制度的同意和知曉即可,無須重新履行開會形式。
另有一點,如果規(guī)章制度作出了修改,公司需要重新履行民主協(xié)商、公示程序,而非簡單地由人事部自行修改?！肮救耸虏肯碛凶罱K解釋權(quán)”,已不再是一種免責(zé)的有效告知內(nèi)容。
(1)規(guī)章制度的常見性錯誤:
一是對違紀(jì)的處罰如警告、記過、開除等規(guī)定不明確,違紀(jì)行為和處罰之間沒有對應(yīng)關(guān)系,太過籠統(tǒng),難以操作;
二是制度中有違反法律強制性規(guī)定的條款,對勞動者不具有法律約束力;
三是規(guī)章制度過于復(fù)雜化,內(nèi)容前后互相矛盾,效力也不明確。這樣對企業(yè)來講,仲裁委和法院可能依據(jù)規(guī)章制度中不利于企業(yè)的部分作出裁決和判決,從而使企業(yè)面臨不利的境地;
四是規(guī)章制度制訂后,無法證明已向員工告知。如制度未經(jīng)員工簽收,公布因時間長而取消張貼,但又無法證明其已盡告知義務(wù),或者是新來的員工訂立勞動合同時,未在企業(yè)已頒行生效的規(guī)章制度上簽字等情況,勞動者可以辯稱其未知規(guī)章制度的內(nèi)容,等等。
(2)確保規(guī)章制度的合法有效
最高人民法院2001年3月發(fā)布的《關(guān)于審理勞動爭議案件適用法律若干問題的解釋》第十九條對企業(yè)規(guī)章制度的法律效力進行了界定:用人單位根據(jù)《勞動法》第四條之規(guī)定,通過民主程序制定的規(guī)章制度,不違反國家法律、行政法規(guī)及政策規(guī)定,并已向勞動者公示的,可以作為人民法院審理勞動爭議案件的依據(jù)。這一規(guī)定其中的具體要求就包括內(nèi)部規(guī)章本身內(nèi)容的合法性,制定規(guī)章程序的合法性,具有公示性。據(jù)此,
企業(yè)制定的規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:
第一,內(nèi)容必須符合《勞動法》及有關(guān)法律法規(guī)和政策。法律適用效力首先是法律,再是企業(yè)規(guī)章,不能出現(xiàn)廠規(guī)大于國法的情況。企業(yè)在制訂和修正管理制度時,要注意與國家法律法規(guī)的銜接,不能與國家法律法規(guī)相沖突。例如,在人員定崗與班次安排時,要考慮國家對勞動者工作時間和休息休假的規(guī)定;在推行結(jié)構(gòu)工資制度時,要考慮工資含量定額與最低工資標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)福利待遇之間的關(guān)聯(lián)性;在人事管理方面,要考慮國家勞動合同制度和社會保險制度等規(guī)定;還要考慮國家勞動安全衛(wèi)生制度、對女職工和未成年工的特殊保護制度、國家鼓勵職業(yè)培訓(xùn)制度等等。
第二,必須依據(jù)法律規(guī)定的程序制定。新勞動合同法規(guī)定
,用人單位在制定、修改或者決定有關(guān)勞動報酬、工作時間、休息休假、勞動安全衛(wèi)生、保險福利、職工培訓(xùn)、勞動紀(jì)律以及勞動定額管理等直接涉及勞動者切身利益的規(guī)章制度或者重大事項時,應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會或者全體職工討論,提出方案和意見,與工會或者職工代表平等協(xié)商確定。在規(guī)章制度和重大事項決定實施過程中,工會或者職工認為不適當(dāng)?shù)?有權(quán)向用人單位提出,通過協(xié)商予以修改完善。企業(yè)的其他規(guī)章制度也要在一定的范圍內(nèi)征求勞動主管部門、企業(yè)職能部門和工會三方意見,以便集思廣益、共同協(xié)商、尋找平衡,企業(yè)只有遵守有關(guān)法律,按程序辦事,才能受到勞動法保護。
第三,必須要明確告知職工。不能出現(xiàn)暗箱操作,沒有進行公示告知的情況。對規(guī)章制度應(yīng)采取適當(dāng)?shù)姆绞绞孤毠ぶ苤?才能對職工產(chǎn)生效力,如下發(fā)文件、發(fā)放員工手冊和在企業(yè)報刊、局域網(wǎng)、公告欄、宣傳畫廊上公布等,但企業(yè)應(yīng)當(dāng)保留公示或讓員工閱讀的證據(jù),以證明員工“已經(jīng)知道規(guī)章內(nèi)容”。筆者建議,用人單位可采取將規(guī)章制度作為勞動合同的附件,并在勞動合同中加入“本人在簽訂本合同前,已認真地閱讀了所有合同條款和公司規(guī)章制度,對其中無任何異議并自愿遵守”的說明。這樣做的好處是將勞動合同和規(guī)章制度一并結(jié)合起來簽字,成為確定雙方權(quán)利義務(wù)的依據(jù),以后參照執(zhí)行,就有了企業(yè)內(nèi)部管理的“家法”。
(3)注意實用性和合法性的結(jié)合。
在實踐中,企業(yè)往往因“企”制宜,根據(jù)自身情況,考察內(nèi)部各個部門、崗位的職責(zé),訂立出一套完整細密的規(guī)范,使得企業(yè)內(nèi)部管理事項事事都能有規(guī)范可依。但有時這種規(guī)范往往只考慮了企業(yè)在操作上的便利而未考慮是否符合法律規(guī)定,出現(xiàn)了這種情況:在沒有爭議發(fā)生的日常管理中,這類規(guī)范可能起到了一定管理的作用;一旦有爭議發(fā)生,由于它的制定程序或?qū)嶓w內(nèi)容的某些方面不符合法律規(guī)定,因此在司法實踐中就出現(xiàn)了不被認可其法律效力的情形,也就導(dǎo)致了企業(yè)依據(jù)這種不合法的規(guī)范,做出的對員工的處理自然也不合法,得不到法律的支持。因此,對于規(guī)章制度的制定,若要使其真正發(fā)揮作用,其制定內(nèi)容必須既反映了企業(yè)管理的要求,又要符合法律政策的規(guī)定。實踐中需要兩方面的配合,一是企業(yè)通過對自身的情況認識,提出想要達到的勞動人事管理的要求;二是由熟知勞動法律方面的專業(yè)人士將企業(yè)的這種要求轉(zhuǎn)化為法律上認可的形式和內(nèi)容,將事實和法律嚴(yán)密地結(jié)合起來,這樣的規(guī)章制度才能真正起到保障企業(yè)正常運行的作用。
第7篇 小公司的規(guī)章制度范本最新整理版
一、總則
為了創(chuàng)造一支以公司利益至高無上為準(zhǔn)則，建立高素質(zhì)、高水平的團隊，公司制定了以下嚴(yán)格的管理規(guī)章制定：
1、準(zhǔn)時上下班，不得遲到，不得早退，不得曠工。
2、工作期間不可因私人情緒影響工作。
3、員工應(yīng)在每天的工作時間開始前和工作結(jié)束后做好個人工作區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生保潔工作，保持物品整齊，桌面清潔。
4、上班時不應(yīng)無故離崗、串崗，不得閑聊、嬉戲打鬧、賭博喝酒、睡覺、做個人私事而影響公司的形象，確保辦公環(huán)境和車間環(huán)境的安靜有序。
5、員工本著互尊互愛、齊心協(xié)力、吃苦耐勞、誠實本分的精神，尊重上級，有何正確的建議或想法用書寫文字報告交與上級部門，公司將做出合理的回復(fù)。
6、服從分配、服從管理、不得損壞公司形象、透漏公司機密。
7、認真耐心聽取每一位客戶的建議和投訴，損壞公司財物者照價賠償。
8、員工服務(wù)態(tài)度:使用標(biāo)準(zhǔn)的專業(yè)文明用語,做好積極、主動、熱情、微笑及訓(xùn)練有素的語音、語速和語調(diào)的服務(wù)。
二、服務(wù)規(guī)范
1、儀表：公司職員工應(yīng)儀表整潔、大方。為加強公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公司管理制度大
2、微笑服務(wù)：在接待公司內(nèi)外人員的垂詢、要求等任何場合，應(yīng)注釋對方，微笑應(yīng)答，切不可冒犯對方。
3、用語：在任何場合應(yīng)用語規(guī)范，語氣溫和，音量適中，嚴(yán)禁大聲喧嘩。
4、現(xiàn)場接待：遇有客人進入工作場地應(yīng)禮貌勸阻，上班時間（包括午餐時間）辦公室內(nèi)應(yīng)保證有人接待。
5、電話接聽：接聽電話應(yīng)及時，一般鈴響不應(yīng)超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應(yīng)主動接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴(yán)禁占用公司電話時間太長,嚴(yán)禁使用公司電話打工作以外電話。
三、業(yè)務(wù)管理制度
1、業(yè)務(wù)文件由業(yè)務(wù)本人擬稿，由經(jīng)理審核、簽發(fā)。屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密”字樣，并確定報送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報送。
2、已審核、簽發(fā)的文件由業(yè)務(wù)員按不同類別編號后歸檔。
3、外來的文件由接件人負責(zé)簽收，并于接件當(dāng)日報送經(jīng)理；屬急件的，由公司其他員工在接件后即時報送。
4、外發(fā)的文件經(jīng)經(jīng)理審核、簽發(fā)后再安排發(fā)送，傳真等文件在審核后可立即發(fā)送，并由業(yè)務(wù)本人按不同類別編號后歸檔。
5、所有人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，不得泄露工作中接觸的公司保密事項。
6、嚴(yán)禁擅自為私人打印、復(fù)印除業(yè)務(wù)以外的文本材料，違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理。
7、各業(yè)務(wù)所用的專用表格，由公司制定格式，所有業(yè)務(wù)按統(tǒng)一格式使用表格。
8、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。
9、所有員工要勤儉節(jié)約，杜絕浪費，努力降低消耗和辦公費用。
10、每周一中午開例會，11點開始；例會主要是對上周工作內(nèi)容的總結(jié)、下周工作的計劃；工作相關(guān)內(nèi)容的培訓(xùn)。
11、每周五上交本周工作總結(jié)及下周工作計劃表。
12、每個季度進行季度考評（方式待定）。注:業(yè)務(wù)文件統(tǒng)一一式兩份.正本文件應(yīng)交經(jīng)理保管。
四、考勤制度
1、公司員工必須自覺遵守勞動紀(jì)律，按時上下班，不遲到，不早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)經(jīng)理同意。
2、周一至周五為工作日，周六周日為休息日。
3、嚴(yán)格請、銷假制度。員工因私事請假須寫請假條報經(jīng)理批準(zhǔn)，并扣除請假期間基本工資。未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理。事情緊急的需電話聯(lián)系經(jīng)理批準(zhǔn)，事畢回公司補寫請假條。
4、上班時間開始后10分鐘至30分鐘內(nèi)到班者，按遲到論處；超過30分鐘以上者，按曠工半天論處。提前30分鐘以內(nèi)下班者，按早退論處；超過30分鐘者，按曠工半天論處。
5、工作時間禁止打牌、下棋、上網(wǎng)聊天、玩游戲等做與工作無關(guān)的事情。
五、保密制度
1、全體員工都有保守公司秘密的義務(wù)。在對外交往和合作中，須注意崗位職責(zé)不泄露公司秘密，更不準(zhǔn)出賣公司秘密。
2、公司秘密是關(guān)系公司發(fā)展和利益，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的員工知悉的事項。公司秘密包括下列秘密事項：
a、公司經(jīng)營發(fā)展決策中的秘密事項。
b、人事決策中的秘密事項。
c、專有技術(shù)。
d、客戶信息、合作渠道和重要的合同、單據(jù)。
e、公司非向公眾公開的財務(wù)情況、銀行賬戶賬號。
f、產(chǎn)品的具體材料成分，特殊制作工藝，產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。
g、經(jīng)理確定應(yīng)當(dāng)保守的公司其他秘密事項。
3、屬于公司秘密的文件、資料，應(yīng)標(biāo)明“保密”字樣，非經(jīng)批準(zhǔn)，不準(zhǔn)復(fù)印、摘抄秘密文件、資料。
4、公司秘密應(yīng)根據(jù)需要，限于一定范圍的員工接觸。接觸公司秘密的員工，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向他人泄露。非接觸公司秘密的員工，不準(zhǔn)打聽公司秘密。
5、記載有公司秘密事項的工作筆記，持有人必須妥善保管，原則上不準(zhǔn)帶出公司。如外出需攜帶須經(jīng)理同意，并妥善保管。
6、對保守公司秘密或防止泄密有功的，予以表揚、獎勵。違反本規(guī)定故意或過失泄露公司秘密的，視情節(jié)及危害后果予以處罰，直至予以除名，公司保留追究刑事責(zé)任的權(quán)力。
六、差旅費管理制度
1、短暫性公務(wù)外出（一天以內(nèi)）向直屬部門主管請批并在登記表上登記外出事由及去向。
2、一天以上公務(wù)外出應(yīng)事先填寫《外出申請單》經(jīng)直屬主管批準(zhǔn)，由總經(jīng)理簽批后，交行綜合辦公室備案。
3、若未能準(zhǔn)時返回須及時以電話向直屬領(lǐng)導(dǎo)報告，征得同意，并由主管代辦外出延長申請手續(xù)。
4、公務(wù)出差每天必須以電話或電子信箱形式向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報工作情況及工作進展。
5、外地出差須辦理有關(guān)出差手續(xù)。
6、本制度適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工。
7、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項。
8、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額，填寫借款單，向財務(wù)部預(yù)支差旅費。
9、出差人返回后3日內(nèi)應(yīng)填寫公司員工崗位職責(zé)費報銷單，注明實際出差日期、起始地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由經(jīng)理審核批準(zhǔn)，由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。
10、差旅費標(biāo)準(zhǔn)：宿費上限150元/日，伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)理核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷。出差地交通工具原則上以公交車為主，特殊情況可乘坐出租車，但回公司后需向經(jīng)理講明。
11、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)經(jīng)理核準(zhǔn)，依票據(jù)實報實銷，同時取消當(dāng)日伙食補助。
12、市內(nèi)外出工作無宿費補助，伙食補助為午餐補助，標(biāo)準(zhǔn)為15元，交通費依票據(jù)報銷。
13、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。
七、薪金制度
1、基本工資按實際工作天數(shù)支付薪酬，付薪日期為每月30日,支付本月薪酬。若遇節(jié)假日，順延至最近工作日發(fā)放。試用期員工以現(xiàn)金形式領(lǐng)取，正式員工以個人銀行賬戶形式領(lǐng)取。
2、獎勵性薪金晉級。其對象為在本職崗位工作中表現(xiàn)突出，在促進企業(yè)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益方面成績突出者。
八、福利制度
1、假期：公司全體員工享受國家法定假日。
2、婚假：凡在公司連續(xù)工作滿12個月（自轉(zhuǎn)正之日起）的正式員工結(jié)婚時，根據(jù)國家規(guī)定，可憑結(jié)婚證書申請14天（含休息日）的有薪假期。
3、產(chǎn)假：凡在公司連續(xù)工作滿12個月（自轉(zhuǎn)正之日起）的正式女員工，根據(jù)國家規(guī)定，持醫(yī)院證明書可申請有薪產(chǎn)假90天（含休息日和法定節(jié)假日）。
4、男員工護理假7天（限在女方產(chǎn)假期間，含休息日和法定節(jié)假日）。
5、慰唁假公司員工直系親屬不幸去世的，可申請5天有薪慰唁假。直系親屬在外地的，帶薪路途假另計，路費自理。
6、有薪病假，病假三天以上需憑縣、區(qū)級以上醫(yī)院出具的病情證明請假。醫(yī)療期限的確定按國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
7、保險：公司為正式員工辦理社會保險（按國家標(biāo)準(zhǔn)）。
九、附則
本規(guī)章制度自下發(fā)之日起生效。
第8篇 某小公司財務(wù)管理制度
小公司財務(wù)管理制度
第一條為加強公司的財務(wù)工作,發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用,特制定本規(guī)定。
第二條公司財務(wù)部門的職能是:
(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。
(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度,編制財務(wù)計劃,加強經(jīng)營核算管理,反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況,檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù),促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。
(四)厲行節(jié)約,合理使用資金。
(五)合理分配公司收入,及時完成需要上交的稅收及管理費用。
(六)對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解,檢查財務(wù)工作,主動提供有關(guān)資料,如實反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條公司財務(wù)部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前,總會計師職責(zé)由會計兼任承擔(dān)。
第四條公司各部門和職員辦理財會事務(wù),必須遵守本規(guī)定。
財務(wù)工作崗位職責(zé)第五條總會計師負責(zé)組織本公司的下列工作:
(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃,擬訂資金籌措和使用方案,開辟財源,有效地使用資金;
(二)進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核,督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益;
(三)建立健全經(jīng)濟核算制度,利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析:
(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第六條會計的主要工作職責(zé)是:
(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳做到手續(xù)完備,數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚,按期報帳。
(二)按照經(jīng)濟核算原則,定期檢查,分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支潛力,考核資金使用效果,及時向總經(jīng)理提出合理化建議,當(dāng)好公司參謀。
(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。
(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第七條出納的主要工作職責(zé)是:
(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。
(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額,超過部分必須及時送存銀行,不坐支現(xiàn)金,不認白條抵壓現(xiàn)金。
(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。
(四)嚴(yán)格支票管理制度,編制支票使用手續(xù),使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后,方可生效。
(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。
第9篇 小公司員工規(guī)章制度范例
每一個企業(yè)都有很多小型企業(yè),這些企業(yè)根據(jù)自己的經(jīng)營類型,如何培養(yǎng)員工,如何激勵員工,如何制定員工規(guī)章制度呢以下是小公司員工規(guī)章制度的范本,可供參考。
第一章總則
第一條為增強公司員工主人翁責(zé)任感,提高遵紀(jì)守法的自覺性,維護公司和員工的利益,避免發(fā)生事故,保證各項工作的順利完成,特制訂本制度。
第二條本制度作為公司基本準(zhǔn)則,全體員工必須嚴(yán)格遵守。
第三條本制度面前人人平等。
第二章紀(jì)律
第四條全體員工須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī),遵守勞動紀(jì)律,愛護公物,團結(jié)協(xié)作,完成各項任務(wù)。
第五條凡各單位(職能部門、分公司)制訂的各項規(guī)章制度,經(jīng)分管副總簽字后到企管處審核、備案,報經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)下發(fā)。
第六條勞動紀(jì)律
(一)全體員工須嚴(yán)格遵守班前班后點名的考勤制度。
(二)上下班須按時點名,不得早退、遲到。
第七條請假制度
(一)員工有事須向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請假。
(二)請假須寫請假條,禁止以其它方式請假。重病、意外事故等,須持相關(guān)證明事后補假。
(三)員工本人結(jié)婚或直系親屬(指有直接血統(tǒng)關(guān)系或婚姻關(guān)系的父母、夫妻、子女)喪事,準(zhǔn)假三天,工資予以編制。
(四)凡符合計劃生育政策的育齡婦女,休產(chǎn)假期為十八個月,任何人不得私自縮短產(chǎn)假假期或以其它理由、形式請長假休產(chǎn)假。
1、休產(chǎn)假時,須持有效診斷證明,到工會領(lǐng)取《產(chǎn)假申請表》,經(jīng)所在單位、人力資源處簽章后,交工會備案。
2、凡已參加養(yǎng)老保險的休假人員,須及時按月度交納個人應(yīng)交保險費,以連續(xù)計算保險交費年限。
3、休產(chǎn)假超過規(guī)定期限的人員,須提出書面申請(產(chǎn)假期限最長不超過二年,即續(xù)假最長時間為半年),經(jīng)工會研究決定后方可續(xù)假,否則按自動離職處理。
4、復(fù)工時,須到工會領(lǐng)取《產(chǎn)假復(fù)工申請表》,經(jīng)工會簽章后,交人力資源處待工。
5、人力資源處組織已被接收的復(fù)工人員進行崗前培訓(xùn),復(fù)工人員考核合格后方可上崗。
(五)請病假三天以上者須持醫(yī)生證明,請病假三個月以上者,復(fù)工須持醫(yī)生健康證明。
(六)批假權(quán)限(停工權(quán)限同請假,請假簽字須逐級批準(zhǔn))
1、員工請假三天(含三天)以下者,由各部門主管(車間主任)簽字批準(zhǔn);
2、員工請假三天以上七天(含七天)以內(nèi)者,部門經(jīng)理(分公司經(jīng)理)簽字批準(zhǔn);
3、員工請假七天至三個月(含三個月)者,由分管副總簽字批準(zhǔn);
4、員工請假三個月以上者,由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。
(七)凡請假時間較長,所得工資不足以扣除個人應(yīng)交養(yǎng)老保險費者,須到人力資源處辦理保險費預(yù)交或補交手續(xù),以連續(xù)計算保險交費年限。
第八條工作紀(jì)律
(一)上班時間,無部門負責(zé)人(車間主任、副處長級或以上人員)簽字批準(zhǔn)的出門證不得出廠。
(二)因事晚來,須提前將車間主任、副處長級或以上人員簽字批準(zhǔn)的證明交門衛(wèi)。
(三)車間主任、副處長級及以上人員出入廠區(qū),須由本人到門崗簽字。
(四)工作時間須做到“五不準(zhǔn)”。
1、不準(zhǔn)睡崗、脫崗、串崗;2、不準(zhǔn)吃零食;3、不準(zhǔn)打鬧、閑聊;4、不準(zhǔn)干私活;5、不準(zhǔn)自行組織文體活動。
第九條組織紀(jì)律
(一)全體員工須無條件服從組織分配,上級對下級負責(zé),下級對上級負責(zé)。
(二)員工享有“六項權(quán)利”:
1、有了解所從事工作中潛在的危險和可能造成事故的權(quán)利;
2、有對危害生命安全的行為批評、檢舉、控告的權(quán)利;
3、有獲得保障自身健康、良好的勞動條件和使用勞動保護用品用具的權(quán)利;
4、有遇到生命安全侵害時緊急避險的權(quán)利;
5、有對班前不講安全拒絕上崗的權(quán)利;
6、有違章指揮拒絕作業(yè)的權(quán)利。
第十條生產(chǎn)紀(jì)律
(一)須認真保質(zhì)保量完成上級下達的各項任務(wù)。
(二)須認真如實填寫原始記錄,不準(zhǔn)弄虛作假、隨意涂改。
(三)須嚴(yán)格執(zhí)行工藝標(biāo)準(zhǔn)和安全操作規(guī)程。
第三章安全、消防、保衛(wèi)
第十一條安全、消防、保衛(wèi)工作遵照每年的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章質(zhì)量
第十二條產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及檢驗等遵照質(zhì)量體系運行的有關(guān)文件執(zhí)行。
第五章來客管理
第十三條對來公司聯(lián)系業(yè)務(wù)(工作)者,門衛(wèi)首先與其業(yè)務(wù)部門電話聯(lián)系,經(jīng)同意后填寫《來客登記》,并辦理貴賓證后方可進入辦公區(qū)。
第十四條外來人員進入一般生產(chǎn)區(qū),須經(jīng)副總同意由相關(guān)人員陪同;外來人員進入特殊生產(chǎn)區(qū),須經(jīng)授權(quán)副總同意由相關(guān)人員陪同。
第十五條員工上班時間不準(zhǔn)會客,確有特殊情況者,經(jīng)部門負責(zé)人同意后,方可會客。
第六章標(biāo)志牌管理
第十六條員工標(biāo)志牌由企管處統(tǒng)一管理,任何部門或個人不得私自制造、更改。
第十七條如標(biāo)志牌丟失補辦,須交費10元。
第十八條全體員工出入廠區(qū)須佩戴標(biāo)志牌。
第十九條不準(zhǔn)借(借給)他人標(biāo)志牌。
第七章獎勵
第二十條防止和排除事故有功或在搶險、防盜等方面,不顧個人安危,使公司利益免受損失者。
第二十一條努力鉆研業(yè)務(wù)技術(shù),在工作中有發(fā)明革新或提出合理化建議,被采納且獲得較好效果者。
第二十二條愛護公共財產(chǎn),堵塞漏洞,節(jié)約資金等方面有顯著貢獻者。
第二十三條通過各種形式勇于同違反本制度和違法犯罪行為做斗爭,大膽揭發(fā)壞人壞事者。
第八章處罰
第二十四條“違紀(jì)”分為輕微違紀(jì)、一般違紀(jì)、嚴(yán)重違紀(jì)三種。
第二十五條“違紀(jì)”處理方式分別為:口頭警告、書面警告、單位處分、公司處分四種。
(一)口頭警告:視情況給予口頭警告,違紀(jì)者如能認清錯誤,當(dāng)場改正,不再進行任何書面處分。
(二)書面警告:查獲的輕微違紀(jì)者,如認錯態(tài)度不好,又不能誠心改正錯誤則以書面形式下到所屬單位,由單位負責(zé)人進行教育,不做任何罰款處理,單位須將處理意見返回相關(guān)單位備案。
(三)單位處分:一般違紀(jì),相關(guān)單位查獲后,全權(quán)由違紀(jì)者所屬單位自行處理,視情況教育、罰款,并將處理意見返回相關(guān)單位備案。
(四)公司處分:嚴(yán)重違紀(jì),公司須罰款處理。
(五)凡一個月內(nèi)第二次違紀(jì)者,給予該違紀(jì)雙倍罰款。
第九章附則
第二十六條本制度由公司總經(jīng)辦負責(zé)修改并解釋。
第二十七條本制度有公司總經(jīng)理簽名蓋章后生效。
第二十八條本制度自年月日開始施行。以前公司公布的制度與本制度相抵觸的,以本制度為準(zhǔn)。
第10篇 小型公司規(guī)章制度
總則：為了創(chuàng)造一支以公司利益至高無上為準(zhǔn)則，建立高素質(zhì)、高水平的團隊，公司制定了以下嚴(yán)格的管理規(guī)章制定：
一、準(zhǔn)時上下班，不得遲到，不得早退，不得曠工。
二、工作期間不可因私人情緒影響工作。
三、員工應(yīng)在每天的工作時間開始前和工作結(jié)束后做好個人工作區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生保潔工作，保持物品整齊，桌面清潔。
四、上班時不應(yīng)無故離崗、串崗，不得閑聊、嬉戲打鬧、賭博喝酒、睡覺、做個人私事而影響公司的形象，確保辦公環(huán)境和車間環(huán)境的安靜有序。
五、員工本著互尊互愛、齊心協(xié)力、吃苦耐勞、誠實本分的精神，尊重上級，有何正確的建議或想法用書寫文字報告交與上級部門，公司將做出合理的回復(fù)。
六、服從分配、服從管理、不得損壞公司形象、透漏公司機密。
七、認真耐心聽取每一位客戶的建議和投訴，損壞公司財物者照價賠償。
八、員工服務(wù)態(tài)度:使用標(biāo)準(zhǔn)的專業(yè)文明用語,做好積極、主動、熱情、微笑及訓(xùn)練有素的語音、語速和語調(diào)的服務(wù)。
一、服務(wù)規(guī)范
1、儀表：公司職員工應(yīng)儀表整潔、大方;為加強公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公司管理制度大
2、微笑服務(wù)：在接待公司內(nèi)外人員的垂詢、要求等任何場合，應(yīng)注釋對方，微笑應(yīng)答，切不可冒犯對方;
3、用語：在任何場合應(yīng)用語規(guī)范，語氣溫和，音量適中，嚴(yán)禁大聲喧嘩;
4、現(xiàn)場接待：遇有客人進入工作場地應(yīng)禮貌勸阻，上班時間(包括午餐時間)辦公室內(nèi)應(yīng)保證有人接待;
5、電話接聽：接聽電話應(yīng)及時，一般鈴響不應(yīng)超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應(yīng)主動接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴(yán)禁占用公司電話時間太長,嚴(yán)禁使用公司電話打工作以外電話。
二、員工守則
一、遵紀(jì)守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。
二、維護公司聲譽，保護公司利益。
三、服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團結(jié)互助。
四、愛護公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。
五、不斷學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。
六、積極進取，勇于開拓，求實創(chuàng)新。
三、業(yè)務(wù)管理制度
1、業(yè)務(wù)文件由業(yè)務(wù)本人擬稿，由經(jīng)理審核、簽發(fā)。屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密”字樣，并確定報送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報送;
2、已審核、簽發(fā)的文件由業(yè)務(wù)員按不同類別編號后歸檔;
3、外來的文件由接件人負責(zé)簽收，并于接件當(dāng)日報送經(jīng)理;屬急件的，應(yīng)______公司員工崗位職責(zé)在接件后即時報送;
4、外發(fā)的文件經(jīng)經(jīng)理審核、簽發(fā)后再安排發(fā)送，傳真等文件在審核后可立即發(fā)送，并由業(yè)務(wù)本人按不同類別編號后歸檔;
5、所有人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，不得泄露工作中接觸的公司保密事項;
6、嚴(yán)禁擅自為私人打印、復(fù)印除業(yè)務(wù)以外的文本材料，違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理;
7、各業(yè)務(wù)所用的專用表格，由公司制定格式，所有業(yè)務(wù)按統(tǒng)一格式使用表格;
8、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用;
9、所有員工要勤儉節(jié)約，杜絕浪費，努力降低消耗和辦公費用。
10、每周一中午開例會，11點開始;例會主要是對上周工作內(nèi)容的總結(jié)、下周工作的計劃;工作相關(guān)內(nèi)容的培訓(xùn);
11、每周五上交本周工作總結(jié)及下周工作計劃表;
12、每個季度進行季度考評(方式待定)。
注:業(yè)務(wù)文件統(tǒng)一一式兩份.正本文件應(yīng)交經(jīng)理保管。
四.考勤制度
1、公司員工必須自覺遵守勞動紀(jì)律，按時上下班，不遲到，不早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)經(jīng)理同意。
2、周一至周五為工作日，周六周日為休息日。
3、嚴(yán)格請、銷假制度。員工因私事請假須寫請假條報經(jīng)理批準(zhǔn)，并扣除請假期間基本工資。未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理。事情緊急的需電話聯(lián)系經(jīng)理批準(zhǔn)，事畢回公司補寫請假條。
4、上班時間開始后10分鐘至30分鐘內(nèi)到班者，按遲到論處;超過30分鐘以上者，按曠工半天論處。提前30分鐘以內(nèi)下班者，按早退論處;超過30分鐘者，按曠工半天論處。5、工作時間禁止打牌、下棋、上網(wǎng)聊天、玩游戲等做與工作無關(guān)的事情。
6、上班時間根據(jù)季節(jié)不同，每年做一次調(diào)整，大體如下：
5月1日-9月30日上午8：00—12：00下午13：30—18：00
10月1日-4月30日上午8：00—12：00下午13：00—17：30
五.保密制度
為保守公司秘密，維護公司利益，制訂本制度。
1、全體員工都有保守公司秘密的義務(wù)。在對外交往和合作中，須注意崗位職責(zé)不泄露公司秘密，更不準(zhǔn)出賣公司秘密;
2、公司秘密是關(guān)系公司發(fā)展和利益，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的員工知悉的事項。公司秘密包括下列秘密事項：
a、公司經(jīng)營發(fā)展決策中的秘密事項;
b、人事決策中的秘密事項;
c、專有技術(shù);
d、客戶信息、合作渠道和重要的合同、單據(jù);
e、公司非向公眾公開的財務(wù)情況、銀行帳戶帳號;
f、產(chǎn)品的具體材料成分，特殊制作工藝，產(chǎn)品的生產(chǎn)成本;
g、經(jīng)理確定應(yīng)當(dāng)保守的公司其他秘密事項;
3、屬于公司秘密的文件、資料，應(yīng)標(biāo)明“保密”字樣，非經(jīng)批準(zhǔn)，不準(zhǔn)復(fù)印、摘抄秘密文件、資料;
4、公司秘密應(yīng)根據(jù)需要，限于一定范圍的員工接觸。接觸公司秘密的員工，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向他人泄露。非接觸公司秘密的員工，不準(zhǔn)打聽公司秘密;
5、記載有公司秘密事項的工作筆記，持有人必須妥善保管，原則上不準(zhǔn)帶出公司。如外出需攜帶須經(jīng)理同意，并妥善保管;
6、對保守公司秘密或防止泄密有功的，予以表揚、獎勵。違反本規(guī)定故意或過失泄露公司秘密的，視情節(jié)及危害后果予以處罰，直至予以除名，公司保留追究刑事責(zé)任的權(quán)力。
六.差旅費管理制度
結(jié)合本公司實際情況，本著既勤儉節(jié)約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。
一、短暫性公務(wù)外出(一天以內(nèi))向直屬部門主管請批并在登記表上登記外出事由及去向;
二、一天以上公務(wù)外出應(yīng)事先填寫《外出申請單》經(jīng)直屬主管批準(zhǔn)，由總經(jīng)理簽批后，交行綜合辦公室備案;
三、若未能準(zhǔn)時返回須及時以電話向直屬領(lǐng)導(dǎo)報告，征得同意，并由主管代辦外出延長申請手續(xù);
四、公務(wù)出差每天必須以電話或電子信箱形式向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報工作情況及工作進展。
五、外地出差須辦理有關(guān)出差手續(xù)
六、本制度適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工;
1、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項：
(1)交通費系指火車、汽車、飛機等費用;
(2)膳宿費系指膳食費及宿費;
(3)特別費系指因公支付郵電或招待費等;
2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額，填寫借款單，向財務(wù)部預(yù)支差旅費。
3、出差人返回后3日內(nèi)應(yīng)填寫差旅______公司員工崗位職責(zé)費報銷單，注明實際出差日期、起始地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由經(jīng)理審核批準(zhǔn)，由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。
4、差旅費標(biāo)準(zhǔn)：宿費上限150元/日，伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)理核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷。出差地交通工具原則上以公交車為主，特殊情況可乘坐出租車，但回公司后需向經(jīng)理講明;
5、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)經(jīng)理核準(zhǔn)，依票據(jù)實報實銷，同時取消當(dāng)日伙食補助;
6、市內(nèi)外出工作無宿費補助，伙食補助為午餐補助，標(biāo)準(zhǔn)為15元，交通費依票據(jù)報銷;
7、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。
七.薪金制度
1、基本工資按實際工作天數(shù)支付薪酬，付薪日期為每月30日,支付本月薪酬。若遇節(jié)假日，順延至最近工作日發(fā)放。試用期員工以現(xiàn)金形式領(lǐng)取，正式員工以個人銀行帳戶形式領(lǐng)取;
2、獎勵性薪金晉級。其對象為在本職崗位工作中表現(xiàn)突出，在促進企業(yè)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益方面成績突出者。
八.福利制度
1、假期：公司全體員工享受國家法定假日;
2、婚假：凡在公司連續(xù)工作滿12個月(自轉(zhuǎn)正之日起)的正式員工結(jié)婚時，根據(jù)國家規(guī)定，可憑結(jié)婚證書申請14天(含休息日)的有薪假期，;
3、產(chǎn)假：凡在公司連續(xù)工作滿12個月(自轉(zhuǎn)正之日起)的正式女員工，根據(jù)國家規(guī)定，持醫(yī)院證明書可申請有薪產(chǎn)假90天(含休息日和法定節(jié)假日);
4、男員工護理假7天(限在女方產(chǎn)假期間，含休息日和法定節(jié)假日);
5、慰唁假公司員工直系親屬不幸去世的，可申請5天有薪慰唁假。直系親屬在外地的，帶薪路途假另計，路費自理;
6、有薪病假，病假三天以上需憑縣、區(qū)級以上醫(yī)院出具的病情證明請假。醫(yī)療期限的確定按國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;
7、保險：公司為正式員工辦理社會保險。
第11篇 小公司財務(wù)管理制度
小公司財務(wù)管理制度（一）
一、總則
1、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》制定本制度；
2、為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務(wù)管理制度，維護公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度；
財務(wù)管理細則
一、總原則
1、公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負責(zé)人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。
2、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準(zhǔn)確、完整。
二、財務(wù)工作崗位職責(zé)
（一）財務(wù)經(jīng)理職責(zé)
1、對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財會人員。
2、貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。
3、進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。
4、其他相關(guān)工作。
（二）財務(wù)主管職責(zé)
1、負責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。
2、負責(zé)對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、負責(zé)對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。
4、負責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。
6、參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。
7、組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。
10、負責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。
11、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（三）會計職責(zé)
1、按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時；
2、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；
3、會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；
4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（四）出納職責(zé)
1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。
2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。
3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。
三、現(xiàn)金管理制度
1、所有現(xiàn)金收支由公司出納負責(zé)。
2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。
3、庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。
4、出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
5、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。
6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。
四、支票管理
1、支票的購買、填寫和保存由出納負責(zé)。
2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。
3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
4、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。
5、所開出支票必須封填收款單位名稱。
6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
五、印鑒的保管
1、銀行印鑒必須分人保管。
2、財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責(zé)保管。
六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查
1、出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。
3、其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。
小公司財務(wù)管理制度（二）
財務(wù)部是公司一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責(zé)公司日常財務(wù)管理 、籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有：
1、負責(zé)公司財務(wù)管理工作。編制公司各項財務(wù)收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行 票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù) 、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅 。
2、負責(zé)公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目、設(shè)置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，(www.)賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符；管理好會計檔案。
3、負責(zé)公司成本核算和成本管理。設(shè)置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算；完善各項成本輔助賬的設(shè)置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
4、建立經(jīng)濟核算制度，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。
5、配合公司內(nèi)部審計 。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強財務(wù)管理，特制定本制度。
第12篇 酒店財務(wù)制度范本小公司財務(wù)制度
酒店財務(wù)制度范本小公司財務(wù)制度
小公司財務(wù)制度
財務(wù)部是公司一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責(zé)公司日常財務(wù)管理、籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有：
1.負責(zé)公司財務(wù)管理工作。編制公司各項財務(wù)收支計劃;審核各項資金使用和費用開支;收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項;辦理日常現(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。
2.負責(zé)公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算;編制年度、季度、月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目、設(shè)置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符;管理好會計檔案。
3.負責(zé)公司成本核算和成本管理。設(shè)置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料;按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算;完善各項成本輔助賬的設(shè)置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
4.建立經(jīng)濟核算制度，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。
5.配合公司內(nèi)部審計。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強財務(wù)管理，特制定本制度。
第一章資金審批制度
1.總則
⑴ 所有款項的支付，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認是否批準(zhǔn)款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見;
⑵ 財務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責(zé)保管，財務(wù)專用章和支票由出納負責(zé)保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記;
⑶ 財務(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑷ 開具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑸ 往來款項的沖轉(zhuǎn)(指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù))，須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑹ 非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑺ 用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
2.施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支付。其程序，按以下“施工工程用款支付審批工作流程”執(zhí)行。施工工程用款支付批工作流程3、行政費用支出管理制度
⑴ 公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財務(wù)方可報支;
⑵ 涉及應(yīng)酬等非正常費用，須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
3.公司差旅費開支制度
⑴ 公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費補貼;
⑵ 公司職員出差根據(jù)需要，由部門經(jīng)理決定選用交通工具;
⑶ 公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行： ① 房租標(biāo)準(zhǔn)： a、部門經(jīng)理以上職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為120元/日; b、一般職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為100元/日。② 伙食補貼、市內(nèi)交通補貼標(biāo)準(zhǔn)伙食補貼每人20元/日;市內(nèi)交通費每人6元/日;
⑷、實際報銷金額超出公司的補貼標(biāo)準(zhǔn)，需由部門經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說明原因，報經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。
4.車輛維修費及汽油費管理制度
⑴ 公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點，維修費用一般采取銀行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算;
⑵ 車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購，以支票支付。需用時應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用;
⑶ 公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)賬登記使用。
5.辦公費用、會議費用及其他費用管理制度
⑴ 公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理;
⑵ 辦公室設(shè)立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況;
⑶ 辦公室財產(chǎn)臺賬為財務(wù)部附設(shè)賬冊;
⑷ 辦公室應(yīng)對各部門領(lǐng)用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報;
⑸ 公司各部門因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開會議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，其會務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排;
⑹ 有關(guān)工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門制定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報財務(wù)部備案。
6.行政費用報銷制度
⑴ 公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支;
⑵ 公司職員報銷行政費用應(yīng)填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認可后報送財務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進行審核，并按本章第1條的規(guī)定進行審批支付;
⑶ 應(yīng)酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準(zhǔn)后方可實施
⑷ 凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證)，需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財務(wù)存底，待借款還回時財務(wù)開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人;
⑸ 支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)審核后，由財務(wù)部直接支付;
⑹ 銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時向財務(wù)部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責(zé)任;
⑺ 其他有關(guān)費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。
第二章工程成本管理制度
1.公司所有工程經(jīng)濟合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、承諾及其他經(jīng)濟簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托簽署。
2.公司工程部主要負責(zé)工程造價的預(yù)測及審核、工程招投標(biāo)文件的編制、工程決算的審定。
3.工程部還負責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購供應(yīng)及經(jīng)濟合同的談判工作，對已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進行采購，確保設(shè)備材料及時供應(yīng)，積極進行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。
4.財務(wù)部主要負責(zé)工程成本的總體控制工作。
⑴ 參與有關(guān)工程經(jīng)濟合同的談判工作，及時準(zhǔn)確地了解公司各項工程成本的構(gòu)成及用款計劃;
⑵ 負責(zé)工程進度款的復(fù)核工作，參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。
5.工程中間結(jié)算程序。
⑴ 施工單位于每月25日之前，將工程進度結(jié)算報送工程部審核，工程部結(jié)合工程施工圖紙、施工進度計劃以及其他文件資料提出審核意見，并在5日內(nèi)送財務(wù)部會簽;
⑵ 財務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料、施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額，以及與施工單位其他經(jīng)濟往來等情況，并參考公司財務(wù)狀況提出付款意見，報送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
6.工程決算程序。
⑴ 施工單位應(yīng)將工程決算書以及各項經(jīng)濟簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報工程部復(fù)核，財務(wù)部會簽;
⑵ 財務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù)，扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用，結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù)，提出付款方案，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑶ 大工程辦理決算時，應(yīng)由公司主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭，由工程部、設(shè)計部、財務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程決算小組，按照上述本制度規(guī)定的職責(zé)范圍聯(lián)合進行專項工程決算;
⑷ 房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時，商品房由工程部、銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續(xù)，財務(wù)部憑交樓入庫手續(xù)辦理竣工房成本結(jié)算。
第三章財產(chǎn)管理制度
1.公司財產(chǎn)的范圍
⑴ 公司財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品;
⑵ 凡公司購入或自制的機器設(shè)備、動力設(shè)備、運輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn);
⑶ 凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
2.公司財務(wù)部負責(zé)公司所有財產(chǎn)的會計核算
⑴ 公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理。
⑵ 公司各施工工地使用機器設(shè)備、動力設(shè)備、工具儀器等由工程部歸口管理;
⑶ 辦公室和工程部應(yīng)指定專人負責(zé)公司財產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算，應(yīng)設(shè)立臺賬，登記公司財產(chǎn)的購入、使用及庫存情況，負責(zé)組織公司財產(chǎn)的保管、維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。
3.財產(chǎn)的購置與調(diào)撥
⑴ 辦公室根據(jù)公司發(fā)展需要編制財產(chǎn)采購計劃及進行市場詢價工作，經(jīng)財務(wù)部會簽，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可采購。
⑵ 財產(chǎn)購回后，應(yīng)填寫財產(chǎn)收入驗收單。財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián)，財務(wù)部憑財產(chǎn)收入驗收單、財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)。財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺賬;
⑶ 各部門需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，領(lǐng)用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意，報辦公室審批，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
⑷ 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具，領(lǐng)用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務(wù)部報賬;
⑸ 財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財務(wù)部備案。
4.財產(chǎn)的清查、盤點
⑴ 公司財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)定期進行財產(chǎn)清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查;
⑵ 各部門的年終財產(chǎn)盤點必須有財務(wù)人員參加;
⑶ 財產(chǎn)盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損的，均應(yīng)填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任;
⑷ 凡已達到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會同財務(wù)部組織評估，評估情況上報公司主管領(lǐng)導(dǎo)，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見;
⑸ 凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應(yīng)查明原因，如實上報;屬個人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負責(zé)賠償損失;屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的，應(yīng)上報總經(jīng)理，決定處理意見。
酒店財務(wù)制度范本
第一章資產(chǎn)及項目交接
第一條新開業(yè)酒店由總公司將其有關(guān)會計賬務(wù)事項，編制移交清單，各酒店應(yīng)根據(jù)所接收資產(chǎn)逐一登記，實行建賬管理。
第二條按酒店管理制度，進行資產(chǎn)、用品等的購、領(lǐng)、耗、存、盤點管理。
第三條酒店開業(yè)前由運營部協(xié)助酒店制作開業(yè)用品預(yù)算，經(jīng)總公司分管副總審核后，安排統(tǒng)一訂制。
第四條總公司統(tǒng)一訂制的開業(yè)用品，由各酒店驗收，并列入酒店庫存商品管理，貨款由各酒店在自有流動資金(或開業(yè)備用金)中支付。
第五條籌建期間的工程款項由總公司代為支付，待工程完工后，統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)給酒店，原件一般保留在總公司，酒店可從總公司索取蓋有'復(fù)印件與原件一致'印章的復(fù)印件。
第六條工程決算后，由各酒店分別記入'固定資產(chǎn)、長期待攤費用'等科目，所需工程資金由代墊或從銀行借款，酒店分期歸還總公司(或銀行)，工程尾款由總公司統(tǒng)一支付。
第二章營業(yè)收入
第七條經(jīng)審核后的賬單方可入賬
每天的營業(yè)收入必須解入銀行(應(yīng)按每天的金額分別填寫解款單，不要湊整數(shù))，月末同樣以銀行解款形式入賬，可做未達賬(即“企業(yè)銀行賬面已到，銀行則未到”)
按公司統(tǒng)一規(guī)定編制營業(yè)日報表，十天為一小計，月為總計分錄如下：
借：銀行存款(當(dāng)天收到，并已解入銀行的現(xiàn)金)
應(yīng)收賬款——散客待結(jié)賬(客人當(dāng)天消費但未結(jié)賬的金額)
應(yīng)收賬款——信用卡未達(客人已消費并簽字，但銀行尚未結(jié)算入賬的信用卡金額)
營業(yè)費用——客用品(用'紅字'反映客人賠償?shù)慕痤~)
貸：營業(yè)收入——客房收入(房金收入)
營業(yè)收入——商品收入(商品收入)
營業(yè)收入——餐費收入(餐飲收入)
營業(yè)收入——其他收入(商務(wù)、房租收入、金卡收入等)
其他應(yīng)付款-代收客人話費其他應(yīng)付款-代收客人洗衣費預(yù)收賬款-預(yù)收客人押金(向客人預(yù)收的客房押金，負數(shù)則用紅字表示)
第八條所有收入必須作明細統(tǒng)計，如金卡收入，代幣券收入等(可以電子表格形式統(tǒng)計)
第三章存貨
第九條酒店按實際情況存貨分為以下幾類客房部：物料消耗-客用品物料消耗-棉織品物料消耗-清潔用品物料消耗-印刷品;餐飲部：原材料飲料;賣品部：庫存商品
第十條其中每筆業(yè)務(wù)手續(xù)必須齊全，后附入庫單，必須有驗收人簽字。出庫同樣附出庫單，有領(lǐng)用人簽字(如：客房客用品消耗，必須有客房人員清掃單，后附簽名)
第十一條分錄如下：
購進入庫時(憑證后必須有入庫單)
借：庫存商品(為小賣部)
物料消耗——客用品
物料消耗——棉織品
物料消耗——清潔用品
物料消耗——其他
原材料
飲料
貸：現(xiàn)金(夠零星菜款時)
銀行存款
應(yīng)付賬款(必須注明供應(yīng)商)
每月出庫時(可按旬或在月末填列，后附出庫單及月收發(fā)存報表及盤點表，及時注明盤盈虧說明，并做分錄)
借：主營業(yè)務(wù)成本——餐飲
主營業(yè)務(wù)成本——賣品
營業(yè)費用——客用品
營業(yè)費用——印刷及文具
營業(yè)費用-維修費
貸：庫存商品(賣品部)
原材料(餐飲)
飲料(餐飲)
物料消耗
內(nèi)部用餐或使用時
借：其他應(yīng)收款——公司等
營業(yè)費用——工作餐
營業(yè)費用——業(yè)務(wù)招待費
貸：主營業(yè)務(wù)成本(借方用紅字表示)
第四章債權(quán)債務(wù)
第十二條應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款：只用于記錄應(yīng)收及預(yù)收客賬，其中：包括不能入pms系統(tǒng)的團隊?wèi)?yīng)收及預(yù)收款(財務(wù)后臺操作)，未達的信用卡金額
第十三條其他應(yīng)付款：用于核算與客賬無關(guān)的其他應(yīng)付款項，與總公司的往來賬，統(tǒng)一通過本科目核算(如：應(yīng)收公司款，及公司代墊的款項)
借：長期待攤費用(安裝、裝修、配套工程等，可設(shè)明細賬管理)
固定資產(chǎn)(按類別設(shè)置明細)
待攤費用(按類別設(shè)置明細)
貸：其他應(yīng)付款
第十四條應(yīng)付賬款：核算營業(yè)過程中，與供應(yīng)商之間的往來款項(如購客用品、原材料等)
第十五條其他應(yīng)付款：除應(yīng)付賬款外的其他應(yīng)付款項
第十六條每天必須核對應(yīng)收及預(yù)收客賬(即pms統(tǒng)計報表同財務(wù)日報表的吻合性)，每月必須核對往來賬，與公司及其他店的往來賬必須月月結(jié)清。
第五章費用、稅金
第十七條為了準(zhǔn)確核算各酒店當(dāng)月(年)的有經(jīng)營情況，可通過'預(yù)提費用'科目進行核算，包括：水、電、煤氣、蒸汽、電話費、銷售傭金、棉織品、大修理等。
第十八條月末將當(dāng)月預(yù)提費用明細表(月末一并填列并做分錄)，酒店暫不設(shè)'管理費用'賬戶，相關(guān)費用通過'營業(yè)費用'科目核算。
第十九條借：營業(yè)費用——水費
營業(yè)費用——電費
營業(yè)費用——煤氣費
營業(yè)費用——蒸汽費
營業(yè)費用——電話費
營業(yè)費用——銷售傭金
貸：預(yù)提費用(按明細設(shè)置分別填列)
第二十條每月預(yù)提的費用必須有依據(jù)，可根據(jù)相關(guān)部門提供的月度抄表數(shù)等，計算出當(dāng)月應(yīng)承擔(dān)的費用。
第二十一條每月預(yù)提費用的憑證盡量做在一張憑證上，以免漏提、多提及遺忘。
第二十二條酒店員工工資標(biāo)準(zhǔn)及工資總額，由酒店提出初步方案，報總公司審批，店長及財務(wù)主管的工資標(biāo)準(zhǔn)，由總公司決定，經(jīng)過批準(zhǔn)工資的發(fā)放，由酒店計入營運成本。
第二十三條養(yǎng)老金等'四金'由酒店統(tǒng)一繳納。
第二十四條工資管理實行預(yù)提制，即月末必須計提當(dāng)月實際應(yīng)發(fā)放工資，會計分錄如下：
計提時
借：營業(yè)費用——工資
貸：應(yīng)付工資——工資(實際發(fā)放數(shù))
借：營業(yè)費用——工資
貸：其他應(yīng)交款——養(yǎng)老金(個人)
其他應(yīng)交款——醫(yī)保(個人)
其他應(yīng)交款——失業(yè)保險(個人)
其他應(yīng)交款——公積金(個人)
應(yīng)交稅金——個調(diào)稅(個人)
營業(yè)費用——缺勤沖回(借方以紅字表示)
支付時：
借：應(yīng)付工資——工資
貸：銀行存款
現(xiàn)金
借：其他應(yīng)交款——養(yǎng)老金
其他應(yīng)交款——失業(yè)金其他應(yīng)交款——醫(yī)保其他應(yīng)交款——公積金
應(yīng)交稅金——個調(diào)稅
貸：銀行存款
第二十五條每月必須計提當(dāng)月應(yīng)繳營業(yè)稅及其他稅金，分錄如下：
計提時
借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加——營業(yè)稅
主營業(yè)務(wù)稅金及附加——城建稅
主營業(yè)務(wù)稅金及附加——河道管理費
主營業(yè)務(wù)稅金及附加——教育費附加
貸：應(yīng)交稅金——營業(yè)稅
應(yīng)交稅金——城建稅
其他應(yīng)交款——教育費附加
其他應(yīng)交款——河道管理費
支付時
借：應(yīng)交稅金
其他應(yīng)交款
貸：銀行存款
第二十六條上述項目，根據(jù)各地區(qū)實際需要設(shè)定，稅率根據(jù)當(dāng)?shù)貓?zhí)行比率計提。
第二十七條新開業(yè)酒店應(yīng)及時爭取本地政府部門的稅收優(yōu)惠政策。
第二十八條“待攤費用”科目，年底保留余額，裝璜及開辦費一般列入“長期待攤費用”管理，分攤期為5年。
分錄如下
支付時
借：待攤費用
長期待攤費用
貸：銀行存款
應(yīng)付賬款
其他應(yīng)付款
攤銷時
借：營業(yè)費用(按明細科目設(shè)置填列)
貸：長期待攤費用
待攤費用
第六章固定資產(chǎn)、折舊
第二十九條固定資產(chǎn)的折舊年限，一般按現(xiàn)行會計制度規(guī)定執(zhí)行，若與稅務(wù)法規(guī)有差異的，按稅務(wù)規(guī)定的最低年限為準(zhǔn)。
第三十條固定資產(chǎn)必須建賬管理，每年至少盤點一次，要求保管、使用人每年至少確認一次，發(fā)生差異必須查明原因，及時做出調(diào)整。
第三十一條固定資產(chǎn)以原始金額入賬，每月提取的折舊，通過“累計折舊”科目核算。
分錄如下：
支付時
借：固定資產(chǎn)
貸：銀行存款
計提折舊時
借：營業(yè)費用
貸：累計折舊
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