公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度3（十二篇）

發(fā)布時(shí)間：2024-11-29 查看人數(shù)：89

公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度3

第1篇公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度3

公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度(三)

本著既要保障供給又要節(jié)約開(kāi)支、做到報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用有章可循的原則,制定本規(guī)定。

一、差旅費(fèi):

1.外出辦事人員報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)時(shí),在報(bào)銷(xiāo)單據(jù)上應(yīng)附有“出差批準(zhǔn)務(wù)”,否則不予報(bào)銷(xiāo)。 2.報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)時(shí),出差人員應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單,寫(xiě)明出差路線(xiàn),注明各路段開(kāi)支的費(fèi)用,便于領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會(huì)人員審核。報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)不合乎要求者,財(cái)會(huì)人員應(yīng)要求重新填寫(xiě),否則可以拒收?qǐng)?bào)銷(xiāo)費(fèi)。 3.出差路線(xiàn)需要合理,繞道交通費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)。必須繞道的,要經(jīng)過(guò)公司負(fù)責(zé)人同意后,方能報(bào)銷(xiāo)。 4.出差人員需乘坐公共汽車(chē)的,以中巴交通費(fèi)為標(biāo)準(zhǔn)。如確需乘坐“的士”的,需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方能報(bào)銷(xiāo)。無(wú)公司共汽車(chē)的路段落,可以報(bào)銷(xiāo)摩托車(chē)費(fèi)。 5.出差人員不能及時(shí)回廠(chǎng)就餐的,可憑發(fā)票,每人每餐報(bào)銷(xiāo)不可超過(guò)15元的誤餐補(bǔ)助。出差職工一般不得報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)。 6.報(bào)銷(xiāo)罰款時(shí),要分清責(zé)任,報(bào)銷(xiāo)公司應(yīng)該負(fù)責(zé)全部或一部分的罰款。 7.報(bào)銷(xiāo)時(shí)間。出差人員在出差回廠(chǎng)后的第二天,向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)有關(guān)費(fèi)用先故推遲時(shí)間的,財(cái)務(wù)部門(mén)可以不受理。 8.報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。出差人員填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單后,交會(huì)計(jì)審核,經(jīng)指定的批準(zhǔn)人簽名或蓋章后,將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)交給出納員付款。

二、辦公費(fèi)

1.辦公用品由公司統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi),職工根據(jù)生產(chǎn)、辦公需要,向保管人員領(lǐng)用。保管人員實(shí)行辦公用品領(lǐng)用登記簿,進(jìn)行登記。 2.公司員工一般不得報(bào)銷(xiāo)辦公費(fèi)用。 3.保管人員為保證工作需要,應(yīng)及時(shí)購(gòu)買(mǎi)辦公用品。購(gòu)買(mǎi)前,預(yù)先編制購(gòu)物申請(qǐng)清單,經(jīng)批準(zhǔn)后購(gòu)買(mǎi)。辦公用品購(gòu)回以后,由出納人員監(jiān)督驗(yàn)收入庫(kù),由保管員、出納員在送貨單上簽名,便以與銷(xiāo)貨方結(jié)算貨款是核對(duì)。 4.月結(jié)支付費(fèi)用時(shí),要取得稅務(wù)部門(mén)的正式發(fā)票。

三、材料及維修費(fèi)用

1.倉(cāng)庫(kù)保管員必須健全物資進(jìn)出庫(kù)手續(xù)。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫(kù),購(gòu)進(jìn)的材料、物資,使用物資驗(yàn)收單驗(yàn)收入庫(kù)。 2.購(gòu)進(jìn)的不需要入庫(kù)的維修物資,也要通過(guò)驗(yàn)收,在入庫(kù)單上注明“未入庫(kù)使用”。 3.所購(gòu)物資,如果是月結(jié)付款的,應(yīng)在送貨單上附上驗(yàn)收入庫(kù)單,以便結(jié)帳核對(duì)。 4.分次報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的,應(yīng)將購(gòu)貨發(fā)票連同入庫(kù)單一并報(bào)刊財(cái)會(huì)部門(mén)報(bào)帳,無(wú)驗(yàn)收入庫(kù)單的不予報(bào)銷(xiāo)。 5.維修部人員,在購(gòu)買(mǎi)維修物資前,應(yīng)編制購(gòu)物申請(qǐng)單,經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可購(gòu)買(mǎi)。 6.需要外修的機(jī)器及另部件,經(jīng)批準(zhǔn)后送外維修,修理完回收交付使用時(shí),需經(jīng)使用部門(mén)負(fù)責(zé)人驗(yàn)收。報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí),附上驗(yàn)收單,方能報(bào)銷(xiāo)。 7.因支付的材料,物資及維修費(fèi)用數(shù)額較大,應(yīng)取得合法憑證。

四、伙食費(fèi):

1.因現(xiàn)有的生活水平上,每人每天控制在4.5元以?xún)?nèi)的結(jié)算報(bào)銷(xiāo)伙食費(fèi)。 2.食堂物資采購(gòu)由廚房職工負(fù)責(zé),由公司指定人員監(jiān)督驗(yàn)收,并在發(fā)票上共同簽名,據(jù)以報(bào)銷(xiāo)。 3.在保證不降低現(xiàn)有的生活水平上,每季度(或半年)根據(jù)市場(chǎng)物價(jià)下降水平,作適當(dāng)調(diào)整。 4.逐步改善和提高職工期的生活水平。在公司經(jīng)濟(jì)效益不斷提高的前提下,對(duì)職工的伙食費(fèi)也將逐步有所增加。 5.以上暫行規(guī)定,應(yīng)在今后的實(shí)施過(guò)程中,不斷補(bǔ)充、完善。

第2篇 g公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度管理制度

一、目的

為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后,報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話(huà)確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付)

4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話(huà)、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話(huà)費(fèi)在公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話(huà)費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。

3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷(xiāo),在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷(xiāo)管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次,各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷(xiāo),一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法:

差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單

a、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類(lèi)車(chē)標(biāo)按面額的大小分類(lèi)粘貼,并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單

a、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。費(fèi)用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。

b、粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷(xiāo)發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷(xiāo)單中報(bào)銷(xiāo)。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

第3篇某某物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

某物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

1報(bào)銷(xiāo)日期:公司只在每周星期一至四進(jìn)行報(bào)銷(xiāo),各部門(mén)將部門(mén)經(jīng)理簽字認(rèn)可的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核,上報(bào)總經(jīng)理審批,總經(jīng)理簽字認(rèn)可后方可領(lǐng)取現(xiàn)金。

2招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)制度

2.1花銷(xiāo)一定要符合'必要且合理'的原則,并一定是為了公司利益;

2.2報(bào)銷(xiāo)單據(jù)在由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后,交總經(jīng)理簽字;

2.3不得以招待費(fèi)的名義宴請(qǐng)員工;

2.4宴請(qǐng)支票上的金額要真實(shí),若發(fā)現(xiàn)有弄虛做假的現(xiàn)象,公司將嚴(yán)肅處理。

3費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定

3.1各部門(mén)報(bào)銷(xiāo)因公出租車(chē)票時(shí),須注明地點(diǎn)、始末時(shí)間等具體內(nèi)容,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、人力資源部經(jīng)理簽字認(rèn)可。若有缺漏項(xiàng)目,財(cái)務(wù)人員有權(quán)退回,不與報(bào)銷(xiāo)。

3.2各部門(mén)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí),須持有正式發(fā)票。購(gòu)買(mǎi)辦公、文化用品等除有正式發(fā)票外,還應(yīng)有賣(mài)出單位開(kāi)據(jù)的有公章的明細(xì)清單。

3.3汽油原則上由行政與人力資源部統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)并管理使用,如有特殊情況臨時(shí)購(gòu)買(mǎi)時(shí),須經(jīng)行政人事主管領(lǐng)導(dǎo)在原始單據(jù)上簽字認(rèn)可,并由行政人事主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行備查管理。

3.4報(bào)銷(xiāo)汽車(chē)修理及檢修費(fèi)用時(shí),除開(kāi)據(jù)正式發(fā)票外,須提供修理清單。

4個(gè)人借款的申領(lǐng)制度

4.1個(gè)人因公需要借款時(shí),應(yīng)事先填寫(xiě)請(qǐng)款單,注明具體用途及金額,由部門(mén)經(jīng)理簽字認(rèn)可,財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后,送交總經(jīng)理審批。

4.2財(cái)務(wù)人員根據(jù)有總經(jīng)理及相關(guān)人員簽字認(rèn)可的借款單,向個(gè)人支付借款。

4.3個(gè)人因公借款,辦完事之后的一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳核銷(xiāo),如有逾期未辦理者,財(cái)務(wù)部有權(quán)從該月工資中扣除,直至報(bào)帳后,再補(bǔ)發(fā)已扣除的工資。

第4篇投資公司款項(xiàng)支付費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

投資公司款項(xiàng)支付及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

為規(guī)范款項(xiàng)支付與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的基本原則及流程,明確費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的基本要求,加強(qiáng)費(fèi)用的監(jiān)管并明確監(jiān)管人權(quán)力和職責(zé),根據(jù)國(guó)家相關(guān)財(cái)務(wù)制度及規(guī)定,結(jié)合本公司具體情況,制定本制度。

一、付款制度

1、個(gè)人以現(xiàn)金方式借差旅費(fèi)、備用金等款項(xiàng),填寫(xiě)《借款申請(qǐng)單》;對(duì)公付款填寫(xiě)公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定的《付款申請(qǐng)單》。

對(duì)公付款原則上須有正式發(fā)票方可支付。如遇特殊情況暫時(shí)無(wú)法取得發(fā)票,需董事長(zhǎng)同意并由經(jīng)辦人出具發(fā)票欠條并限期催回發(fā)票,方可支付。

對(duì)于往來(lái)單位先期開(kāi)具發(fā)票掛賬的,由項(xiàng)目分管副總和財(cái)務(wù)分管副總根據(jù)手續(xù)齊全的發(fā)票、收貨單或工程驗(yàn)收單審核后掛賬;掛賬款項(xiàng)支付由董事長(zhǎng)審查批示。

2、員工預(yù)借差旅費(fèi),借款金額原則上按“往返車(chē)費(fèi)+(住宿費(fèi)+出差補(bǔ)助)×出差天數(shù)”計(jì)算,前次借支差旅費(fèi)無(wú)故未報(bào)銷(xiāo)沖賬者,不得再次預(yù)借差旅費(fèi)。核定有備用金限額的項(xiàng)目或部門(mén)、個(gè)人,借款金額不得超出備用金限額。

附:備用金限額:b項(xiàng)目部:5000元;采購(gòu)員:5000元。

3、為了獨(dú)立核算酒店損益,總公司為酒店采購(gòu)物資中銀行轉(zhuǎn)賬墊付款項(xiàng)的,總公司財(cái)務(wù)按收款單位掛賬,采購(gòu)員報(bào)賬時(shí)在酒店報(bào)銷(xiāo)沖賬,嚴(yán)禁在酒店支取現(xiàn)金,酒店財(cái)務(wù)部入賬時(shí)費(fèi)用進(jìn)入酒店損益核算,并增加內(nèi)部往來(lái)中二級(jí)科目“總公司”金額,同時(shí)將發(fā)票復(fù)印件傳真至總公司財(cái)務(wù)部,總公司財(cái)務(wù)部沖銷(xiāo)收款單位掛賬并增加內(nèi)部往來(lái)中二級(jí)科目“a酒店”金額。

每月10日前總公司財(cái)務(wù)部將上月為酒店墊付轉(zhuǎn)賬款明細(xì)發(fā)酒店財(cái)務(wù)部核對(duì)報(bào)銷(xiāo)情況,經(jīng)酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后郵寄回總公司財(cái)務(wù)部;同時(shí),核對(duì)總公司與酒店內(nèi)部往來(lái)明細(xì),并填制“內(nèi)部往來(lái)明細(xì)核對(duì)表”,雙方財(cái)務(wù)人員簽字負(fù)責(zé),存檔備查。

二、報(bào)賬制度

1、經(jīng)辦人報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi)、住宿費(fèi)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》;其他費(fèi)用填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》。

2、費(fèi)用支付與報(bào)銷(xiāo)須按公司新制定的統(tǒng)一格式單據(jù)填寫(xiě)齊全。支付與報(bào)銷(xiāo)需以合理、合法、真實(shí)的憑據(jù)為依據(jù)(如合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等),原始發(fā)票及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單不得臆造、涂改。報(bào)銷(xiāo)單附件張數(shù)按所附單據(jù)的自然張數(shù)計(jì)算。

3、當(dāng)事人報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)將費(fèi)用單據(jù)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)加以整理歸類(lèi),各類(lèi)分別填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單據(jù),原則上分類(lèi)為:差旅類(lèi)、業(yè)務(wù)招待類(lèi)、物資采購(gòu)類(lèi)、車(chē)輛燃油及維修類(lèi)、工程類(lèi)、零星辦公郵寄費(fèi)等。合同類(lèi)、工程類(lèi)、大宗采購(gòu)(單價(jià)1000元或單宗合計(jì)1000元)的款項(xiàng)支付與報(bào)銷(xiāo),需單筆單獨(dú)支付與報(bào)銷(xiāo),會(huì)計(jì)核算上亦單獨(dú)填制會(huì)計(jì)憑證。

4、公司員工市內(nèi)公事原則上只能乘坐市內(nèi)公共交通工具,特殊情況下需要乘坐出租車(chē)的,需取得部門(mén)經(jīng)理的批準(zhǔn)。報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi)用時(shí),車(chē)費(fèi)發(fā)票須為發(fā)生時(shí)的原始車(chē)票,不得找其他票據(jù)代替。

5、公司員工因公出差,可報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)補(bǔ)貼。若出差當(dāng)?shù)?有公司或其他外聯(lián)單位安排接待,不予補(bǔ)助。餐費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人早餐10元,中餐25元,晚餐25元。多人出差的,由職務(wù)最高者統(tǒng)一開(kāi)支、統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)。

員工出差住宿費(fèi)在核定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo),住宿費(fèi)不包括賓館提供的其他服務(wù)和收費(fèi),如洗理、洗衣、餐費(fèi)、通訊等費(fèi)用。住宿費(fèi)發(fā)票應(yīng)清楚寫(xiě)明起止時(shí)間、天數(shù)、人數(shù)等詳細(xì)內(nèi)容或附結(jié)帳清單。接待方安排住宿的,不再報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)。兩人以上同性別員工出差,應(yīng)當(dāng)兩人合住一個(gè)標(biāo)間,住宿標(biāo)準(zhǔn)從高適用。

員工出差住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn):單位:元/天

級(jí)別省級(jí)城市縣級(jí)、地級(jí)市鄉(xiāng) 鎮(zhèn)

副總經(jīng)理 280 260 200

部門(mén)經(jīng)理(含副經(jīng)理) 220220 150

職員(含主管) 160 140 100

6、物資采購(gòu)需有申購(gòu)、比價(jià)環(huán)節(jié)。采購(gòu)時(shí),當(dāng)事人原則上應(yīng)在正規(guī)的超市購(gòu)物,無(wú)法在超市里購(gòu)買(mǎi)的商品且金額超過(guò)100元的,須由兩人以上同時(shí)參與,并相互監(jiān)督和共同承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。采購(gòu)物品報(bào)賬時(shí),必須有申購(gòu)單、入庫(kù)單和相關(guān)發(fā)票,(單價(jià)1000元或單宗合計(jì)1000元的采購(gòu)需附比價(jià)單)。

7、招待費(fèi)實(shí)行事前審批。實(shí)行預(yù)算管理后,部門(mén)業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行月度預(yù)算控制,由各部門(mén)分管副總在月度預(yù)算內(nèi)自行控制。未實(shí)行預(yù)算管理前,公司發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)須事前征得董事長(zhǎng)批示招待標(biāo)準(zhǔn)。填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)時(shí),須附發(fā)票及點(diǎn)菜單、酒水單。點(diǎn)菜單等明細(xì)單據(jù)的單位及金額應(yīng)與發(fā)票一致。

8、公司所屬車(chē)輛的燃油費(fèi)、維修費(fèi)統(tǒng)一由公司行政部申購(gòu)及報(bào)銷(xiāo),分管副總外出時(shí)自行加油的費(fèi)用,由董事長(zhǎng)審批報(bào)銷(xiāo)。公司公務(wù)車(chē)輛發(fā)生的過(guò)路費(fèi)、停車(chē)費(fèi)由駕駛員報(bào)銷(xiāo)。

享受車(chē)貼的人員,按y發(fā)[2022]9號(hào)《車(chē)貼管理制度》報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)車(chē)貼后,該員工不得再報(bào)銷(xiāo)重慶市內(nèi)車(chē)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)個(gè)人車(chē)貼或其他各種補(bǔ)貼,須有合法的支出票據(jù),票據(jù)不足的在限額內(nèi)按實(shí)際發(fā)票額報(bào)銷(xiāo)。

9、報(bào)銷(xiāo)時(shí)間。當(dāng)事人應(yīng)于費(fèi)用發(fā)生后及時(shí)報(bào)賬。差旅費(fèi)應(yīng)于出差人員返回公司后10日內(nèi)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)賬;其他費(fèi)用支出,在費(fèi)用發(fā)生后15日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。超期未報(bào)賬的按自動(dòng)放棄處理,原則上不予報(bào)銷(xiāo),特殊情況經(jīng)董事長(zhǎng)同意后方予報(bào)賬。

三、對(duì)原始憑證的要求(會(huì)計(jì)審查):

1、原始憑證是指是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生或完成時(shí)取得或填制的,用以記錄或證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生或完成情況的文字憑據(jù)。

2、原始憑證中發(fā)票上應(yīng)蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的發(fā)票專(zhuān)用章,發(fā)票應(yīng)清楚標(biāo)明公司名稱(chēng)、購(gòu)買(mǎi)時(shí)間、購(gòu)買(mǎi)物品的名稱(chēng)及數(shù)量、金額、開(kāi)票人、收款人等國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)要求的發(fā)票開(kāi)具必備內(nèi)容,票面金額不得有任何涂改,對(duì)事業(yè)性收費(fèi),需取得合法正規(guī)的財(cái)政收據(jù)。

3、發(fā)票及收據(jù)均有一式多聯(lián),只能用發(fā)票的“發(fā)票聯(lián)”或“報(bào)銷(xiāo)憑證聯(lián)”以及行政事業(yè)單位收據(jù)的“收據(jù)聯(lián)”或“交付款單位”等字樣的聯(lián)次作為報(bào)銷(xiāo)憑據(jù),其他聯(lián)一律不得作為報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)。

4、開(kāi)具的發(fā)票或收據(jù)必須是機(jī)打或雙面復(fù)寫(xiě)紙?zhí)组_(kāi),其他開(kāi)具方式如用圓珠筆或水筆等直接在發(fā)票上填寫(xiě)的一律無(wú)效,不得報(bào)銷(xiāo)。

5、凡報(bào)銷(xiāo)單內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者,應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。

6、屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證,原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的,須出具委托人身份證復(fù)印件和書(shū)面委托書(shū)。

7、職工因公出差或購(gòu)物借款的借款單,必須附在記賬憑證上,及時(shí)入賬,不得白條頂庫(kù)。員工歸還欠款時(shí)應(yīng)另開(kāi)收據(jù),不得退還原借款單。

8、預(yù)付性匯款,由經(jīng)辦人填制“付款申請(qǐng)單”,作為原始憑證,不得以匯款回單代替。

四、付款與報(bào)銷(xiāo)的審查責(zé)任、分管權(quán)限

(一)、審查責(zé)任:實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把

關(guān)。

1、經(jīng)辦人:按照本制度或公司其他配套制度填制公司統(tǒng)一格式的單據(jù)。每一環(huán)節(jié)審核通過(guò)后由經(jīng)辦人自行提交下一環(huán)節(jié),審核未通過(guò)則單據(jù)返還經(jīng)辦人,經(jīng)辦人自行修正后重新提交審查。

2、部門(mén)經(jīng)理:對(duì)本部門(mén)人員支付與報(bào)賬的真實(shí)性、合理性進(jìn)行一級(jí)審查;(審查時(shí)參照本制度第一款第1條、第2條;第二款第1條-9條)

3、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì):審核支付與報(bào)銷(xiāo)票據(jù)的合法性、規(guī)范性、計(jì)算準(zhǔn)確性;(審查時(shí)參照本制度第一款第1條-3條;第二款第1條-9條;第三款第2條-7條)

4、分管副總:對(duì)分管部門(mén)人員支付與報(bào)賬的真實(shí)性、合理性進(jìn)行二級(jí)審查;(審查時(shí)參照本制度第一款第1條、第2條;第二款第1條-9條)

5、財(cái)務(wù)經(jīng)理:審核支付與報(bào)銷(xiāo)事務(wù)的合理性、合法性、合規(guī)性;(審查時(shí)參照本制度第一款、第二款)

6、董事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)授權(quán)人:最后的審核批準(zhǔn)。

(二)、分管權(quán)限:

副總經(jīng)理(q):分管a景區(qū)與a養(yǎng)生酒店的建設(shè);a景區(qū)與a養(yǎng)生酒店日常發(fā)生的經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用的借款與報(bào)銷(xiāo);公司所配專(zhuān)用車(chē)輛油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、停車(chē)費(fèi)借支與報(bào)銷(xiāo)。

副總經(jīng)理(w):分管b項(xiàng)目和地產(chǎn)項(xiàng)目的借款與報(bào)銷(xiāo);公司所配專(zhuān)用車(chē)輛油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、停車(chē)費(fèi)借支與報(bào)銷(xiāo);行政、人事、法務(wù)、財(cái)務(wù)、工程相關(guān)費(fèi)用的借支和報(bào)銷(xiāo)。

越尚公司總經(jīng)理(e):分管越尚公司款項(xiàng)支付及各公司采購(gòu)。

董事長(zhǎng)助理(r):分管神龍公司的借款與報(bào)銷(xiāo)、日常行政費(fèi)用的借款與報(bào)銷(xiāo)。

在公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間,董事長(zhǎng)為最終審批人。特殊時(shí)期,董事長(zhǎng)書(shū)面授權(quán)書(shū)指定最終審批者的,被授權(quán)人為最終審批人。

本制度自20**年12月1日起實(shí)行,原公司相關(guān)規(guī)定同時(shí)廢止。解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部,經(jīng)公司董事長(zhǎng)審批簽署實(shí)施。

附件: 1、付款與報(bào)銷(xiāo)流程

第5篇建設(shè)工程公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

建設(shè)工程有限公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

1、每次業(yè)務(wù)招待費(fèi):總經(jīng)理不限,副總經(jīng)理1500元以?xún)?nèi),項(xiàng)目經(jīng)理1000元以?xún)?nèi),各項(xiàng)目部主要管理人員500元以?xún)?nèi),特殊情況請(qǐng)示總經(jīng)理同意。

2、在食堂招待客人,有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)控制在200元以?xún)?nèi),招待一般人員控制在100元以?xún)?nèi)。

3、各項(xiàng)目部工程交際用煙,每月按所在工地職工每人2元計(jì)算。

4、逢時(shí)過(guò)節(jié)需要拜訪(fǎng)的合作單位,都得事先請(qǐng)示總經(jīng)理,否則所發(fā)生費(fèi)用不予報(bào)支。

5、各項(xiàng)目部正副項(xiàng)目經(jīng)理、各科室科長(zhǎng)、采購(gòu)員,從2002年元月起開(kāi)始每月報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)電話(huà)費(fèi),長(zhǎng)途費(fèi)及ip電話(huà)費(fèi)不報(bào)。市內(nèi)電話(huà)費(fèi)按報(bào)銷(xiāo)金額暫記個(gè)人帳戶(hù),次年1月份匯總后根據(jù)各項(xiàng)目的工程量、業(yè)務(wù)量把超支部份由財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)個(gè)人借款。

6、五大員以上管理人員報(bào)銷(xiāo)bp機(jī)服務(wù)費(fèi),凡報(bào)銷(xiāo)電話(huà)費(fèi)者不再報(bào)銷(xiāo)bp機(jī)服務(wù)費(fèi)。

7、干部職工年內(nèi)總出勤180天以上者,進(jìn)京及年終回家差旅費(fèi)按包干使用發(fā)放;三個(gè)月以上者不滿(mǎn)180天者發(fā)放單趟路費(fèi);中途招收職工離返京,差旅費(fèi)另行處理。

8、一般管理人員出差差旅費(fèi),火車(chē)報(bào)硬座,飛機(jī)票不報(bào),住宿費(fèi)每夜100元以?xún)?nèi);項(xiàng)目經(jīng)理、科長(zhǎng)以上人員報(bào)支火車(chē)硬席,乘飛機(jī)與小車(chē)須征得總經(jīng)理同意,住宿費(fèi)200元以?xún)?nèi)。

9、管理人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意中途探親差旅費(fèi)每年12月份報(bào)支。項(xiàng)目經(jīng)理1500元/年;其他管理人員出勤180天以上者允許報(bào)支,報(bào)銷(xiāo)額度不超過(guò)400元。喪事差旅費(fèi)報(bào)支對(duì)象:指父母、配偶、子女、兄弟、姐妹、岳父母、祖父母,其余一律不報(bào)。

10、干部職工市內(nèi)出差一律乘坐公交車(chē),辦證、外出開(kāi)會(huì)、去醫(yī)院照顧病人等,無(wú)特殊情況出租車(chē)一律不報(bào)。

11、采購(gòu)人員每年車(chē)貼300元,差旅費(fèi)每月按100元包干使用。材料會(huì)計(jì)外出一律乘坐市內(nèi)公交車(chē),予以按實(shí)報(bào)支;去甲方領(lǐng)用支票或來(lái)總部領(lǐng)取支票、生活費(fèi)所乘坐的出租車(chē)車(chē)費(fèi)按單趟計(jì)算,每月月末報(bào)銷(xiāo)。

12、項(xiàng)目經(jīng)理、科長(zhǎng)以上管理人員報(bào)支差旅費(fèi),暫記個(gè)人帳戶(hù),年終根據(jù)需要而定,不符合報(bào)支部分轉(zhuǎn)個(gè)人借款。預(yù)算員等招投標(biāo)乘出租車(chē)由科長(zhǎng)嚴(yán)格把關(guān)按招投標(biāo)項(xiàng)目及時(shí)報(bào)支,其它業(yè)務(wù)活動(dòng),一律報(bào)公交車(chē)票。

13、新項(xiàng)目的臨設(shè),一般按原來(lái)的常規(guī)搭設(shè)。辦公室、接待室裝飾及高檔辦公桌椅的購(gòu)置,必須征得總經(jīng)理同意,否則不予報(bào)支;項(xiàng)目正副經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人、施工員、預(yù)算負(fù)責(zé)人、材料會(huì)計(jì)為單人宿舍,其他人員一律集體宿舍。

14、各項(xiàng)目部因材料搬運(yùn)、職工調(diào)動(dòng)工地使用臺(tái)班,應(yīng)由項(xiàng)目經(jīng)理、施工員簽字,任何管理人員凡利用職務(wù)之便去辦私事的,舉報(bào)查實(shí)后將全部費(fèi)用記入個(gè)從帳戶(hù),并給予每次罰款200元。

第6篇物業(yè)管理公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度7

物業(yè)管理公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度(七)

一、費(fèi)用支出管理原則

1、從工作需要出發(fā),厲行節(jié)約,從嚴(yán)控制,在合理前提下?tīng)?zhēng)取費(fèi)用最低。

2、任務(wù)明確,各部門(mén)第一負(fù)責(zé)人是部門(mén)費(fèi)用的決策者和責(zé)任人。

3、費(fèi)用發(fā)生情況公開(kāi)、透明,財(cái)務(wù)按月分部門(mén)匯總數(shù)據(jù),提供查詢(xún)。

4、凡費(fèi)用報(bào)銷(xiāo),財(cái)務(wù)依據(jù)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的相關(guān)授權(quán)、各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。

二、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序

1、由經(jīng)辦人將取得的原始票據(jù)分類(lèi)粘貼在票據(jù)粘貼單上,按規(guī)定填寫(xiě)事由、金額、并簽字。

2、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由部門(mén)經(jīng)理審核簽字。

3、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由小區(qū)核算人員審核,核算員應(yīng)對(duì)該票據(jù)進(jìn)行真實(shí)性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時(shí)性的審核,對(duì)審核合格的票據(jù)進(jìn)行簽字。對(duì)真實(shí)、合法、合理但內(nèi)容不夠完整、計(jì)算有錯(cuò)誤的票據(jù),應(yīng)退回給經(jīng)辦人員,由其負(fù)責(zé)將有關(guān)單據(jù)補(bǔ)充完整、更正錯(cuò)誤后,再辦理正式會(huì)計(jì)手續(xù);對(duì)于不真實(shí)、不合法的單據(jù),有權(quán)拒絕受理。

4、由核算員將審核過(guò)的原始單據(jù)于規(guī)定報(bào)銷(xiāo)日交由公司財(cái)務(wù)主管審核簽字。

5、由核算員將由公司財(cái)務(wù)主管審核合格的票據(jù)報(bào)于總辦主任審核,最后由總經(jīng)理審批。

6、由核算員憑此票據(jù)到財(cái)務(wù)出納處辦理報(bào)銷(xiāo)或沖帳手續(xù)。

7、2000元以上對(duì)公款需到財(cái)務(wù)上辦理轉(zhuǎn)賬支票。

8、大額現(xiàn)金支出應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部報(bào)送用款計(jì)劃。

9、各項(xiàng)費(fèi)用于每周二上午、周五上午和每月28日進(jìn)行集中審批報(bào)銷(xiāo)。

三、各項(xiàng)費(fèi)用支出具體規(guī)定

1、交際應(yīng)酬費(fèi)

①交際應(yīng)酬費(fèi)支出本著必要、合理、節(jié)約的原則,由部門(mén)經(jīng)理嚴(yán)格把關(guān),財(cái)務(wù)部按實(shí)際支出額分部門(mén)登記交際應(yīng)酬費(fèi)用臺(tái)帳,并按年匯總與年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、績(jī)效考核掛鉤。

②部門(mén)經(jīng)理的交際應(yīng)酬費(fèi)在限額以?xún)?nèi)的可自主把握,在限額以上的需請(qǐng)示總經(jīng)理后才可發(fā)生。

③部門(mén)經(jīng)理以下人員如需發(fā)生交際應(yīng)酬支出,無(wú)論大小,均需先請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理同意后才可發(fā)生。

2、差旅費(fèi)

(1)外埠差旅費(fèi)

①任何職員可乘坐除飛機(jī)以外的任何交通工具,憑原票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。若因公務(wù)需要乘坐飛機(jī),需總經(jīng)理批準(zhǔn)。

②出差人在報(bào)銷(xiāo)憑單上應(yīng)列明出差往返時(shí)間及地點(diǎn)方可報(bào)銷(xiāo)。

③住宿費(fèi)在下列規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo):

職別住宿標(biāo)準(zhǔn)

部門(mén)經(jīng)理300

部門(mén)主管250

其他職員200

④兩人以上同行出差,可與職級(jí)最高者享受同一標(biāo)準(zhǔn);對(duì)于投親靠友者自行安排住宿,每晚按100 元計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;由對(duì)方單位提供住宿的,不計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;參加會(huì)議在會(huì)務(wù)安排的,憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

⑤出差地方市內(nèi)交通費(fèi):機(jī)場(chǎng)、車(chē)站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

⑥行李費(fèi)、票務(wù)費(fèi)、基金等實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

⑦出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)按交際應(yīng)酬費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序辦理。

(2)市內(nèi)交通費(fèi)

①因公務(wù)需要配備專(zhuān)車(chē)的部門(mén)經(jīng)理,每月限額報(bào)銷(xiāo)50元市內(nèi)停車(chē)費(fèi),不再批準(zhǔn)其他形式的市內(nèi)交通費(fèi)。

②其他人員因公務(wù)外出需填寫(xiě)用車(chē)單報(bào)總辦批準(zhǔn),在無(wú)車(chē)可派又不能暫緩辦理的公務(wù),需請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理同意后方可乘坐出租車(chē),在報(bào)銷(xiāo)憑單上列明所辦公務(wù)出發(fā)地至到達(dá)地名稱(chēng)后方可報(bào)銷(xiāo)。

③各服務(wù)中心每月市內(nèi)交通費(fèi)根據(jù)計(jì)劃限額控制,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

3、機(jī)動(dòng)車(chē)費(fèi)(并入總公司統(tǒng)一管理)

4、書(shū)報(bào)資料費(fèi)

①書(shū)報(bào)資料費(fèi)歸口總辦管理,公司下一年全年的報(bào)紙、雜志訂閱應(yīng)在每一年的第四季度做出預(yù)算,列入年度計(jì)劃執(zhí)行。

②各部門(mén)由于工作需要購(gòu)置專(zhuān)業(yè)書(shū)籍,需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意,購(gòu)回后由圖書(shū)管理員驗(yàn)收并辦理好登記、借閱手續(xù),審批后憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

5、職員培訓(xùn)費(fèi)用

①職員培訓(xùn)費(fèi)用歸總辦管理。

②對(duì)于集體參與的培訓(xùn),由總辦制定出培訓(xùn)計(jì)劃、用款額度,報(bào)總經(jīng)理審批后憑票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

③對(duì)總經(jīng)理安排的職員脫產(chǎn)學(xué)習(xí)或培訓(xùn),執(zhí)行以下費(fèi)用規(guī)定;學(xué)費(fèi)由公司實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),往返路費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),限乘坐硬臥。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)指定住宿地點(diǎn)的,憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不負(fù)擔(dān)餐飲的,每天補(bǔ)助餐費(fèi)20元。

6、通訊費(fèi)

(1)移動(dòng)話(huà)費(fèi):

級(jí)別

崗位

標(biāo)準(zhǔn)(元/月)

部門(mén) 經(jīng) 理級(jí)

總經(jīng)理辦公室主任

150元

品質(zhì)部經(jīng)理

100元

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

100元

工程部經(jīng)理

100元

5萬(wàn)(含5萬(wàn))平方以下小區(qū)

80元

5.1萬(wàn)至10萬(wàn)平方小區(qū)

100-120元

10萬(wàn)平方以上小區(qū)

150元

主管級(jí)

安全主管、環(huán)境事務(wù)主管

80元

維修主管

80元

人事主管、培訓(xùn)主管

80元

客服主管

80元

經(jīng)營(yíng)主管、工程師

80元

員工級(jí)

水電班長(zhǎng)

50元

財(cái)務(wù)部出納

50元

品質(zhì)員、客戶(hù)代表

50元

其他員工(總經(jīng)理批準(zhǔn))

50元

注:

1.移動(dòng)話(huà)費(fèi)的額度及執(zhí)行日期由總經(jīng)理專(zhuān)門(mén)批準(zhǔn)。

2.通訊費(fèi)用僅作為通訊補(bǔ)助,不按實(shí)際發(fā)生額計(jì)算,每月由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一充值。有特別情況的,由各部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行上報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批。

(2)固定電話(huà)費(fèi):按年度計(jì)劃控制。

7、行政后勤費(fèi)用

①購(gòu)固定書(shū)籍、辦公機(jī)具、等歸口總辦管理。

②對(duì)于日常消耗性的辦公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區(qū)依據(jù)管理人員每月10元的標(biāo)準(zhǔn)額度進(jìn)行購(gòu)買(mǎi),工作人員每個(gè)月向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢(xún)問(wèn)價(jià),選用質(zhì)價(jià)優(yōu)的為階段性供應(yīng)商,每季度競(jìng)選1次,循環(huán)往復(fù),所購(gòu)用品在倉(cāng)庫(kù)管理員簽收后依據(jù)審批程序?qū)崍?bào)實(shí)銷(xiāo)。

四、借款制度

1、因公出差,交際應(yīng)酬,購(gòu)買(mǎi)辦公用品,日常消耗品等需借款的,可按下列規(guī)定辦理借支備用金手續(xù);

①因公出差借款,實(shí)際額度控制,集體出差數(shù)額按出差地點(diǎn)和工作時(shí)間確定,出差、交際應(yīng)酬、購(gòu)買(mǎi)物品等借款由經(jīng)手人填寫(xiě)“用款申請(qǐng)書(shū)”,注明借款用途、預(yù)計(jì)還款時(shí)間等,依序?qū)徟?方可借款。

②任務(wù)完成后應(yīng)在七個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理借款報(bào)銷(xiāo)手續(xù),對(duì)借款未還清者,不得再借支備用金,對(duì)借款后超過(guò)一個(gè)月不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的,從該職員下月工資中扣還。

2、備用金規(guī)定

根據(jù)工作需要,有關(guān)人員可按批準(zhǔn)的限額領(lǐng)用備用金,支出依序?qū)徟?憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。每年度終了時(shí)辦理結(jié)算手續(xù),下年度開(kāi)始時(shí)再依規(guī)定金額重新領(lǐng)用。

第7篇物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度-范本

物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度范本

第一條根據(jù)xxxx物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定,本著'必需合理、節(jié)約'的原則,特制定本制度。

第二條公司費(fèi)用是指管理費(fèi)項(xiàng)下的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、汽車(chē)修理費(fèi)以及結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出等項(xiàng)目。

第三條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須據(jù)有發(fā)票,如特殊情況無(wú)發(fā)票的必須有兩人以上的簽字證明。

第四條差旅費(fèi)的開(kāi)支管理:

一、公司副總經(jīng)理出差必須報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn);其他人員出差必須報(bào)經(jīng)部門(mén)主管的副總經(jīng)理批準(zhǔn)。

二、公司職員出差可報(bào)銷(xiāo)飛機(jī)票和火車(chē)軟、硬臥票,如無(wú)特殊情況不準(zhǔn)乘坐飛機(jī)頭等艙。

三、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn):按50元/天執(zhí)行。

四、市內(nèi)交通費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。

五、公司職員出差應(yīng)填制'用款申請(qǐng)表',經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、部門(mén)主管的副總經(jīng)理簽字后,提前一天通知財(cái)務(wù)部以準(zhǔn)備差旅費(fèi)。

六、出差回來(lái)的職員應(yīng)按要求填制'出差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單',按公司總經(jīng)理出差旅費(fèi)由主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審批簽字;公司副總經(jīng)理出差旅費(fèi)由公司總經(jīng)理審批簽字,其它職員的出差旅費(fèi)由其主管的公司副總經(jīng)理審批簽字,送財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷(xiāo)。

如遇特殊情況可報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報(bào)銷(xiāo)。

第五條業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開(kāi)支管理

一、業(yè)務(wù)招待范圍:

1、招待市、區(qū)等部門(mén)主要負(fù)責(zé)人或上級(jí)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)由公司總經(jīng)理、對(duì)口業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理陪同。

2、公司副總經(jīng)理招待業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人,應(yīng)報(bào)告總經(jīng)理。由業(yè)務(wù)對(duì)口的部門(mén)經(jīng)理陪同。

3、部門(mén)經(jīng)理因工作需要招待的,應(yīng)由部門(mén)經(jīng)理向其主管副總經(jīng)理報(bào)告經(jīng)同意后,由部門(mén)經(jīng)理和主要對(duì)口業(yè)務(wù)人員陪同。

二、招待費(fèi)的審批權(quán)限:

1、總經(jīng)理及其他副總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理簽字報(bào)銷(xiāo)。

2、主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由總經(jīng)理簽字報(bào)銷(xiāo)。

3、招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)應(yīng)注明時(shí)間。

第六條汽車(chē)修理費(fèi)用開(kāi)支管理

一、汽車(chē)需要修理的,由辦公室報(bào)主管的副總經(jīng)理審批后,方可安排修理。

二、修理費(fèi)用憑發(fā)票由經(jīng)辦人、辦公室主任簽字后,報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審批報(bào)銷(xiāo)。

第七條結(jié)算起點(diǎn)(1000元)以下的零星開(kāi)支管理

一、開(kāi)支前應(yīng)填制:'用款申請(qǐng)表',經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、批準(zhǔn)人簽字后送財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

二、公司各部門(mén)購(gòu)買(mǎi)辦公用品及相關(guān)工具書(shū)籍、報(bào)刊雜志必須有書(shū)面申請(qǐng),由辦公室報(bào)經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后辦理。

報(bào)銷(xiāo)時(shí)在發(fā)票上由經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、部門(mén)經(jīng)理簽字,送財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審批報(bào)銷(xiāo)。

三、其它零星開(kāi)支必須取得有效發(fā)票,報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)在發(fā)票上由經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理簽字,財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理審批報(bào)銷(xiāo)。

第八條主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的費(fèi)用由公司總經(jīng)理審批簽字后報(bào)銷(xiāo)。

第九條本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第十條本制度自公司董事會(huì)討論通過(guò)之日起執(zhí)行。

第8篇某分公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度

分公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度

第二條為規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)行為,準(zhǔn)確核算公司當(dāng)期費(fèi)用發(fā)生額,對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。

第三條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的有效時(shí)間

當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用在次月10日前報(bào)銷(xiāo)完畢。超過(guò)一個(gè)月以?xún)?nèi)者,書(shū)面說(shuō)明事由,一事一報(bào)一批。超過(guò)一個(gè)月以上者,視為本人自愿放棄報(bào)銷(xiāo)。

第四條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批程序

(一)公司總部:經(jīng)辦人→部門(mén)負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)人→總會(huì)計(jì)師→總經(jīng)理

(二)二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理:經(jīng)辦人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→二級(jí)機(jī)構(gòu)書(shū)記/項(xiàng)目書(shū)記→公司總會(huì)計(jì)師→公司總經(jīng)理

(三)二級(jí)機(jī)構(gòu)/項(xiàng)目部:經(jīng)辦人→部門(mén)負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理

第五條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)原則

誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)報(bào)銷(xiāo),嚴(yán)禁以他人名義或代替他人報(bào)銷(xiāo)。

第六條審批有效時(shí)間

(一)公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時(shí),審批權(quán)力即行終止,三天內(nèi)完成工作交接。對(duì)本單位已發(fā)生尚未報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用,三天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報(bào)銷(xiāo)憑據(jù),原總經(jīng)理鑒證,由新任總經(jīng)理審批后方能報(bào)銷(xiāo)入賬。逾期不報(bào)者,視為本人自愿放棄報(bào)銷(xiāo),各單位不得延期報(bào)銷(xiāo)入賬。

(二)各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時(shí),審批權(quán)力即行終止,兩天內(nèi)完成工作交接。對(duì)本單位已發(fā)生尚未報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用,兩天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報(bào)銷(xiāo)憑據(jù),原二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理鑒證,由新任二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理審批后方能報(bào)銷(xiāo)入賬。逾期不報(bào)者,視為本人自愿放棄報(bào)銷(xiāo),各單位不得延期報(bào)銷(xiāo)入賬。

(三)各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理本人的費(fèi)用,離職兩天之內(nèi)整理完畢,按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批程序辦理。逾期不報(bào)者,視為本人自愿放棄報(bào)銷(xiāo),各單位不得延期報(bào)銷(xiāo)入賬。

第七條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)要求

在消費(fèi)地開(kāi)票時(shí)必須注明日期、自行添加日期無(wú)效;無(wú)票費(fèi)用必須在當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷(xiāo)完畢;發(fā)票必須有證明人簽字確認(rèn)。

第八條費(fèi)用核算

(一)按會(huì)計(jì)制度和公司全面預(yù)算管理辦法的要求準(zhǔn)確將費(fèi)用歸集到各部門(mén)及個(gè)人。對(duì)費(fèi)用歸集必須正確把握,對(duì)于文件中沒(méi)有明確歸集方向的費(fèi)用必須以書(shū)面文件報(bào)公司財(cái)務(wù)資金部。

(二)對(duì)因當(dāng)期資金原因不能及時(shí)支付者,先履行報(bào)銷(xiāo)手續(xù),必須將費(fèi)用掛賬,待資金到位后及時(shí)支付。

(三)各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須按會(huì)計(jì)制度和公司有關(guān)費(fèi)用開(kāi)支的規(guī)定,從嚴(yán)審核原始單據(jù)的合法性,對(duì)超標(biāo)費(fèi)用開(kāi)支拒絕執(zhí)行,但必須立即向各單位負(fù)責(zé)人匯報(bào)。

第九條違規(guī)責(zé)任

違反以上規(guī)定報(bào)銷(xiāo)者,對(duì)違規(guī)報(bào)銷(xiāo)且自違規(guī)事實(shí)被發(fā)現(xiàn)之日起10天內(nèi)無(wú)法追回的金額,相應(yīng)單位行政一把手賠償60%,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人賠償40%。

第9篇公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度

一、目的

為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開(kāi)展工作，有效節(jié)約用

成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)（可電話(huà)確認(rèn)）。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)（超出部分由個(gè)人支付）

4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車(chē)，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)（但不包含酒店清單上所列私話(huà)、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話(huà)費(fèi)在公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話(huà)費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。

3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷(xiāo)，在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷(xiāo)管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次，各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷(xiāo)，一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法：

差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單

a、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。

b、粘貼注意事項(xiàng)：將各類(lèi)車(chē)標(biāo)按面額的大小分類(lèi)粘貼，并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單

a、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。費(fèi)用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)

等（不含差旅費(fèi)）。

b、粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷(xiāo)發(fā)票，無(wú)發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷(xiāo)單中報(bào)銷(xiāo)。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

第10篇服裝公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度規(guī)定

服裝公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度補(bǔ)充規(guī)定

1、根據(jù)公司‘先申報(bào)、審批,后支出、報(bào)銷(xiāo)’的原則,各項(xiàng)目支出均需提前打申請(qǐng),由申請(qǐng)部門(mén)主管審批,提總經(jīng)理審批,報(bào)銷(xiāo)時(shí),同時(shí)附著申請(qǐng)單傳給財(cái)務(wù),方予以報(bào)銷(xiāo)。

2、對(duì)于匯總發(fā)票,報(bào)銷(xiāo)時(shí),必須附著報(bào)銷(xiāo)明細(xì),明細(xì)部分有對(duì)應(yīng)接口部門(mén)審核的,需由相應(yīng)部門(mén)進(jìn)行核實(shí);否則,財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。

3、員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo),未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷(xiāo)的,財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi),待報(bào)銷(xiāo)時(shí)再行支付。

4、超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)。

5、財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)不實(shí)的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查詢(xún),員工出差應(yīng)將出差住宿酒店或招待所聯(lián)系電話(huà)備注于報(bào)銷(xiāo)票據(jù)后面,如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重進(jìn)行處罰。

6、財(cái)務(wù)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。

6.1公司員工因公借款,必須辦理借款申請(qǐng)單。會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫(xiě)齊全,完整的借款申請(qǐng)單,編制會(huì)計(jì)憑證,會(huì)計(jì)、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。

6.2公司預(yù)付款項(xiàng),必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請(qǐng)單,經(jīng)財(cái)務(wù)審核并報(bào)總經(jīng)理審簽后辦理付款;付款手續(xù)不齊備的,會(huì)計(jì)不得編制付款憑證,也不得付款。

6.3備用金和預(yù)付款的使用,必須依照下列規(guī)定:

6.3.1具有規(guī)定的用途,期限及限額;

6.3.2在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo);用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購(gòu)的七天內(nèi)報(bào)銷(xiāo);通過(guò)銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的二十天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。

6.3.3以上各項(xiàng)支出,原則上前款不清,后款不借。

6.3.4對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的支出,財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。

6.3.5對(duì)無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)規(guī)定期限,未能報(bào)銷(xiāo)而又沒(méi)還款的備用金,若超期時(shí)間在一個(gè)月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的百分之一;在次月工資中扣回本息。

7、原始憑證的審核。

各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)的原始憑證,經(jīng)各部門(mén)經(jīng)理審簽后,報(bào)財(cái)務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容:

7.1憑證名稱(chēng);

7.2填制憑證的日期;

7.3填制憑證單位的名稱(chēng)或填制人的姓名;

7.4經(jīng)辦人的簽名或蓋單;

7.5接受憑證的單位名稱(chēng);

7.6經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;

7.7數(shù)量、單價(jià)和金額;

7.8各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個(gè)人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋章;對(duì)外開(kāi)出的原始憑證,必須加蓋單位公章,其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用單。

8、對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求:

8.1凡填有大小寫(xiě)金額的原始憑證,大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。

8.2購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的原始憑證,必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫(kù)的物資,必須填寫(xiě)出入庫(kù)驗(yàn)收單,由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后,在驗(yàn)收單上填寫(xiě)實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫(kù)的物資,除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收,并在憑證上簽章。

8.3支付款項(xiàng)的原始憑證,必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字,有審批人簽字,并有付款的依據(jù)。

8.4職工因公出差借款的借據(jù),必須附在記賬憑證上。收回款項(xiàng)時(shí)應(yīng)另開(kāi)收據(jù),不得退還原借款借據(jù)。

8.5預(yù)付性匯款,由經(jīng)辦人填制付款申請(qǐng)單,作為原始憑證,不得以匯款回單代替。

8.6屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證,原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的,由代領(lǐng)人簽名;由一人代領(lǐng)多人的,須逐個(gè)簽章,不得通欄劃大括號(hào)簽一個(gè)章。

8.7自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。如計(jì)提折舊、職工福利基金等,要列名稱(chēng)、計(jì)提基數(shù)、提取率、提取額等。分配工資及費(fèi)用時(shí),要列分配標(biāo)準(zhǔn)、分配率、分配額。

8.8凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者,應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。

9、記賬憑證的內(nèi)容及填制要求:

9.1憑證日期:一般應(yīng)按實(shí)際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。

9.2憑證編號(hào):應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。

9.3憑證摘要:應(yīng)簡(jiǎn)明扼要,真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容,不得含混不清,過(guò)于簡(jiǎn)略。

9.4會(huì)計(jì)科目:應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。

9.5憑證金額:必須與原始憑證相符。

9.6所附原始憑證張數(shù),要與原始憑證相符。

9.7有關(guān)人員的簽名或蓋章:出納、會(huì)計(jì)、交款人必須在相關(guān)會(huì)計(jì)憑證上簽名或蓋章。

9.8會(huì)計(jì)人員填制記賬憑證時(shí),必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。

10、本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項(xiàng),如因總經(jīng)理出差期間或不在公司,均由董事長(zhǎng)審批;遇董事長(zhǎng)不在,由財(cái)務(wù)部代批,總經(jīng)理補(bǔ)簽;總經(jīng)理報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容均需董事長(zhǎng)審批。

11、本制度由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

12、本補(bǔ)充制度從zz服裝有限公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

第11篇公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度怎么寫(xiě)

公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度

一、目的為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。

三、出差管理

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi) 差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付)

4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷(xiāo),在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷(xiāo)管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次,各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

3、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法: 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 a、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。 b、粘貼注意事項(xiàng):將各類(lèi)車(chē)標(biāo)按面額的大小分類(lèi)粘貼,并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 a、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。費(fèi)用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi) 等(不含差旅費(fèi))。 b、粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷(xiāo)發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。 c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷(xiāo)單中報(bào)銷(xiāo)。此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

第12篇企業(yè)公司通訊費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

公司通訊費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

為便于工作上的聯(lián)系,提高工作效率,節(jié)約通訊資源和成本,特制定本辦法。

一、適用范圍

通訊費(fèi)用管理分為移動(dòng)通訊和固定電話(huà)費(fèi)用兩部分。

移動(dòng)通訊費(fèi)用管理針對(duì)享受話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)人員,即工程師、主任級(jí)別(含)以上管理人員,以及因工作需要、外勤聯(lián)絡(luò)頻繁的部分人員(外聯(lián)人員、公務(wù)車(chē)司機(jī)、供應(yīng)采購(gòu)人員、招聘人員、行政人員、銷(xiāo)售人員)可以提出申請(qǐng),審批后可享受通訊費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。

固定電話(huà)費(fèi)用管理適用公司所有部門(mén)辦公人員。

二、移動(dòng)通訊費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序

1.全額報(bào)銷(xiāo)人員憑營(yíng)業(yè)廳的話(huà)費(fèi)發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)(不得拿充值的發(fā)票報(bào)銷(xiāo)),報(bào)銷(xiāo)人員應(yīng)積極采用優(yōu)惠套餐服務(wù)或由財(cái)務(wù)部先預(yù)備存入,保證手機(jī)無(wú)論何時(shí)都不欠費(fèi)。

2.限額話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)人員

限額話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)人員多應(yīng)用本地號(hào)碼及優(yōu)惠套餐。綜合管理部根據(jù)本人提供的話(huà)費(fèi)票據(jù)(附后)造冊(cè)且不超過(guò)限額額度,超過(guò)部分都由員工本人承擔(dān)。上月的票據(jù)于17日前提供完畢,由薪資專(zhuān)員負(fù)責(zé)收齊票據(jù)造冊(cè),由綜合管理部審核后,再由分管副總或總經(jīng)理審批后的《手機(jī)話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)冊(cè)》,后再打入工資中。

三、相關(guān)規(guī)定

1.享有話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的人員,在工作時(shí)間(或晚上不加班人員在22:00前)必須保持開(kāi)機(jī)。如發(fā)現(xiàn)多次違規(guī)者,扣除當(dāng)月的話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)或當(dāng)月話(huà)費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)。

2.凡報(bào)銷(xiāo)性質(zhì)及標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化,均需重新填寫(xiě)申請(qǐng)單,且通訊費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的變化從綜合管理部收到申請(qǐng)單的次月開(kāi)始生效,當(dāng)月仍然按照調(diào)整前的性質(zhì)及標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

四、固定電話(huà)費(fèi)用管理

1.部門(mén)需安裝固定電話(huà),填寫(xiě)申請(qǐng)單(見(jiàn)附表3),簽核完畢后交綜合管理部。

2.綜合管理部根據(jù)簽核意見(jiàn),向中國(guó)移動(dòng)、聯(lián)通申請(qǐng)開(kāi)通號(hào)碼及相應(yīng)功能。

3.公司配備的電話(huà)機(jī)和號(hào)碼,根據(jù)業(yè)務(wù)需要開(kāi)通相應(yīng)功能。

4.綜合管理部每月根據(jù)中國(guó)電信的賬單打印話(huà)費(fèi)清單并申請(qǐng)付款;

5.綜合管理部將話(huà)費(fèi)異常情況知會(huì)各部門(mén)負(fù)責(zé)人及分管副總;同時(shí),對(duì)話(huà)費(fèi)異常的號(hào)碼,再打印詳細(xì)的通話(huà)記錄;

6.綜合管理部將查實(shí)的異常通話(huà)情況上報(bào)領(lǐng)導(dǎo),同時(shí)知會(huì)相應(yīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人;對(duì)濫用公司電話(huà)資源的人員進(jìn)行通報(bào)批評(píng)、追繳話(huà)費(fèi)、罰款等處理。

五、附則

《通訊費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度》由綜合管理部制定、執(zhí)行和解釋。

六、附件

公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度3（十二篇）

公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度(三)本著既要保障供給又要節(jié)約開(kāi)支、做到報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用有章可循的原則,制定本規(guī)定。一、差旅費(fèi):1.外出辦事人員報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)時(shí),在報(bào)銷(xiāo)單據(jù)上應(yīng)附有“出差批準(zhǔn)務(wù)”

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