寺河煤礦資金安全管理辦法

寺河煤礦資金安全管理辦法

第一章

總則

第一條

為了落實資金安全保管使用責(zé)任，保證資金的安全完整，促進生產(chǎn)經(jīng)營正常進行，現(xiàn)根據(jù)晉煤集財字﹝2011﹞1105號《關(guān)于進一步加強貨幣資金管理的規(guī)定》，結(jié)合寺河煤礦資金管理特點，制訂本辦法。

第二條

資金安全管理主要指管理環(huán)境安全、資金收付安全管理及資金保管安全管理和考核。

第三條

在礦長的領(lǐng)導(dǎo)下，礦屬各單位必須配合財務(wù)科做好安全保衛(wèi)工作。

第二章

管理環(huán)境

第四條

寺河煤礦財務(wù)科資金保管室必須安裝合格的安全監(jiān)控設(shè)備，完善貨幣資金安全軟、硬件，配備經(jīng)安監(jiān)部門監(jiān)制的保險柜，保證“三鐵一器”齊全。

第五條

寺河煤礦信息監(jiān)測中心應(yīng)保證安全信息設(shè)備線路暢通，設(shè)備正常工作。在設(shè)備采購驗收時認(rèn)真測試，保證設(shè)備物美價廉。

第六條

財務(wù)科所需安全設(shè)備，物資管理部門必須在第一時間內(nèi)完成采購。

第七條

寺河煤礦保衛(wèi)科應(yīng)加強對財務(wù)科安全保衛(wèi)工作，貫徹落實礦資金安全會議精神。

第八條

定期或節(jié)假日組織寺河煤礦資金安全專項會議，財務(wù)科具體對資金安全管理提出建議，會議應(yīng)組織對建議安排落實。

第三章

貨幣資金安全

第九條

會計人員應(yīng)取得會計人員從業(yè)資格證書，加強會計人員職業(yè)道德教育，定期參加會計人員繼續(xù)教育，實行定期輪崗，保持會計人員品質(zhì)優(yōu)秀，工作嚴(yán)謹(jǐn)，責(zé)任心強，便于工作開展。

第十條

強化貨幣資金責(zé)任制，對管理人員要具體明確責(zé)任。

第十一條

強化貨幣資金收入控制，嚴(yán)格控制收款日期和收款金額，保證應(yīng)得收入全部收入入賬。

第十二條

建立現(xiàn)金、票據(jù)防假檢驗制度，運用電子驗鈔器逐張查驗，對交款人、票據(jù)移交人有關(guān)信息進行登記。

第十三條

嚴(yán)格按《全面預(yù)算辦法》、《資金結(jié)算辦法》進行審批付款，出納人員不得出現(xiàn)無審批支付現(xiàn)象。

第十四條

嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》和礦有關(guān)規(guī)定。

第十五條

出納應(yīng)加強現(xiàn)金盤點和對賬，財務(wù)科業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)要組織定期檢查。

第四章

其他安全管理

第十六條

票據(jù)、印鑒和網(wǎng)銀的安全嚴(yán)格執(zhí)行寺河煤礦有關(guān)規(guī)定。

第五章

安全考核

第十七條

財務(wù)科定期對貨幣資金及有關(guān)資金管理安全事項檢查，并按檢查結(jié)果考核，消除檢查存在的隱患，處理檢查問題和有關(guān)人員。檢查考核具體要求如下：

㈠不按規(guī)定從事貨幣資金收支業(yè)務(wù)、不定期對賬等行為，發(fā)現(xiàn)一次扣責(zé)任人200-500元，情況嚴(yán)重的處以調(diào)離會計崗位等。

㈡出納應(yīng)嚴(yán)格檢驗幣面和票據(jù)，收取的假幣由出納負(fù)責(zé)賠償或追回。

㈢出期重大經(jīng)濟案件依法移交司法機關(guān)處理。

第十八條

財務(wù)科檢查時發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)由礦其他單位配合的，按《全面預(yù)算辦法》有關(guān)規(guī)定考核，嚴(yán)重的上報礦領(lǐng)導(dǎo)處理。

第六章

附則

第十九條

本辦法由財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋、完善。

第二十條

本辦法自下發(fā)之日起施行。