資金部業(yè)務(wù)管理規(guī)定

控股集團(tuán)有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

資金部業(yè)務(wù)管理規(guī)定(試行)

Q/****09.01.01-2005

目的

為了規(guī)范資金部?jī)?nèi)部管理職能和業(yè)務(wù)范圍，做好資金管理工作，特制定本管理規(guī)定。

適用范圍

本管理規(guī)定適用集團(tuán)公司資金部的管理。

資金管理中心職能

根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的集團(tuán)年度全面預(yù)算管理要求，制定現(xiàn)金預(yù)算和計(jì)劃，按照計(jì)劃籌措、調(diào)度、控制使用資金，保證資金的安全高效以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)的有序進(jìn)行。

資金部各處業(yè)務(wù)職能

資金部下劃結(jié)算處、調(diào)度處和融資處三個(gè)處，各處之間既獨(dú)立又相互配合(附圖1)。

4.1結(jié)算處業(yè)務(wù)職能

4.1.1管理下屬子集團(tuán)、子公司資金部門(mén)結(jié)算工作。

4.1.2監(jiān)控、分析下屬子集團(tuán)子公司資金計(jì)劃、預(yù)算的執(zhí)行情況，提出運(yùn)行過(guò)程中需要改進(jìn)、修正的制度、程序。

4.1.3根據(jù)資金結(jié)算規(guī)范要求，按時(shí)支付、結(jié)算資金。

4.1.4計(jì)算各公司之間的資金往來(lái)結(jié)算，現(xiàn)金流入流出凈額。

4.1.5健全各類資金核算賬簿、報(bào)表核算體系，定期提供各類資金報(bào)表。

4.1.6監(jiān)督、督促集團(tuán)及下屬公司資金收入的及時(shí)性與安全性。

4.1.7接受、配合資金稽核、審計(jì)部門(mén)開(kāi)展的審計(jì)監(jiān)督工作。

4.1.8與資金結(jié)算有關(guān)的其他工作。

4.2調(diào)度處職能

4.2.1根據(jù)集團(tuán)資金要求與需求情況，合理安排資金計(jì)劃、融通、調(diào)度工作。

4.2.2根據(jù)集團(tuán)資金現(xiàn)狀、銀行融資狀況合理安排資金結(jié)構(gòu)，降低資金成本。

4.2.3根據(jù)集團(tuán)、子集團(tuán)、子公司資金預(yù)算、計(jì)劃調(diào)度資金，調(diào)劑資金余缺。

4.2.4在授權(quán)范圍內(nèi)審核、審批資金支付。

4.2.5定期進(jìn)行資金使用情況分析，提供資金分析報(bào)告。

4.2.6審核、稽核資金結(jié)算處、子集團(tuán)資金處、子公司資金科、出納科資金支付的合規(guī)性、及時(shí)性與真實(shí)性。

4.2.7與資金調(diào)度管理有關(guān)的其它工作。

4.3融資處職能

4.3.1根據(jù)資金調(diào)度計(jì)劃開(kāi)展融資工作。

4.3.2提供融資所需的報(bào)表，辦理銀行融資相關(guān)手續(xù)。

4.3.3參與集團(tuán)相關(guān)部門(mén)的融資工作，提供資料及技術(shù)支持工作。

4.3.4負(fù)責(zé)與銀行及其它金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)絡(luò)與公關(guān)工作。

4.3.5管理集團(tuán)融資檔案工作。

4.3.6與融資管理有關(guān)的其他工作。

其它

5.1本規(guī)定由集團(tuán)資金部負(fù)責(zé)解釋與修改。

5.2本規(guī)定自總裁批準(zhǔn)簽發(fā)之日起執(zhí)行。

版次

第一版

批準(zhǔn)人

日期

有效期限

審核部門(mén)負(fù)責(zé)人

日期

起草部門(mén)負(fù)責(zé)人

日期

起草部門(mén)

集團(tuán)財(cái)務(wù)部

起草人

日期

附圖1調(diào)度稽核處

結(jié)算處

資金部(部長(zhǎng))

部長(zhǎng)助理

融資處

內(nèi)勤員

報(bào)表會(huì)計(jì)

調(diào)度審核員

計(jì)劃預(yù)算員

稽核審核員

銀行結(jié)算員

現(xiàn)金結(jié)算員

集團(tuán)出納員

融資員

圖1資金部架構(gòu)圖