物業(yè)公司實(shí)物資產(chǎn)管理規(guī)定-13

物業(yè)公司實(shí)物資產(chǎn)管理規(guī)定(十三)

1、目的

為了加強(qiáng)公司實(shí)物資產(chǎn)管理,降低企業(yè)成本開支,進(jìn)一步做到實(shí)物資產(chǎn)采購(gòu)有計(jì)劃、調(diào)撥有手、處理有章法、報(bào)廢有核批、遺失毀損有處罰?，F(xiàn)結(jié)合公司實(shí)際,制定本規(guī)定。

2、適用范圍

本規(guī)定適用于公司各職能部門及所屬各管理處。

3、實(shí)物資產(chǎn)類別及定義

3.1類別

本實(shí)物資產(chǎn)的范圍僅指固定資產(chǎn)及低值易耗品。

3.2定義

3.2.1固定資產(chǎn)

固定資產(chǎn)是指使用期限超過1年的房屋、建筑物、機(jī)器、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品,價(jià)在2000元以上,并且使用年限超過2年的,也應(yīng)作為固定資產(chǎn)。

3.2.2低值易耗品

低值易耗品是指使用年限不滿一年或雖滿一年但位價(jià)值在200元(含200元)以上、2000元(含2000元)以下的勞動(dòng)資料、勞動(dòng)工具、勞動(dòng)保護(hù)用品、辦公用品和管理用具等物品。

4、實(shí)物資產(chǎn)管理

4.1部門職責(zé)

4.1.1行政人事部

1)專職管理公司的實(shí)物資產(chǎn);

2)積極引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,對(duì)統(tǒng)一采購(gòu)的物品要貨比三家,力求降低采購(gòu)成本。

3)負(fù)責(zé)做好公司固定資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理,定期與公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì),做到賬、卡、物三相符。

4)根據(jù)公司固定資產(chǎn)現(xiàn)狀,制訂固定資產(chǎn)檢修、保養(yǎng)制度并實(shí)施。提高設(shè)備利用率和完好率。

5)根據(jù)資產(chǎn)使用部門提出的增減、調(diào)配、報(bào)廢、出租等報(bào)告,提出相應(yīng)的處理意見,報(bào)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理審定;

6)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)采購(gòu)、驗(yàn)收、交付、盤點(diǎn)、拆除、清理等工作,并對(duì)固定資產(chǎn)的盈虧和毀損進(jìn)行調(diào)查,提出書面處理意見。

7)根據(jù)各職能部門及管理處上報(bào)的物資采購(gòu)計(jì)劃,匯總編制固定資產(chǎn)的新增、更新計(jì)劃。

4.1.2計(jì)劃財(cái)務(wù)部

1)專職管理公司實(shí)物資產(chǎn)的價(jià)值量;

2)合理確定公司固定資產(chǎn)折舊年限和凈殘值,按固定資產(chǎn)類別、使用部門對(duì)每項(xiàng)固定資產(chǎn)進(jìn)行明細(xì)核算,正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。

3)對(duì)增加、減少的固定資產(chǎn),及時(shí)作好固定資產(chǎn)增減變動(dòng)的賬務(wù)處理。

4)填制固定資產(chǎn)卡片,即,固定資產(chǎn)卡片一式二聯(lián),第一聯(lián)存財(cái)務(wù)部門、第二聯(lián)存行政人事部門。凡遇固定資產(chǎn)調(diào)撥、損壞、遺失、報(bào)廢等情況,應(yīng)及時(shí)在固定資產(chǎn)卡片上進(jìn)行記載。

5)定期與行政人事部進(jìn)行核對(duì),做到賬、卡、物三相符;協(xié)助行政人事部定期做好固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)清查工作。

4.2固定資產(chǎn)管理。

4.2.1固定資產(chǎn)采購(gòu)

1)各職能部門及管理處,每月依據(jù)公司的《物資采購(gòu)流程》將需購(gòu)置的固定資產(chǎn)填入《物資采購(gòu)計(jì)劃表》上報(bào),經(jīng)批準(zhǔn)后由行政人事部匯總填制《固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)》(購(gòu)買電腦按“**集辦字(2004)第7號(hào)辦理),按集團(tuán)規(guī)定的報(bào)批程序報(bào)分管副總裁簽字后方可購(gòu)置。

2)行政人事部做為公司實(shí)物資產(chǎn)的專職管理部門,應(yīng)對(duì)各職能部門、管理處固定資產(chǎn)的購(gòu)置計(jì)劃進(jìn)行初審,提出是否購(gòu)置的意見。

2)公司固定資產(chǎn)實(shí)行集中采購(gòu)的辦法。凡購(gòu)置固定資產(chǎn),均由行政人事部統(tǒng)一辦理。

附:固定資產(chǎn)采購(gòu)流程:

固定資產(chǎn)

申購(gòu)部門

行政人事部

計(jì)劃財(cái)務(wù)部

地產(chǎn)常務(wù)

物業(yè)經(jīng)理分管副總裁

副總經(jīng)理

1、固定資產(chǎn)申購(gòu)部門填寫《物資需用(采購(gòu))計(jì)劃》。

2、行政人事部按照物資采購(gòu)流程將《物資需用(采購(gòu))計(jì)劃》流轉(zhuǎn),經(jīng)審批同意后匯總填寫《固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)》并報(bào)集團(tuán)審批。

3、獲準(zhǔn)后,行政人事部按照物資采購(gòu)相關(guān)要求如期安排采購(gòu),及時(shí)辦理內(nèi)部調(diào)撥使用手,公司所有外購(gòu)固定資產(chǎn)如有保修卡或說明書,由行政人事部專人負(fù)責(zé)按對(duì)應(yīng)編號(hào)存檔。并為直接使用人辦理交付使用卡,責(zé)任到人。

4.2.2固定資產(chǎn)增減、調(diào)撥

1)新的固定資產(chǎn)在交付使用時(shí)應(yīng)填制《固定資產(chǎn)交付使用通知》,通知使用部門辦理固定資產(chǎn)交付手。

2)各職能部門及管理處對(duì)多余(或不需用)的固定資產(chǎn)需進(jìn)行調(diào)撥時(shí),經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理室批準(zhǔn)后,由行政人事部辦理調(diào)撥手,并填制《固定資產(chǎn)調(diào)撥通知》,并通知財(cái)務(wù)部門辦理相關(guān)手。

4.2.3固定資產(chǎn)報(bào)廢

固定資產(chǎn)需報(bào)廢時(shí),由使用部門或使用人提出書面申請(qǐng),報(bào)行政人事部。由行政人事部會(huì)同使用部門或使用人確認(rèn)簽字后,填寫《固定資產(chǎn)報(bào)廢報(bào)告》,并簽署意見報(bào)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理、分管副總裁批準(zhǔn)后,送計(jì)劃財(cái)務(wù)部作賬務(wù)處理。

4.2.4固定資產(chǎn)清查

公司成立清查小組,對(duì)公司范圍內(nèi)全部固定資產(chǎn)全面盤點(diǎn)清查,一般情況下每年進(jìn)行一次。由行政人事部牽頭,計(jì)劃財(cái)務(wù)部配合。根據(jù)“見物就點(diǎn)”的原則,編制實(shí)物資產(chǎn)清冊(cè),做到賬、卡、物三相符。對(duì)確已損壞或遺失的固定資產(chǎn)需寫出書面報(bào)告,并填制《固定資產(chǎn)損壞(遺失)處理》,報(bào)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理、分管總裁批準(zhǔn)后作相應(yīng)處理。

4.3低值易耗品管理

4.3.1低值易耗品采購(gòu)、驗(yàn)收低值易耗品的采購(gòu)及驗(yàn)收按照公司《物資采購(gòu)流程》進(jìn)行。

4.3.2低值易耗品的入庫(kù)、保管和領(lǐng)用:

1、倉(cāng)庫(kù)管理員對(duì)進(jìn)倉(cāng)庫(kù)的物資必須嚴(yán)格驗(yàn)查物資的規(guī)格、質(zhì)量和數(shù)量。發(fā)現(xiàn)與發(fā)票數(shù)量不符,以及規(guī)格、質(zhì)量和數(shù)量不符合使用部門要求的,應(yīng)拒絕進(jìn)倉(cāng),并立即向主管報(bào)告進(jìn)行處理(計(jì)劃外的、突發(fā)性、急用物資除外)。

2、經(jīng)辦理驗(yàn)收手進(jìn)倉(cāng)的物資,必須馬上填寫《入庫(kù)》,倉(cāng)庫(kù)據(jù)以記賬,并送采購(gòu)員兩份(一份用以辦理付款憑證,一份用以貨物采購(gòu)的憑證)。

3、物資經(jīng)驗(yàn)收合格,辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)后,所發(fā)生的一切物資短缺、變質(zhì)、變型、霉?fàn)€等問題,均由倉(cāng)管員負(fù)責(zé)處理,造成物資損失的,要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

4、各部門計(jì)劃內(nèi)物資領(lǐng)用,必須填寫《領(lǐng)料》,經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人簽名,由倉(cāng)管員負(fù)責(zé)在工具卡上作相應(yīng)登記,領(lǐng)用人簽收后,倉(cāng)管員方能發(fā)貨。計(jì)劃外物資采購(gòu)進(jìn)庫(kù)后,倉(cāng)庫(kù)應(yīng)及時(shí)通知請(qǐng)購(gòu)部門。

5、倉(cāng)管員對(duì)任何部門原則上應(yīng)先辦入庫(kù)手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。

6、遇有特殊情況(如搶修等),可由使用人員先填領(lǐng)用(注明特殊情況內(nèi)容),再由分管負(fù)責(zé)人辦理補(bǔ)簽手。

7、凡屬勞保用品、工具類的領(lǐng)用,除了按第五條第4點(diǎn)辦理領(lǐng)用手外,還必須在勞保用品卡上作相應(yīng)登記,再由公司行政

主管復(fù)核簽名后,倉(cāng)管員方能發(fā)貨。

8、倉(cāng)管員應(yīng)對(duì)各項(xiàng)物資設(shè)立“物資收、發(fā)、存貨卡”,凡購(gòu)入、領(lǐng)用物資,應(yīng)立即作相應(yīng)的記載和登入,以及時(shí)反映物資的增減變化情況,做到賬、卡、物三者一致。

9、為及時(shí)反映庫(kù)存物資數(shù)額,倉(cāng)管員應(yīng)每月編制《庫(kù)存物資余額表》,于當(dāng)月二十八日?qǐng)?bào)送行政人事部、公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部、管理處及相關(guān)部門各一份。

10、各項(xiàng)物資均應(yīng)制訂最高儲(chǔ)備量和最低儲(chǔ)備量的定額。

11、因倉(cāng)管員未能平衡好物資而造成供應(yīng)短缺,責(zé)任由倉(cāng)管員負(fù)責(zé);采購(gòu)員不能及時(shí)采購(gòu)、按時(shí)到貨,責(zé)任由采購(gòu)員負(fù)責(zé)。

5其他事項(xiàng)

5.1行政企業(yè)部應(yīng)指定專人為公司實(shí)物管理員,做好動(dòng)態(tài)管理、參與驗(yàn)收、盤點(diǎn)、清查、報(bào)廢等工作,并辦理相應(yīng)手續(xù);

5.2當(dāng)實(shí)物資產(chǎn)使用人工作發(fā)生調(diào)動(dòng)時(shí),對(duì)原由其使用保管的資產(chǎn),必須辦理移交手,待手辦理完畢后,才能辦理調(diào)動(dòng)調(diào)離手。

5.3非正常毀損

1)、公司行政人事部是公司的實(shí)物管理部門,聯(lián)合計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)同使用部門負(fù)責(zé)報(bào)廢鑒定工作,按照“誰(shuí)使用,誰(shuí)保管”的原則,實(shí)行口分部門分級(jí)管理,責(zé)任到人;部門公用品,由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé),可指派本部門專人保管;個(gè)人使用的,使用人負(fù)責(zé)。