某物業(yè)管理公司現(xiàn)金管理辦法

物業(yè)管理公司現(xiàn)金管理辦法

為進一步加強企業(yè)現(xiàn)管理,根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)管理規(guī)定和《大華集團財務(wù)管理制度》,結(jié)合公司實際情況,制定本規(guī)定。

一、可支付現(xiàn)范圍:

1、員工的工資、獎、津貼、紅利。

2、個人勞務(wù)報酬。

3、各種勞保福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。

4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費用。

5、結(jié)算起點(1000元)以下的零星采購開支。

6、符合銀行現(xiàn)支付規(guī)定的其他支出。

二、現(xiàn)收入規(guī)定:

管理處必須將收繳的物業(yè)服務(wù)費等收入當天解入公司指定開戶行賬戶,并日將解款及收款明細表上交公司計劃財務(wù)部。

三、現(xiàn)使用規(guī)定:

1、須按照以上范圍使用現(xiàn),超出范圍的均須通過銀行進行轉(zhuǎn)賬支付。

2、實行備用限額管理,不得超額存放現(xiàn),庫存現(xiàn)的存放限額,由銀行核定后報集團財務(wù)部備案。

3、管理處及公司各職能部門的日?，F(xiàn)開支統(tǒng)一在公司計劃財務(wù)部報銷,審批權(quán)限及流程參照《公司費用報銷管理辦法》有關(guān)條款執(zhí)行。

4、嚴禁“坐支”現(xiàn),即不可從收繳的現(xiàn)中直接支用現(xiàn)。

5、不準用不符合《企業(yè)會計制度》規(guī)定的憑證(如“白條”)支取現(xiàn)或抵充現(xiàn)。

6、不準編造用途套取現(xiàn)。

7、不準用現(xiàn)購置國家規(guī)定的專項控制商品。

8、不準私自借用公款。

9、不準利用銀行賬戶替他人套取現(xiàn)。

10、不準將位現(xiàn)按個人儲蓄方式存入銀行。

11、不準設(shè)立“小庫”,不準設(shè)置“賬外”賬戶。

12、必須建立和健全“現(xiàn)日記賬”,逐筆登記現(xiàn)的收、付、存,做到賬款相符,日清月結(jié)。

13、切實加強現(xiàn)的監(jiān)護。向銀行存取大額現(xiàn)時,須強化安全防范措施,派車或派人護送,確保萬無一失。

四、個人借款規(guī)定:

1、公司管理人員如工作需要借用現(xiàn)的,可預支備用。

2、預支備用需按規(guī)定辦理借款手,填寫《現(xiàn)借款申請》。依據(jù)公司費用審批權(quán)限規(guī)定報領(lǐng)導批準后,向公司計劃財務(wù)部辦理借款手。

3、預支備用應在公務(wù)完成后的七個工作日內(nèi)報銷、清還,對借款未還清者,公司計劃財務(wù)部原則上不再批準再次借款。在規(guī)定時間內(nèi)不報銷不清還者,公司計劃財務(wù)部有權(quán)通知公司行政人事部在其工資中扣回。

4、員工離職離崗,應做好備用交接清退工作,未辦理交接清退的不能離崗。對離職離崗人員拒不清退備用的,公司有權(quán)追償,直至追究當事人的法律責任。

5、因公需要預支備用超過3000元時,必須提前24小時預約。

五、本管理辦法自頒布之日起施行,由公司計劃財務(wù)部負責解釋。