量販式ktv財務部管理制度

量販式KTV財務部管理制度

財務部門是公司的財務管理部門，掌握著公司的財政經濟命脈，是支撐公司正常運轉的職能管理部門。所以對財務的管理尤為重要，更勝于其它部門。

一、總則

1、財務人員必需更加嚴格恪守工作職責，遵守財務職業(yè)道德。

2、財務人員必須嚴格遵守作息時間，按時上下班，遵守公司的各項規(guī)章制度

3、財務人員分為會計和出納，會計管帳，出納管錢。

4、財務人員外出必須報備經理級以上主管，并講明詳細的外出事由，特殊情況可有經理級以上主管安排保安人員陪同以保障公司的財務安全。

5、會計出納必須每日對好當日的收入支出的帳目，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，總經理每月不定時對財務帳目進行核查，發(fā)現(xiàn)帳目差錯，由會計出納共同全額賠償。并追究行政責任。

6、財務會計必須每日將當天的財務情況上報于總經理。

7、財務人員監(jiān)督每日的報銷、購買等支付憑證，有異常及時向上級部門匯報。

8、會計、出納必須熟悉相互的工作內容，一方有事，另一方可以替補。

9、財務的帳目收支憑證必須同時有會計、出納的簽名。

10、財務人員蓋章必須問明詳細的理由，由財務人員親自蓋章。否則造成嚴重后果有本人自己承擔責任。

二、現(xiàn)金管理制度

1、遵守“現(xiàn)金收、支兩條線“的原則，嚴禁私自坐支、挪用。

2、不準用任何方式給其它單位或個人套取現(xiàn)金。

3、現(xiàn)金發(fā)生差錯，要及時查明原因，作好記錄，按有關規(guī)定處理。

4、各部門當天收入的現(xiàn)金，財務室要及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過限額規(guī)定。

5、每天營業(yè)收入的現(xiàn)金要由會計、出納負責收回，共同清點核對無誤后及時入帳，并由部門負責人、當事人簽字

6、因工作責任心不強，疏忽、馬虎，造成現(xiàn)金丟失、被盜，應追究當事人責任，并賠償損失。

7、出納員必須將現(xiàn)金存放在金庫里保管，否則丟失由本人負責。

8、因公外出，按出差地點、時間、計算往返旅費，并提前向財務部提出用款計劃，返回后三日內應主動到財務部報帳；如不按時報帳結算，財務部有權在本人當月工資中扣回。

三．銀行存款，支票管理制度

1、財務部人員必須嚴格執(zhí)行財會管理有關規(guī)定，不得出借，出租銀行帳號戶頭、支票。

2、填寫結算憑證，必須認真，準確，清楚，不準涂改，大小寫金額要一致。

3、出納人員從銀行購回支票，首先要按號碼順序在支票登記薄中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。

4、出納員要認真核對銀行往來帳目，做到日清月結，對未到帳款要及時催要清理。

5、會計出納要不定期檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款。

6、支票與印鑒要分開存放。

7、采購員采購結帳后，要及時報帳。

四、借款制度

1.任何借款都必須嚴格遵守審批程序。

2.任何人借款都必須填寫借款單，由部門經理審批，傳總經理審批后方可支付。

五、收據(jù)管理與報帳制度

1.建立收據(jù)登記薄，由專人負責管理。

2.開錯的收據(jù)，必須全套留存在收據(jù)本內，加蓋作廢章，不準撕下廢棄。

3.購買材料商品、車旅、餐費等報帳時，必須持有送貨單、發(fā)貨單、發(fā)票等方可報帳，否則財務不予辦理。

4.報帳時，必須逐級審批，經總經理簽字，財務方可辦理。

六、財務部出納員崗位職責

1、做好現(xiàn)金收入與支出，認真按照會計制度處理各項應收、應付款項。

2、按規(guī)定保管好現(xiàn)金。

3、負責員工薪資（銀行存卡辦理）和發(fā)放。

4、負責每天營業(yè)款核對。

5、負責培訓收銀員對刷卡知識的了解及對真假幣的辨認。

6、做好各類票證、文件資料的保管工作。

7、每月按時繳交公司電話費、水電費等相關費用。

8、負責樓面收銀零鈔的兌換。

9、做好每月現(xiàn)金收入、支出報表，報總經理。

10、對上級領導交給的任務認真及時完成。

七、會計崗位職責

1、審查記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目對應關系，借貸是否平衡，數(shù)字金額等項目；同時審核記帳憑證與原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳憑證內容一致。

2、嚴格執(zhí)行財務制度和開支標準，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結算，均要拒絕辦理，并及時向總經理匯報。

3、編制年度、季度、月度會計報表，并做出編表說明。

4、協(xié)助出納員做好每日營業(yè)賬單的核對工作，對經營收入影響較大的項目，要單獨做出分析。

5、每月、季及時做好報稅、領票工作。

6、月終做出匯總平衡表，并與各明細分類帳核對。

7、認真做好各出品部門的成本核算、費用開支預算。

8、對消費帳單嚴格審查，發(fā)現(xiàn)問題及時與各部門聯(lián)系，匯報總經理。

9、負責采購員、倉管員的各項工作的監(jiān)督，并按時組織對倉庫、超市的盤點核對工作。

10、積極完成上級賦予的其他任務。

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