中學公務卡財務報銷管理制度

山天中學公務卡財務報銷管理制度

1.持卡人辦理公務卡消費支出業(yè)務前，應當按照學校相關制度填寫請購單，并經(jīng)領導審批同意后，方可進行公務卡消費。

2.持卡人使用公務卡消費的各項公務支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，最遲在到期還款日前二十個工作日內(nèi)到財務部門報銷。

3.持卡人報銷時，單位財務部門登錄公務卡管理系統(tǒng)，根據(jù)消費簽購單錄入“交易日期”、“卡號”和“檢索號”，從中國銀聯(lián)上海分公司提供交易信息中提取相應的公務消費信息，對符合公務卡結(jié)算范圍和財務制度規(guī)定的支出經(jīng)核實后確定可報銷金額，收取原始憑證及銀行卡簽購單，并同時辦理報銷登記手續(xù)。

4.財務人員根據(jù)相關的公務消費信息，錄入“金額”、“目級科目”、“支付摘要”等業(yè)務要素，直接生成可打印的貸記憑證，通過本單位對應存款戶向公務卡帳戶轉(zhuǎn)帳結(jié)算，完成報銷程序。

5.財務部門在收到貸記（或支付）憑證回單后，將報銷憑證、銀行卡簽購單及貸記（或支付）憑證回單等原始憑證，按照現(xiàn)行會計核算辦法登記入賬。

6.因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關費用以及個人資信責任，由持卡人承擔。

7.持卡人發(fā)生調(diào)動、退休等變化時，應及時辦理調(diào)整和注銷等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時維護公務卡管理系統(tǒng)。