第1篇 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

1.預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《xxxx年政務(wù)公開工作要點(diǎn)》財(cái)政部關(guān)于深入推進(jìn)地方預(yù)決算公開工作的通知》x省財(cái)政預(yù)決算公開操作規(guī)程》等文件規(guī)定，根據(jù)《xx市財(cái)政局關(guān)于做好xxxx年度市本級(jí)部門預(yù)算公開工作的通知》文件要求，現(xiàn)將本單位xxxx年度部門預(yù)算公開如下：

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

貫徹《中華人民共和國(guó)人口和計(jì)劃生育法》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)政策，協(xié)助政府統(tǒng)籌解決人口問題，促進(jìn)人口長(zhǎng)期均衡發(fā)展。

全心全意服務(wù)育齡群眾和計(jì)劃生育家庭，發(fā)揮帶頭、宣傳、服務(wù)、監(jiān)督、交流作用，動(dòng)員和組織廣大群眾參與人口發(fā)展、生殖健康、計(jì)劃生育和家庭保健。

開展群眾性計(jì)劃生育宣傳教育工作，普及生殖健康、優(yōu)生優(yōu)育等科學(xué)知識(shí)和信息，倡導(dǎo)科學(xué)、文明、健康的婚育觀念，提高群眾實(shí)行計(jì)劃生育的能力和水平。

拓展服務(wù)領(lǐng)域，推進(jìn)“生育關(guān)懷”行動(dòng)、失獨(dú) 家庭等計(jì)劃生育關(guān)懷幫扶、家庭健康促進(jìn)，為廣大育齡群眾和計(jì)劃生育家庭謀福祉。

推進(jìn)人口計(jì)劃生育基層群眾自治，教育、引導(dǎo)廣大群眾自覺按政策生育，反映群眾在生殖健康、計(jì)劃生育等方面的訴求，依法維護(hù)群眾的合法權(quán)益。協(xié)助開展流動(dòng)人口服務(wù)工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)作為一級(jí)部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：辦公室、業(yè)務(wù)指導(dǎo)科、生育關(guān)懷科。實(shí)有編制x人。xxxx年xx月實(shí)有在職人員x人，離退休x人，公車x輛。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門只有本級(jí)，沒有其他二級(jí)預(yù)算單位，因此，納入xxxx年xx市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門預(yù)算編制范圍只有xx市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門本級(jí)。

三、部門收支總體情況

xxxx年部門預(yù)算包括本單位預(yù)算內(nèi)的收支情況。

（一）收入預(yù)算，xxxx年年初預(yù)算數(shù)xxxx萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款xxxx萬元，政府性基金預(yù)算撥款x萬元，納入財(cái)政專戶管理的非稅收入撥款x萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款x萬元。收入較去年減少xxx萬元，主要原因是財(cái)政壓減了專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

（二）支出預(yù)算，xxxx年年初預(yù)算數(shù)xxxx萬元，其中，主要是基本支出xxx萬元，項(xiàng)目支出xx萬元。支出較去年減少xxx萬元，主要原因是大大減少了專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

（三）公開表格，部門預(yù)算公開表格共x張，包括：部門收支總表x張，即《部門預(yù)算收支總表》、《部門預(yù)算收入總表》、《部門預(yù)算支出總表》；財(cái)政撥款收支表x張，即《部門預(yù)算財(cái)政撥款收支總表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表》、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》、《政府性基金預(yù)算支出表》和《項(xiàng)目支出表》（公開表格附后）。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收支情況

xxxx年一般公共預(yù)算撥款收入為xxxx萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：xxxx年年初預(yù)算數(shù)為xxx萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資xxx萬元、津貼補(bǔ)貼xxx萬元、基本養(yǎng)老金xxx萬元、公用支出xx萬元等；

（二）項(xiàng)目支出：xxxx年年初預(yù)算數(shù)為xx萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)支出xx萬元，主要用于開展會(huì)議培訓(xùn)、計(jì)生政策宣傳、xxx活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、開展青春健康活動(dòng)等方面；項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出xx萬元，主要用于生育關(guān)懷慰問、優(yōu)生優(yōu)育指導(dǎo)中心、暖心家園、托幼所項(xiàng)目支出。

五、政府性基金支出情況

xxxx年無政府性基金支出。

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

xxxx年xx市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為xx萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)xx萬元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)x萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)xx萬元，因公出國(guó)（境）費(fèi)x萬元。xxxx年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較xxxx年預(yù)算數(shù)減少xx萬元，下降xx%，主要因?yàn)槁鋵?shí)中央八項(xiàng)規(guī)定后公務(wù)接待人次減少，費(fèi)用相應(yīng)下降。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

xxxx年xx市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款xxx萬元，比xxxx年預(yù)算數(shù)減少xxx萬元，下降xxx%，主要因?yàn)槿ツ暧?jì)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)時(shí)加上了項(xiàng)目支出中的商品和服務(wù)支出。主要用于：辦公費(fèi)支出x萬元；差旅費(fèi)支出x萬元；接待費(fèi)支出xx萬元，福利費(fèi)支出xx萬元，公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)xx萬元，其他交通費(fèi)用xx萬元，其他商品和服務(wù)支出x萬元等。

（三）政府采購(gòu)情況

xxxx年xx市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門政府采購(gòu)預(yù)算總額為x萬元。

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況

按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作的總體要求，xxxx年我單位整體支出xx萬元，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理，編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目x個(gè)，涉及項(xiàng)目支出xx萬元，其中生育關(guān)懷項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)xx萬元，優(yōu)生優(yōu)育指導(dǎo)中心、暖心家園、托幼所項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)xx萬元，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理。

（五）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至xxxx年xx月xx日，本部門共有車輛x輛，其中，一般公務(wù)用車x輛。

截至xxxx年，本部門無新增車輛，無新增xx萬元以上的通用設(shè)備和專用設(shè)備。

一般性支出情況：

xxxx年，本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算x萬元，具體為：全市計(jì)生協(xié)第xx屆五次理事會(huì)會(huì)議，內(nèi)容為全市計(jì)生協(xié)理事會(huì)成員一起研究部署計(jì)生協(xié)工作，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)xx人，預(yù)算x萬元；全市計(jì)生協(xié)工作現(xiàn)場(chǎng)（或調(diào)度）會(huì)議，內(nèi)容為總結(jié)階段性協(xié)會(huì)工作，安排協(xié)會(huì)今年的工作重點(diǎn)，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)xx人，預(yù)算x萬元。

xxxx年，本部門培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算x萬元，具體為：全市計(jì)生協(xié)能力建設(shè)培訓(xùn)，內(nèi)容為增強(qiáng)全市計(jì)生協(xié)干部職工業(yè)務(wù)能力，預(yù)計(jì)人數(shù)xx人，預(yù)算x萬元；全市“小善舉大愛心”募捐動(dòng)員培訓(xùn)，內(nèi)容為號(hào)召全市衛(wèi)健系統(tǒng)干部職工為系統(tǒng)內(nèi)的困難職工募捐，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)xx人，預(yù)算x萬元。

xxxx年，本部門舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等預(yù)算x萬元，具體為：“x·xx”協(xié)會(huì)會(huì)員日慶?；顒?dòng)，預(yù)算x萬元。

七、專業(yè)名詞解釋

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

2.預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

一、預(yù)算執(zhí)行情況

今年上半年，我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹年初省市財(cái)政工作會(huì)議精神，嚴(yán)格按照年初的工作部署，從培植壯大縣級(jí)財(cái)源入手，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化稅收征管，推進(jìn)財(cái)政體制改革，基本實(shí)現(xiàn)了“保工資、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定”的半年工作目標(biāo)，各項(xiàng)重點(diǎn)工作得到了有效開展和落實(shí)。上半年，全縣全口徑財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)2,935萬元，剔除季節(jié)性因素，完成年預(yù)算的54.8％，其中，一般預(yù)算收入完成1,380萬元，完成年預(yù)算的25％，剔除季節(jié)性因素，完成年預(yù)算的49%；上劃收入完成1,452萬元，完成年預(yù)算的52.8％。主要收入項(xiàng)目完成情況：增值稅完成345萬元，為年預(yù)算的53%；營(yíng)業(yè)稅完成417萬元，為年預(yù)算的52%；其他各項(xiàng)工商稅收完成354萬元，為年預(yù)算的49%；行政性收費(fèi)、罰沒、專項(xiàng)等收入完成172萬元，為年預(yù)算的37%；稅收返還收入完成1,555萬元，為年預(yù)算的78%。全縣一般預(yù)算支出完成6,823萬元，完成年預(yù)算的46%，比平均進(jìn)度慢4個(gè)百分點(diǎn)。主要支出項(xiàng)目完成情況：農(nóng)業(yè)支出完成330萬元，為年預(yù)算的37%；文體廣播事業(yè)費(fèi)完成148萬元，為年預(yù)算的44%；教育事業(yè)費(fèi)完成2,462萬元，為年預(yù)算的39%；衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)完成288萬元，為年預(yù)算的49%；撫恤和社會(huì)福利救濟(jì)費(fèi)完成272萬元，剔出省專項(xiàng)后為年預(yù)算的65%；社會(huì)保障補(bǔ)助支出完成227萬元，剔除專項(xiàng)后為年預(yù)算的.40%；行政管理費(fèi)完成1,150萬元，為年預(yù)算的69%；公檢法司支出完成599萬元，為年預(yù)算的51%，同比增加83萬元；城市維護(hù)費(fèi)完成146萬元，為年預(yù)算的62%；其他支出完成94萬元，為年預(yù)算的22%。

為完成上半年縣委交辦的各種工作，我們主要從以下幾個(gè)方面開展工作：

（一）加大財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)力度，培植經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)今年我縣的財(cái)源建設(shè)工作，圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)，從深化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整入手，依托資源上項(xiàng)目，培植縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。一是積極做好項(xiàng)目申報(bào)爭(zhēng)取工作，通過認(rèn)真選擇項(xiàng)目，充分論證,向上申報(bào)項(xiàng)目7個(gè)。二是加大對(duì)項(xiàng)目的推進(jìn)力度，定期深入項(xiàng)目單位了解項(xiàng)目運(yùn)行情況，充分掌握項(xiàng)目建設(shè)中存在的各種問題，現(xiàn)場(chǎng)辦公幫助企業(yè)出謀劃策，解決困難。三是狠抓項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效工作，重點(diǎn)抓2001年項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)達(dá)效問題。四是加大招商引資工作力度，加快項(xiàng)目建設(shè)步伐。

（二）加大收入征管力度，做到應(yīng)收盡收年初以來，財(cái)稅部門把確保收入的及時(shí)足額到位，作為完成各項(xiàng)工作目標(biāo)的首要任務(wù)來抓，多方開展工作，組織收入入庫(kù)，嚴(yán)格按照“加強(qiáng)征管，堵塞漏洞，懲治腐 敗，清繳欠稅”的十六字方針，打擊各種偷、逃、抗稅行為。一是加大了對(duì)煤炭行業(yè)的稅收征管力度，從源頭控制煤炭稅收流失問題，確保了煤炭市場(chǎng)稅收的足額到位。二是加大房產(chǎn)交易市場(chǎng)稅收征管工作力度，整頓稅收市場(chǎng)秩序。三是加大了農(nóng)業(yè)稅收尾欠的征管力度，農(nóng)業(yè)稅征管部門同縣法院成立了聯(lián)合欠稅清繳小組，對(duì)抗稅戶和欠繳戶按稅法規(guī)定和法律程序進(jìn)行了強(qiáng)制執(zhí)行。四是加大了非稅收入征管力度，對(duì)我縣房地產(chǎn)開發(fā)及建筑工程行政事業(yè)性收費(fèi)和價(jià)格調(diào)節(jié)基金采取“一站式”收費(fèi)管理。截至六月末罰沒資金入庫(kù)131萬元，“一站式”收費(fèi)已入庫(kù)資金53.5萬元。

（三）加大支出管理力財(cái)政收入大幅下降；支出方面，由于“非典”影響，將直接增加財(cái)政支出，同時(shí)一些新增加的剛性支出必須給予保證，財(cái)政形勢(shì)較為嚴(yán)峻。為保證全年工作目標(biāo)的順利完成，在下半年工作中，我們將從強(qiáng)化增收節(jié)支入手，創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制，切實(shí)實(shí)現(xiàn)年初確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)，確保20xx年各項(xiàng)工作任務(wù)的圓滿完成，實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算收支平衡。

（四）繼續(xù)抓好財(cái)源建設(shè)工作。在今后工作中，要加大項(xiàng)目的推進(jìn)力度，促進(jìn)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效。加緊推動(dòng)20xx年財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目的啟動(dòng)工作，積極爭(zhēng)取資金，研究企業(yè)自身存在問題，幫助企業(yè)解決問題，新上項(xiàng)目力求成功率。

（五）切實(shí)加強(qiáng)收入征管，確保財(cái)政收入足額入庫(kù)。繼續(xù)加大對(duì)工商稅、農(nóng)業(yè)四稅的征管力度，在征收方面要千方百計(jì)調(diào)動(dòng)工作人員和納稅人的積極性，建立完善的代征代繳管理系統(tǒng)，確保收入及時(shí)入庫(kù)。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源和零散稅源的征管稽查力度，對(duì)一些大中型納稅戶設(shè)專人負(fù)責(zé)稅收征繳，同時(shí)要建立納稅舉報(bào)箱、舉報(bào)電話，堅(jiān)決查處和嚴(yán)厲打擊各種偷漏稅行為，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。

（六）要嚴(yán)格控制支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。大力壓縮彈性支出，針對(duì)當(dāng)年財(cái)政嚴(yán)峻形勢(shì)，牢固樹立過緊日子思想。嚴(yán)格按預(yù)算管理?xiàng)l例辦事，堅(jiān)決執(zhí)行“以收定支，量入為出”的原則，杜絕超財(cái)力安排支出。對(duì)全縣財(cái)政供養(yǎng)人口要進(jìn)行認(rèn)真清理，解決財(cái)政對(duì)事業(yè)單位包攬過多問題。同時(shí)加大預(yù)算外資金的管理力度，嚴(yán)格控制預(yù)算外支出，增加預(yù)算外資金調(diào)入比例，支持預(yù)算內(nèi)收支預(yù)算平衡。

（七）加大向上爭(zhēng)取資金力度。及時(shí)向省市匯報(bào)農(nóng)業(yè)旱災(zāi)情況，爭(zhēng)取省里支持，實(shí)事求是反映財(cái)政收支狀況，力爭(zhēng)得到省里的財(cái)力補(bǔ)助。

（八）進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革。一是要規(guī)范會(huì)計(jì)核算中心工作，要在目前工作的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大納入范圍，把涉及到財(cái)政資金支付的部門全部納入會(huì)計(jì)核算中心集中核算。二是結(jié)合新頒布的《政府采購(gòu)法》，進(jìn)一步擴(kuò)大采購(gòu)范圍和采購(gòu)項(xiàng)目，提高采購(gòu)質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)政府全面采購(gòu)。三是加大“收支兩條線”改革力度，從源頭治理預(yù)算外資金管理上存在的坐收坐支，擠占、挪用等問題，嚴(yán)厲查處私設(shè)小金庫(kù)等違法違紀(jì)問題，通過強(qiáng)化收入征管，實(shí)現(xiàn)預(yù)算外資金及時(shí)上繳財(cái)政專戶，集中資金辦大事。今年上半年的全縣財(cái)政工作，取得了一定的成績(jī)，但我們也清醒的看到財(cái)政面臨的形勢(shì)異常嚴(yán)峻，我們有信心在下階段的工作中，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的依法監(jiān)督下，財(cái)稅部門廣大干部職工通過努力工作，開拓進(jìn)取，一定會(huì)克服困難，確保全年預(yù)算工作目標(biāo)順利完成。

3.預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

一、預(yù)算編制基礎(chǔ)

概括說明確定本年度預(yù)算目標(biāo)的依據(jù)，包括：

（一）對(duì)預(yù)算年度宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的總體預(yù)測(cè)與分析，說明企業(yè)編制預(yù)算的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)基礎(chǔ)。

（二）企業(yè)編制年度預(yù)算所選用的會(huì)計(jì)政策，說明折舊率、資產(chǎn)減值等重大會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)發(fā)生變更的原因，對(duì)損益的影響金額。

（三）年度預(yù)算報(bào)表的合并范圍說明，未納入及新納入年度預(yù)算報(bào)表編制范圍的子企業(yè)名單、級(jí)次、原因以及對(duì)預(yù)算的影響等狀況。

二、預(yù)算編制目標(biāo)

概括說明本年度預(yù)算的收入、利潤(rùn)目標(biāo)。

三、預(yù)算編制狀況

（一）財(cái)務(wù)收支預(yù)算。

財(cái)務(wù)收支預(yù)算是企業(yè)編制年度預(yù)算的基礎(chǔ)，企業(yè)應(yīng)在深入開展業(yè)務(wù)板塊分析、重要子企業(yè)調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)主要業(yè)務(wù)板塊的發(fā)展趨勢(shì)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行客觀的預(yù)測(cè)，對(duì)企業(yè)產(chǎn)生重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策進(jìn)行說明。至少應(yīng)包括以下資料：

1、收入預(yù)算

結(jié)合本企業(yè)整體戰(zhàn)略規(guī)劃、所處行業(yè)地位、市場(chǎng)供求關(guān)系及價(jià)格變動(dòng)等狀況，按主要業(yè)務(wù)板塊說明生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)增減變動(dòng)狀況和收入、成本等變動(dòng)狀況，以及指標(biāo)變動(dòng)對(duì)企業(yè)效益的影響程度等。

2、成本費(fèi)用預(yù)算

預(yù)算年度各項(xiàng)成本費(fèi)用狀況，包括材料費(fèi)、外協(xié)費(fèi)、人工成本、折舊費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、日常管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。成本費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入比重變動(dòng)狀況以及本年度擬采取的費(fèi)用增長(zhǎng)控制措施及落實(shí)方法。

其中預(yù)算年度企業(yè)人工成本狀況，具體包括：預(yù)算年度內(nèi)企業(yè)人工成本支出狀況、人工成本占營(yíng)業(yè)收入及成本費(fèi)用比重變動(dòng)狀況、職工數(shù)量變化等狀況。如果人工成本總額、人均人工成本或工資增幅超過收入及利潤(rùn)增幅，應(yīng)詳細(xì)說明原因。

3、投資收益

預(yù)算年度投資收益預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。

4、營(yíng)業(yè)外收支

預(yù)算年度營(yíng)業(yè)外收支預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。

（二）投資預(yù)算。

1.說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的目的、總規(guī)模、預(yù)期收益及預(yù)計(jì)實(shí)施年限等狀況，對(duì)于資金來源與資金保障狀況應(yīng)重點(diǎn)說明。

2.說明企業(yè)預(yù)算年度擬計(jì)劃實(shí)施的重大長(zhǎng)期股權(quán)投資狀況，具體包括：投資目的、預(yù)計(jì)投資規(guī)模、資金來源、持股比例、預(yù)計(jì)收益等狀況；說明預(yù)算年度擬清理的長(zhǎng)期股權(quán)投資，以及擬采取的清理手段和措施。

3.分類說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的債券、股票、基金等風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資金占用規(guī)模、資金來源和預(yù)計(jì)投資回報(bào)率等狀況。

（三）籌資預(yù)算。

說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大籌資項(xiàng)目目的、籌資規(guī)模、籌資方式和籌資費(fèi)用等狀況，分析未來償債潛力和風(fēng)險(xiǎn)。

（四）資金預(yù)算。

預(yù)算年度內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債及現(xiàn)金流量狀況，重點(diǎn)說明經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量變化狀況，說明企業(yè)為保障資金安全所采取的具體應(yīng)對(duì)措施。如加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)回收管理、提高庫(kù)存流動(dòng)性、跟蹤高負(fù)債子企業(yè)和虧損企業(yè)、加強(qiáng)重大工程項(xiàng)目資金管控等。

三、實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的措施

預(yù)算年度為了實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)擬采取的措施，如增收節(jié)支、成本管控、過程控制等的措施。

四、預(yù)算年度重大事項(xiàng)說明

（一）預(yù)算年度內(nèi)擬出售固定資產(chǎn)、債務(wù)重組等重大營(yíng)業(yè)外收支項(xiàng)目的原因、金額、對(duì)象、方式等狀況。

（二）說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擔(dān)保、抵押等或有事項(xiàng)的規(guī)?？刂茽顩r，并說明對(duì)逾期擔(dān)保等或有事項(xiàng)擬采取的清理措施。

（三）詳細(xì)說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)對(duì)外捐贈(zèng)支出項(xiàng)目、支出規(guī)模、支出方案等預(yù)算安排狀況。

第2篇 關(guān)于財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和度財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

各位代表：

我受鎮(zhèn)人民政府委托，向本次大會(huì)提出XX年度財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和XX年度財(cái)政收支預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、 XX年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

XX年度我鎮(zhèn)財(cái)政工作緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo)，認(rèn)真貫徹十六屆六中全會(huì)精神，積極組織財(cái)政收入，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，較好地完成了XX年度財(cái)政預(yù)算。

(一)收入預(yù)算執(zhí)行情況

XX年共完成財(cái)政收入3720萬元。

1、預(yù)算內(nèi)收入2290萬元，其中：

(1)國(guó)稅全口徑收入1582萬元，比上年增長(zhǎng)35%;

(2)地稅全口徑收入666萬元，比上年增長(zhǎng)31%;

(3)財(cái)政征收的耕地占用稅、契稅收入142萬元。

2、預(yù)算外收入1070萬元;

3、上級(jí)補(bǔ)助收入190萬元。

(二)支出預(yù)算執(zhí)行情況

XX年財(cái)政總支出3419萬元。

1、預(yù)算內(nèi)支出2022萬元;

①農(nóng)業(yè)支出240萬元;

②水利和氣象支出11萬元;

③計(jì)劃生育支出19萬元;

④教育支出1077萬元;

⑤其他部門支出36萬元;

⑥撫恤和社會(huì)福利支出232萬元;

⑦行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)支出119萬元;

⑧行政管理費(fèi)支出237萬元;

⑨轉(zhuǎn)移支付支出344萬元;

2、預(yù)算外支出1320萬元

①農(nóng)林水利和氣象支出358萬元;

②教育支出197萬元;

③醫(yī)療衛(wèi)生支出10萬元;

④其他部門支出138萬元;

⑤行政管理費(fèi)支出304萬元;

⑥文體廣播支出97萬元;

⑦其他支出216萬元。

3、上解支出84萬元。

(三)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果

XX年度財(cái)政可用財(cái)力3464萬元,其中體制內(nèi)支出基數(shù)補(bǔ)助2025萬元，專項(xiàng)分成及補(bǔ)助190萬元，預(yù)算外收入1070萬元，預(yù)算外補(bǔ)助收入360萬元，減去財(cái)政支出2419萬元，當(dāng)年凈結(jié)余5萬元，達(dá)到了當(dāng)年財(cái)政收支平衡并略有結(jié)余，較好地完成了財(cái)政預(yù)算任務(wù)。

XX年，我們按照年初人代會(huì)的要求，努力調(diào)整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財(cái)政對(duì)三農(nóng)的支持力度，為構(gòu)建和諧社會(huì)，促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。

1、培植財(cái)源，做大財(cái)政收入蛋糕。

XX年，我們積極向上爭(zhēng)取項(xiàng)目6個(gè)，爭(zhēng)取資金80萬元，已到賬51萬元;財(cái)政、國(guó)稅、地稅部門全力協(xié)作，當(dāng)年完成稅收收入1090萬元，比上年增長(zhǎng)121萬元，增幅 25%。

2、保壓并舉，促進(jìn)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

XX年我們堅(jiān)決執(zhí)行國(guó)家的財(cái)稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策，下半年起取消義務(wù)教育階段學(xué)雜費(fèi)的收取，認(rèn)真執(zhí)行下崗再就業(yè)稅收優(yōu)惠政策和黃橋老區(qū)優(yōu)惠政策，認(rèn)真做好招商引資、農(nóng)業(yè)開發(fā)、農(nóng)橋農(nóng)路建設(shè)的基礎(chǔ)上，加大對(duì)農(nóng)村低保和農(nóng)村大病對(duì)象的扶持，按時(shí)足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、農(nóng)資增資補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金，讓公共財(cái)政陽光惠及普通百姓。

3、順應(yīng)改革，提高公共財(cái)政服務(wù)水平。

認(rèn)真做好市鎮(zhèn)財(cái)政體制、鎮(zhèn)財(cái)市管、國(guó)庫(kù)集中收付、政府采購(gòu)改革，鎮(zhèn)財(cái)政各項(xiàng)收支全面列入市級(jí)監(jiān)管之中，財(cái)政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平，事業(yè)人員補(bǔ)貼提高到1萬和1.6萬元。

各位代表，過去的一年，我們?cè)陬A(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作中取得了較好的成績(jī)，但也存在一些不容忽視的問題，特別財(cái)政改革以后，財(cái)力上收，原來從鎮(zhèn)財(cái)政留成中給予企業(yè)的扶持資金無法落實(shí)，我們將在今后的工作中認(rèn)真研究，加以適當(dāng)調(diào)整。

二、XX年度財(cái)政預(yù)算(草案)

XX年度我們將以上級(jí)提出的目標(biāo)計(jì)劃為指導(dǎo)，按照鎮(zhèn)黨委提出的XX年度工作任務(wù)，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，努力培植財(cái)源，強(qiáng)化收支管理，逐步建立公共財(cái)政框架，依法行政，依法理財(cái)，確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想，編制XX年度財(cái)政收支預(yù)算草案如下：

(一)財(cái)政收入預(yù)算：

1、稅收收入預(yù)算3050萬元，其中：

(1) 增值稅全口徑收入xx萬元;

(2) 地方工商稅全口徑收入550萬元;

(3) 契稅收入100萬元。

2、預(yù)算外收入預(yù)算1330萬元，其中：

(1) 部門收費(fèi)收入183萬元;

(2) 部門實(shí)體上繳收入等100萬元;

(3) 學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助及教育住房公積金補(bǔ)助收入258萬元;

(4) 鎮(zhèn)本級(jí)非稅收入460萬元;

(5) 捐贈(zèng)收入20萬元;

(6)其他收入169萬元。

(二)財(cái)政支出預(yù)算3512萬元

1、一般公共服務(wù)支出1135萬元，其中計(jì)生站支出146萬元;

2、教育支出2770萬元;

3、文化體育與傳媒支出15萬元，其中：文化站15萬元;

4、社保和就業(yè)支出420萬元，其中社保所支出32萬元;

5、城鄉(xiāng)社會(huì)事務(wù)支出460萬元;

6、農(nóng)林水事務(wù)支出378萬元，其中農(nóng)技站107萬元，農(nóng)經(jīng)站42萬元，農(nóng)機(jī)站61萬元，企管站31萬元，水利站28萬元，獸醫(yī)站75萬元，建管所34萬元;

7、村級(jí)經(jīng)費(fèi)202萬元;

8、其他支出352萬元;

(三)預(yù)算平衡方案

1、可用財(cái)力3018萬元(核定支出基數(shù)1078萬元，加專項(xiàng)分成及補(bǔ)助210 萬元，加預(yù)算外收入1630萬元);

2、支出預(yù)算3512萬元;

3、當(dāng)年凈結(jié)余 3萬元，達(dá)到收支平衡略有結(jié)余的目標(biāo);

三、深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政職能，為全面完成XX年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)而努力奮斗

各位代表，做好XX年的財(cái)政工作，全面完成XX年的財(cái)政預(yù)算，對(duì)于深化改革，促進(jìn)發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保XX年財(cái)政任務(wù)圓滿實(shí)現(xiàn)，我們必須重點(diǎn)做好以下幾方面的工作：

(一)抓好財(cái)源建設(shè)，實(shí)現(xiàn)振興財(cái)政的目標(biāo)

一是繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，支持農(nóng)業(yè)園區(qū)和項(xiàng)目建設(shè)，把農(nóng)業(yè)資源轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為財(cái)政優(yōu)勢(shì);

二是通過加大對(duì)工業(yè)園區(qū)和招商引資的投入，為進(jìn)園企業(yè)做好服務(wù)工作，力爭(zhēng)早投產(chǎn)，早收益。

三是認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)和我鎮(zhèn)工業(yè)發(fā)展意見,利用各級(jí)財(cái)政扶持政策做大做強(qiáng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)。

(二)強(qiáng)化收入征管，堅(jiān)持依法行政

全面推行社會(huì)綜合治稅工作，改革征管手段，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量，調(diào)整好收入結(jié)構(gòu)，增加可用財(cái)力占財(cái)政收入的比重，提高財(cái)政收入在總收入中的比重，強(qiáng)化部門收費(fèi)收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強(qiáng)地方財(cái)政活力。

(三)努力控制財(cái)政支出，提高財(cái)政資金的使用效益

一是組織編制好部門預(yù)算，準(zhǔn)確確定部門收支預(yù)算控制數(shù)，做到人員經(jīng)費(fèi)編實(shí)，公用經(jīng)費(fèi)從緊，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從嚴(yán);

二是嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，編報(bào)單位必須及早組織預(yù)算收入，序時(shí)安排預(yù)算支出，不得無預(yù)算、超預(yù)算撥款，嚴(yán)格按先工資保險(xiǎn)、后公用經(jīng)費(fèi)的順序支付;

三是在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要。

(四)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政管理水平

嚴(yán)格“收支兩條線”的管理，所有收入全額上劃市財(cái)政專戶杜絕坐收坐支行為;

加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理;

強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加大財(cái)政監(jiān)督稽查力度，嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財(cái)、依法行政的管理水平，為我鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。

各位代表，XX年度，我鎮(zhèn)的財(cái)政工作任務(wù)既繁重又艱巨，但我們深信在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鎮(zhèn)上下同心同德，真抓實(shí)干，搶抓機(jī)遇，開拓進(jìn)取，今年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿完成。

第3篇 市政府財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

主任、常務(wù)副主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告我市XX年年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、XX年年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，全市財(cái)稅系統(tǒng)認(rèn)真貫徹落實(shí)市第四次黨代會(huì)精神, 按照市四屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，狠抓增收節(jié)支，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展。

（一）區(qū)域內(nèi)財(cái)政收入完成情況。

上半年，全市區(qū)域內(nèi)財(cái)政收入完成718418萬元，同比增長(zhǎng)21%。其中：中央級(jí)收入完成351639萬元，同比增長(zhǎng)11.3%；省級(jí)收入完成48841萬元，同比增長(zhǎng)33.9%；地方級(jí)收入完成317938萬元，同比增長(zhǎng)31.6%。地方級(jí)收入中社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成94244萬元，同比增長(zhǎng)30.1%；國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入完成41017萬元，同比增長(zhǎng)24.5%。

（二）全市地方一般預(yù)算收入完成情況

上半年，全市地方一般預(yù)算收入完成177871萬元，同比增長(zhǎng)29.3%，完成預(yù)算的56.8%。其中：國(guó)稅部門完成34831萬元，完成預(yù)算的60.8%，同比增長(zhǎng)37.2%；地稅部門完成106724萬元，完成預(yù)算的52.6%，同比增長(zhǎng)30.2%；財(cái)政部門完成36316萬元，完成預(yù)算的68%，同比增長(zhǎng)20.3%。

分地域看，城區(qū)完成107450萬元，同比增長(zhǎng)32.5%，完成預(yù)算的57.7%；縣市完成70421萬元，同比增長(zhǎng)24.9%，完成預(yù)算的55.3%。

全市稅收收入完成14XX萬元，同比增長(zhǎng)33%，完成預(yù)算的57.3%，占一般預(yù)算收入的80%；非稅收入完成35866萬元，同比增長(zhǎng)16.6%，完成預(yù)算的54.6%，占一般預(yù)算收入的20%。

（三）全市支出完成情況

上半年，全市一般預(yù)算支出完成242887萬元，同比增長(zhǎng)12.9%，完成預(yù)算的43.3%，其中：教育支出完成64603萬元,同比增長(zhǎng)33.8%，完成預(yù)算的50.1%；科學(xué)技術(shù)支出完成4676萬元,同比增長(zhǎng)98.2%，完成預(yù)算的43%；農(nóng)林水事務(wù)支出完成15801萬元，同比增長(zhǎng)22.7%，完成預(yù)算的44.9%。

（四）市直預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，市直地方一般預(yù)算收入完成67280萬元，完成預(yù)算的55.6%，同比增長(zhǎng)27%。其中：國(guó)稅部門完成13747萬元，完成預(yù)算的62.4%，同比增長(zhǎng)46.7%；地稅部門完成41937萬元，完成預(yù)算的52.6%，同比增長(zhǎng)19.1%；財(cái)政部門完成11596萬元，完成預(yù)算的60.3%，同比增長(zhǎng)38.4%。

市直稅收收入完成55684萬元,完成預(yù)算的54.7%，同比增長(zhǎng)24.9%。分稅種完成情況：增值稅完成8729萬元，完成預(yù)算的50.6%，同比增長(zhǎng)23.9%；營(yíng)業(yè)稅完成20175萬元，完成預(yù)算的51.1%，同比增長(zhǎng)17.4%；企業(yè)所得稅完成6367萬元，完成預(yù)算的90.6%，同比增長(zhǎng)87.3%；個(gè)人所得稅完成2141萬元，完成預(yù)算的44.8%，同比下降13.2%，下降的原因主要是長(zhǎng)江電力股份公司上年同期股票分紅,入庫(kù)市直本級(jí)利息股息紅利個(gè)人所得稅444萬元,今年本期無此項(xiàng)收入；城市維護(hù)建設(shè)稅完成7296萬元，完成預(yù)算的49.1%，同比增長(zhǎng)17.3%；契稅完成3934萬元，完成預(yù)算的52.9%，同比增長(zhǎng)59.3%；其他各項(xiàng)稅收收完成7042萬元,完成預(yù)算的64.2%，同比增長(zhǎng)21.6%。

市直非稅收入完成11596萬元,完成預(yù)算的60.3%，同比增長(zhǎng)38.3%。其中：專項(xiàng)收入完成3774萬元，完成預(yù)算的47.9%，同比下降23.4%，下降的原因主要是探礦權(quán)采礦權(quán)使用費(fèi)及價(jià)款收入同比大幅度下降;行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成4094萬元,完成預(yù)算的56%,同比增長(zhǎng)180%；罰沒收入完成2612萬元，完成預(yù)算的74.6%，同比增長(zhǎng)75.4%。

上半年，市直政府性基金收入完成74207萬元，同比增長(zhǎng)21.7%，增收13229萬元。其中社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成40892萬元，完成預(yù)算的48.1%，同比增長(zhǎng)13.8%，增收4963萬元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入完成31209萬元，完成預(yù)算的33.9%，同比增長(zhǎng)28.1%，增收6837萬元。市直基金支出完成74207萬元，與收入保持平衡。

上半年,市直一般預(yù)算支出完成71540萬元,完成預(yù)算的44.1%，同比增長(zhǎng)19.9%。其中一般公共服務(wù)支出14041萬元，完成預(yù)算的47.5%，同比增長(zhǎng)11.7%;公共安全支出11093萬元，完成預(yù)算的49.8%，同比增長(zhǎng)61.2%；教育支出完成14358萬元，完成預(yù)算的55.1%，同比增長(zhǎng)57%，公共安全和教育支出增幅較大的原因，主要是今年的支出增加了中央企業(yè)分離辦社會(huì)職能移交地方的部分；科學(xué)技術(shù)支出完成1015萬元，完成預(yù)算的35.1%，同比增長(zhǎng)22.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出5906萬元，完成預(yù)算的73.1%，同比增長(zhǎng)15.3%；農(nóng)林水事務(wù)支出2832萬元，完成預(yù)算的42.5%，同比增長(zhǎng)10.3%。

二、全市上半年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

今年以來，全市財(cái)政收入連續(xù)保持較高的增長(zhǎng)勢(shì)頭，財(cái)政運(yùn)行情況良好，預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)以下主要特點(diǎn)：

（一）中央、省、地方三級(jí)收入平衡增長(zhǎng)，地方收入增幅高于中央收入增幅。上半年，全市區(qū)域內(nèi)財(cái)政收入完成718418萬元，同比增長(zhǎng)21%。其中：中央級(jí)收入完成351639萬元，同比增長(zhǎng)11.3%；省級(jí)收入完成48841萬元，同比增長(zhǎng)33.9%；地方級(jí)收入完成317938萬元，同比增長(zhǎng)31.6%。中央級(jí)收入增幅相對(duì)較低，主要是由于去年同期加大了對(duì)中央企業(yè)所得稅的清查、清繳力度，基數(shù)較高，今年上半年完成中央級(jí)企業(yè)所得稅20.1億元，增長(zhǎng)率只有3%。

（二）收入全面過半，城區(qū)略好于縣市。上半年，各地一般預(yù)算收入均超過年初預(yù)算的50%，全面實(shí)現(xiàn)了硬過半。城區(qū)完成107450萬元，完成預(yù)算的57.7%，同比增長(zhǎng)32.5%，占全市一般預(yù)算收入的60%；縣市完成70421萬元，完成預(yù)算的55.3%，同比增長(zhǎng)24.9%，占全市一般預(yù)算收入的40%。其中：點(diǎn)軍區(qū)、夷陵區(qū)、興山縣完成預(yù)算60%以上，點(diǎn)軍區(qū)達(dá)到70.9%，主要原因是長(zhǎng)江鋁業(yè)補(bǔ)繳XX年企業(yè)所得稅欠稅4812萬元，增加市級(jí)一般預(yù)算收入722萬元、區(qū)級(jí)一般預(yù)算收入480萬元。

（三）財(cái)政收入質(zhì)量穩(wěn)步提高，市直好于全市。上半年，全市完成稅收收入14XX萬元，完成預(yù)算的57.3%，同比增長(zhǎng)33%，高于非稅收入增幅16.4個(gè)百分點(diǎn)，占一般預(yù)算收入的80%，高于全省平均水平。市直稅收收入完成55684萬元，完成預(yù)算的54.7%，同比增長(zhǎng)24.9%，占一般預(yù)算收入的83%，比重高于省市平均水平。上半年，全市非稅收入完成35866萬元，同比增長(zhǎng)16.6%，完成預(yù)算的54.6%，占一般預(yù)算收入的20%；市直非稅收入完成11596萬元，占一般預(yù)算收入的17%，完成預(yù)算的60.3%。

（四）重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)收入支柱地位明顯。從重點(diǎn)行業(yè)看：一是電力燃?xì)饧八?、制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、采礦業(yè)稅收貢獻(xiàn)大，上半年分別入庫(kù)20.35億元、11.55億元、2.94億元、2.08億元，構(gòu)成國(guó)稅收入的主要來源。二是城區(qū)金融保險(xiǎn)業(yè)完成營(yíng)業(yè)稅8924萬元，同比增長(zhǎng)36.4%。三是房地產(chǎn)業(yè)成為收入增長(zhǎng)的一大亮點(diǎn)，其稅收增量占地稅市級(jí)一般預(yù)算收入增量的五成，城區(qū)房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)稅1.03億元，同比增長(zhǎng)51.1%；實(shí)現(xiàn)企業(yè)所得稅2519萬元，同比增長(zhǎng)154.4%。四是磷礦企業(yè)增收顯著，全市27戶磷礦企業(yè)入庫(kù)稅收1.6億元，過千萬元的達(dá)5家，比上年同期增收8000萬元，增長(zhǎng)100%。五是服務(wù)業(yè)呈現(xiàn)高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，城區(qū)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)稅6558萬元，同比增長(zhǎng)35.6%。從重點(diǎn)企業(yè)看：上半年全市入庫(kù)稅收過千萬元的達(dá)41家，比上年同期27家新增14家，長(zhǎng)江鋁業(yè)、新洋豐、華強(qiáng)科技、永鼎紅旗等企業(yè)通過技術(shù)創(chuàng)新、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，稅收大幅增長(zhǎng)。今年納入國(guó)稅部門重點(diǎn)稅源監(jiān)控的290家企業(yè)，累計(jì)入庫(kù)33.3億元，占全市國(guó)稅收入的85.7%。上半年全市共享企業(yè)所得稅入庫(kù)過千萬元的納稅戶7家，宜昌長(zhǎng)江鋁業(yè)、三峽財(cái)務(wù)公司、省煙草宜昌市公司、三江航天工業(yè)公司、宜化集團(tuán)、東陽光集團(tuán)、華新水泥企業(yè)所得稅分別入庫(kù)4758萬元、4440萬元、3192萬元、2085萬元、1516萬元、1223萬元、1165萬元，共入庫(kù)18379萬元，同比增收9657萬元。

（五）重點(diǎn)支出保障有力。一是法定支出增幅大?？茖W(xué)技術(shù)支出完成4676萬元，同比增長(zhǎng)98.2%，完成預(yù)算的43%；教育支出完成64603萬元，同比增長(zhǎng)33.8%，完成預(yù)算的50.1%；農(nóng)林水事務(wù)支出完成15801萬元，同比增長(zhǎng)22.7%，完成預(yù)算的44.9%。二是社會(huì)穩(wěn)定支出保障有力。全市一般公共服務(wù)支出完成53071萬元，同比增長(zhǎng)14.1%，完成預(yù)算的47.1%；公共安全支出完成21800萬元，同比增長(zhǎng)31.2%，完成預(yù)算的44.2%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成91740萬元，同比增長(zhǎng)24.3%。三是認(rèn)真落實(shí)有關(guān)財(cái)稅政策，激勵(lì)企業(yè)發(fā)展。上半年國(guó)稅部門辦理出口退稅２億元，同比增長(zhǎng)86.5%,增加9467萬元;落實(shí)三峽電站和葛洲壩電站增值稅即征即退12342萬元；落實(shí)資源綜合利用、民政福利、軟件業(yè)等行業(yè)減免稅34107萬元。地稅部門綜合利用下崗再就業(yè)等稅收優(yōu)惠政策支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。財(cái)政部門綜合應(yīng)用激勵(lì)政策，落實(shí)資金XX多萬元支持長(zhǎng)江鋁業(yè)等骨干企業(yè)發(fā)展。

總體上看，今年上半年預(yù)算執(zhí)行情況較好。一是得益于全市經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，市委、市政府通過目標(biāo)考核、超收獎(jiǎng)勵(lì)等政策，促進(jìn)了各地骨干財(cái)源建設(shè)，經(jīng)濟(jì)質(zhì)量和效益逐步提高。二是得益于征收部門規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理，堅(jiān)持依法征收，應(yīng)收盡收，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)等政府非稅收入全部納入預(yù)算管理，擴(kuò)大了收入規(guī)模。三是得益于財(cái)力保障有力，確保了機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、各項(xiàng)法定等重點(diǎn)支出需要，提高了資金使用效率。根據(jù)全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析，預(yù)計(jì)可以圓滿完成全年收支預(yù)算。

三、預(yù)算執(zhí)行中存在的主要困難和問題

上半年，全市財(cái)政運(yùn)行情況從總體上看雖然保持良好的態(tài)勢(shì)，但預(yù)算執(zhí)行中也還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（一）三峽工程建設(shè)提供的稅收大幅度下降，增加了市直收入風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，XX年至XX年，三峽工程建設(shè)為我市提供的區(qū)域內(nèi)總收入分別為20355萬元、22212萬元、21248萬元、20578萬元、12416萬元、9360萬元，提供我市的地方一般預(yù)算收入分別為17221萬元、11469萬元、11953萬元、12671萬元、7136萬元、4896萬元。上半年三峽工程投資106707萬元，同比下降67.1%；上半年三峽工程建安稅收完成3267萬元，同比下降13%，200８年三峽工程建設(shè)竣工后建安稅收基本沒有；另外，去年同期長(zhǎng)江電力股份公司股息紅利個(gè)人所得稅入庫(kù)2960萬元，今年無此項(xiàng)收入。

（二）宜昌特殊的稅源結(jié)構(gòu)制約了收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。水電是宜昌稅收收入的支柱行業(yè)。近幾年，葛洲壩電廠年入庫(kù)增值稅收約1.8億元,清江隔河巖電廠、高壩洲電廠年入庫(kù)增值稅收約1.4億元,由于水量和電價(jià)基本是衡量,這兩塊稅收基數(shù)大且沒有增量,維持增幅需其它稅收補(bǔ)充。上半年四大電站面臨特殊困難，收入很不理想。長(zhǎng)江電力、三峽開發(fā)總公司上半年入庫(kù)企業(yè)所得稅16.3億元，比去年同期減少8715萬元，占全市國(guó)稅收入的比重也由去年的49.8%下降到41.8%。上半年四大電廠入庫(kù)增值稅1.79億元，比去年同期掉收1092萬元，提供市直一般預(yù)算收入3059萬元，占國(guó)稅部門提供的市直一般預(yù)算收入的22.2%，比XX年、XX年、XX年所占比重分別低15、24、11.3個(gè)百分點(diǎn)。三峽電廠上半年累計(jì)發(fā)電195.7億度，比去年同期增加13.5億度，當(dāng)期入庫(kù)增值稅6078萬元，比去年同期增收1188萬元，但葛洲壩電廠受三峽電廠調(diào)控影響，發(fā)電量比去年同期減少3.3億度，上半年僅入庫(kù)增值稅6420萬元，比去年同期減少1339萬元。清江隔河巖、高壩洲兩個(gè)電廠受上游水布埡工程蓄水及水量不足影響，增值稅收入同比掉收1027萬元。類似問題今后可能經(jīng)常出現(xiàn)，影響市直收入的穩(wěn)定性和增長(zhǎng)速度。

（三）國(guó)家政策調(diào)整影響財(cái)政收入。一是今年以來央行五次調(diào)高銀行存款準(zhǔn)備金率和三次上調(diào)存貸款利率，全市資金緊張的局面再次抬頭。從上半年投資資金到位情況看，國(guó)內(nèi)貸款比重已有所下降，加之銀行儲(chǔ)蓄存款加速向股市分流，企業(yè)融資將更加困難，企業(yè)后期投資和發(fā)展必受影響。二是出口退稅政策調(diào)整影響我市財(cái)政收入。國(guó)家為了進(jìn)一步緩解我國(guó)外貿(mào)順差過大帶來的突出矛盾，抑制“高耗能、高污染、資源性”產(chǎn)品出口，促進(jìn)外貿(mào)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變和進(jìn)出口貿(mào)易平衡，決定自XX年年7月1日起，調(diào)整部分商品的出口退稅政策，我市部分出口行業(yè)將受到影響。三是部分縣市比照實(shí)施西部大開發(fā)有關(guān)政策將帶來企業(yè)所得稅減收。按照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于中部六省比照實(shí)施振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地和西部大開發(fā)有關(guān)政策范圍的通知》精神，當(dāng)陽、遠(yuǎn)安、興山、秭歸、長(zhǎng)陽、五峰等六個(gè)縣市將比照實(shí)施西部大開發(fā)有關(guān)政策，凡符合《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的企業(yè)，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后，可減按15%的稅率繳納企業(yè)所得稅。四是國(guó)家開發(fā)銀行征收方式的改變影響市直收入。XX年年5月8日，國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)了《關(guān)于國(guó)家開發(fā)銀行城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加繳納辦法的通知》，將國(guó)家開發(fā)銀行城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加由XX年的“集中劃轉(zhuǎn)、返還各地、各地入庫(kù)”的方式改為各分行直接向各地地稅局申報(bào)繳納。XX年以來，我市從國(guó)家開發(fā)銀行劃回收入2675萬元。今后此類稅收將按屬地納稅原則交到武漢市，劃轉(zhuǎn)十分困難。五是工業(yè)原、燃材料價(jià)格持續(xù)上漲，近年來石油、煤炭、礦石等生產(chǎn)資料出現(xiàn)了全球性暴漲，國(guó)家也多次調(diào)高基礎(chǔ)電價(jià)，加之國(guó)內(nèi)投資需求拉動(dòng)，基礎(chǔ)性原材料價(jià)格繼續(xù)高位運(yùn)行，高于工業(yè)品價(jià)格增幅，企業(yè)面臨較大的成本壓力。六是國(guó)家土地、環(huán)保、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等政策日益規(guī)范嚴(yán)格，我市招商引資的成本將更高、難度將更大。

（四）規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼加重了財(cái)政支出壓力。為了規(guī)范公務(wù)員收入分配秩序，理順分配關(guān)系，按照全省統(tǒng)一要求，我市對(duì)公務(wù)員津貼補(bǔ)貼進(jìn)行了規(guī)范。實(shí)施這一政策加重了財(cái)政支出壓力。過去由單位多渠道籌資解決津貼補(bǔ)貼，現(xiàn)在成為預(yù)算內(nèi)剛性支出；津貼補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)我市與省直機(jī)關(guān)和武漢市之間存在較大差距，縣市區(qū)之間也存在差距，平衡十分困難；事業(yè)單位績(jī)效工資改革滯后，需要進(jìn)一步做好方方面面的工作，確保社會(huì)穩(wěn)定。

四、下半年主要工作措施

今年是全面貫徹落實(shí)市第四次黨代會(huì)精神的第一年，是我市發(fā)展和改革十分關(guān)鍵的一年。下半年我們將嚴(yán)格按照市人大常委會(huì)本次會(huì)議審議的意見，在統(tǒng)籌兼顧的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)抓好以下工作。

（一）做大“財(cái)政蛋糕”，大力支持全市經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。充分有效地發(fā)揮公共財(cái)政發(fā)展經(jīng)濟(jì)的職能作用，牢固樹立抓經(jīng)濟(jì)發(fā)展首先要抓項(xiàng)目的思想，突出項(xiàng)目建設(shè)重點(diǎn)，堅(jiān)持做大做強(qiáng)現(xiàn)有骨干企業(yè)，支持多晶硅、三新磷化、長(zhǎng)江鋁業(yè)、宜化、興發(fā)、東陽光等企業(yè)發(fā)展壯大。支持宜昌開發(fā)區(qū)發(fā)展，加快推進(jìn)猇亭工業(yè)園區(qū)建設(shè)，加快調(diào)研白洋化工園財(cái)政管理體制，支持有關(guān)部門解決項(xiàng)目建設(shè)中拆遷難、用地難、融資難等問題。支持有關(guān)部門加快落實(shí)招商引資項(xiàng)目，鼓勵(lì)企業(yè)走出去對(duì)外投資，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。認(rèn)真貫徹《中小企業(yè)促進(jìn)法》，與金融部門協(xié)作配合，有效運(yùn)用信用擔(dān)保體系，幫助中小企業(yè)解決融資難。完善財(cái)政政策，用好中央、省及本級(jí)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展促進(jìn)資金，支持三峽機(jī)場(chǎng)航空口岸、宜昌水運(yùn)口岸建設(shè)。支持發(fā)展新型流通業(yè)，加快內(nèi)外貿(mào)和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展。支持企業(yè)不斷優(yōu)化出口結(jié)構(gòu)，放大地方精品名牌效應(yīng)，著力培育龍頭市場(chǎng)。創(chuàng)新財(cái)政投入方式,加大城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)財(cái)政投入力度，完善城市功能，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。繼續(xù)加大財(cái)政支農(nóng)力度，支持“板塊基地”、農(nóng)民專業(yè)合作組織建設(shè)和龍頭企業(yè)發(fā)展，支持品牌強(qiáng)農(nóng)，提高“適宜區(qū)”農(nóng)業(yè)生產(chǎn)專業(yè)化水平和產(chǎn)品質(zhì)量。全力支持抗洪救災(zāi)工作，確保救災(zāi)扶貧資金及時(shí)足額到位。深入研究國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，認(rèn)真分析三峽工程對(duì)我市經(jīng)濟(jì)的影響，多請(qǐng)示、多匯報(bào)，積極爭(zhēng)取上級(jí)部門支持，努力尋求應(yīng)對(duì)措施，拓寬財(cái)源建設(shè)領(lǐng)域，確保全市經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展和解決民生問題。集中財(cái)力重點(diǎn)支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和解決民生問題。一是大力支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。加快農(nóng)村能源建設(shè)，加快實(shí)施農(nóng)村飲水安全工程，切實(shí)改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件。認(rèn)真落實(shí)糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)助、國(guó)家生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)雀黜?xiàng)惠農(nóng)政策，切實(shí)維護(hù)農(nóng)民利益。二是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。增加教育投入，建立健全農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，促進(jìn)教育公平。大力發(fā)展職業(yè)教育，繼續(xù)支持湖北三峽職業(yè)技術(shù)學(xué)院的建設(shè)和發(fā)展。三是大力支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。調(diào)整政府衛(wèi)生投入的方向和結(jié)構(gòu)，建立城市社區(qū)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。認(rèn)真落實(shí)投入政策，繼續(xù)支持突發(fā)公共衛(wèi)生事件醫(yī)療救助、重大疾病預(yù)防控制等公共衛(wèi)生體系建設(shè)。四是切實(shí)加強(qiáng)社會(huì)保障工作。繼續(xù)支持“五險(xiǎn)統(tǒng)一、一票征繳”征收模式，擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收面。完善社會(huì)救助制度，努力解決困難群眾的基本生活問題。加強(qiáng)就業(yè)再就業(yè)資金的使用管理，認(rèn)真落實(shí)促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)各項(xiàng)財(cái)稅政策。五是大力支持文化、體育、廣播等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。加大對(duì)公益性文化事業(yè)的支持力度，逐步形成覆蓋范圍廣、功能完備的公共文化服務(wù)體系。重點(diǎn)支持市圖書館、廣電中心等公益性文化設(shè)施建設(shè)，繼續(xù)支持辦好八藝節(jié)。落實(shí)我市民族民間文化保護(hù)工程等重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。加大對(duì)體育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，打造宜昌特色體育賽事品牌。加快支持實(shí)施廣播電視“村村通”等工程。

（三）嚴(yán)格預(yù)算約束，努力實(shí)現(xiàn)收支平衡。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政收支管理，不斷提高預(yù)算管理水平，確保收支平衡。圍繞市委、市政府提出的今年地方一般預(yù)算收入增長(zhǎng)15%的目標(biāo)組織好財(cái)政收入。嚴(yán)格依法治稅、治費(fèi)，決不允許超越職權(quán)隨意或變相減免稅費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行稅款征收、入庫(kù)規(guī)定，堅(jiān)決杜絕預(yù)征預(yù)借、虛收空轉(zhuǎn)、借款繳稅以及混淆收入級(jí)次、串戶混庫(kù)等行為。加強(qiáng)對(duì)主體稅種和重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)以及重點(diǎn)環(huán)節(jié)收入的征管。加強(qiáng)稅源監(jiān)控，加大清理欠稅工作力度，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、騙稅和逃稅行為。加強(qiáng)非稅收入征收管理，嚴(yán)格以票控費(fèi)，規(guī)范繳庫(kù)繳戶行為，做到應(yīng)收盡收。加強(qiáng)收入分析，對(duì)收入形勢(shì)跟蹤監(jiān)測(cè)，進(jìn)一步挖掘財(cái)政增收潛力。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出、確保重點(diǎn)的原則，貫徹“一要吃飯、二要建設(shè)、三要科學(xué)發(fā)展”的要求，做到有保有壓，優(yōu)先保證市直干部教師工資及時(shí)足額發(fā)放、行政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)需要。強(qiáng)化節(jié)支措施，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制新增支出，無重大特殊情況不得調(diào)整預(yù)算，確需追加預(yù)算嚴(yán)格程序逐級(jí)審批。牢固樹立過緊日子的思想，牢記“兩個(gè)務(wù)必”，全面厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制樓堂館所建設(shè)，堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi)，加強(qiáng)政府投資評(píng)審，提高支出效益。

（四）堅(jiān)持制度創(chuàng)新，強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)政改革。一是進(jìn)一步完善部門預(yù)算。將預(yù)算內(nèi)外資金、政府性基金統(tǒng)籌安排，預(yù)算編制細(xì)化到具體項(xiàng)目，完善定額標(biāo)準(zhǔn)體系和行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，逐步實(shí)現(xiàn)公共服務(wù)均等化，不斷提高預(yù)算編制的合理性、規(guī)范性和科學(xué)性。二是進(jìn)一步健全國(guó)庫(kù)集中收付制度。規(guī)范資金撥付流程，簡(jiǎn)化辦事程序，強(qiáng)化崗位責(zé)任，整合網(wǎng)絡(luò)信息資源，適時(shí)推行公務(wù)卡，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。三是進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)。不斷擴(kuò)大政府采購(gòu)規(guī)模，將所有財(cái)政資金中符合政府采購(gòu)條件的項(xiàng)目納入政府采購(gòu)范圍，規(guī)范政府采購(gòu)審批程序，依法加強(qiáng)集中采購(gòu)項(xiàng)目的管理。四是進(jìn)一步強(qiáng)化“收支兩條線”管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)《湖北省政府非稅收入管理辦法》，實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理，依法收繳、收支脫鉤，綜合預(yù)算、統(tǒng)籌安排”，扎實(shí)開展“收支兩條線”規(guī)定達(dá)標(biāo)活動(dòng)。

（五）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，著力提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。在建立健全監(jiān)督約束機(jī)制上很下功夫，著力監(jiān)督涉及人民群眾切身利益的財(cái)政資金分配使用情況。嚴(yán)格土地基金預(yù)算管理，土地收入全額繳入市級(jí)國(guó)庫(kù)，土地支出一律通過市級(jí)基金預(yù)算安排。按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分級(jí)組織”的原則，認(rèn)真開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，全面分析清查中發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合實(shí)際研究制定市直行政事業(yè)單位資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理辦法。認(rèn)真貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》，以《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法檢查為契機(jī)，不斷提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。加強(qiáng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)鑒證報(bào)告?zhèn)浒腹芾砉ぷ?，建立完善行業(yè)自律評(píng)價(jià)制度。繼續(xù)深化財(cái)政與編制政務(wù)公開，加大監(jiān)管力度，嚴(yán)格依法行政、依法理財(cái)。

主任、常務(wù)副主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

XX年年是深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、積極推進(jìn)社會(huì)主義和諧社會(huì)建設(shè)的重要一年，財(cái)政工作任務(wù)相當(dāng)艱巨。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)市第四次黨代會(huì)的各項(xiàng)決策，虛心聽取社會(huì)各界的意見和建議，積極開拓創(chuàng)新，扎實(shí)努力工作，確保圓滿完成全年財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，以新的成績(jī)迎接黨的十七大勝利召開！

第4篇 財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案的報(bào)告

我受鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)作2023年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席代表提出意見。

一、關(guān)于2023年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

過去的2023年，是實(shí)施“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是全縣“摘帽”快跑，二次創(chuàng)業(yè)的開局之年。我們?cè)阪?zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持及上級(jí)財(cái)政、稅務(wù)部門的正確指導(dǎo)下，根據(jù)年初提出的工作目標(biāo)和任務(wù)，堅(jiān)持以黨的十八屆五中全會(huì)精神為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，牢固樹立“促進(jìn)發(fā)展，保障民生、科學(xué)理財(cái)，加強(qiáng)監(jiān)管”十六字理財(cái)觀，認(rèn)真履行財(cái)政職能，按照上級(jí)制定的財(cái)政收支體制，積極組織收入，努力控制支出，力求財(cái)政收支的綜合平衡。通過全鎮(zhèn)干部群眾的共同努力，鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算收入和支出圓滿完成年度預(yù)算，具體各項(xiàng)預(yù)算收入和支出情況如下：

（一）一般公共預(yù)算收入情況。2023年度地方財(cái)政一般公共預(yù)算累計(jì)收入1497.4萬元，完成了年度核定計(jì)劃數(shù)945萬元的158.46%，比去年同期收入1148.49萬元增長(zhǎng)了30.38%；其增長(zhǎng)的主要原因是：增值稅累計(jì)收入567.54萬元，比去年同期收入293.92萬元增加了273.62萬元；主要增加原因是2023年12月稅收在今年入庫(kù)；營(yíng)業(yè)稅累計(jì)收入305.36萬元，比去年同期收入375.1萬元減少了69.74萬元，其減少的主要原因是建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅調(diào)整到其他單位較多；企業(yè)所得稅累計(jì)收入305.36萬元，比去年同期收入250.11萬元增加了55.25萬元，主要增加原因是建筑企業(yè)所得稅比去年增加；個(gè)人所得稅累計(jì)收入72萬元，比去年同期收入49.51萬元增加了22.49萬元；資源稅累計(jì)收入5.45萬元，去年無此項(xiàng)目收入；城建稅累計(jì)收入121.25萬元，比去年同期收入79.42萬元增加了41.83萬元，主要企業(yè)繳納城建稅比去年增加；房產(chǎn)稅累計(jì)收入26.54萬元，比去年收入41.35萬元減少了14.81萬元；印花稅累計(jì)收入29萬元，比去年同期收入15.02萬元增加了13.98萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅累計(jì)收入26.99萬元，比去年同期收入33.54萬元減少了6.55萬元；耕地占用稅累計(jì)收入24.37萬元，去年無此項(xiàng)收入；契稅累計(jì)收入15.38萬元，比去年同期收入10.52萬元增加了4.86萬元。

(二)一般公共預(yù)算支出情況。2023年度一般公共預(yù)算累計(jì)支出1523.22萬元，完成了年度核定支出預(yù)算基數(shù)和追加指標(biāo)1523.22萬元的100%，比去年同期支出958.81萬元增長(zhǎng)了58.87%，其增長(zhǎng)原因是今年有國(guó)有土地出讓權(quán)收入安排支出392.47萬元，縣中心鎮(zhèn)培育專項(xiàng)資金支出50萬元，其他主要是工資改革增資和單位預(yù)提養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用等增加，具體分項(xiàng)支出情況如下：

1.政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出380.67萬元，完成了年度核定基數(shù)和追加支出預(yù)算指標(biāo)380.67萬元的100%，比去年同期支出187.84萬元增加了192.83萬元，其增加的原因是工資福利支出比去年增加91.91萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加100.92萬元，主要原因是各項(xiàng)公用支出在此項(xiàng)目支出。

2.人口與計(jì)劃生育事務(wù)運(yùn)行累計(jì)支出34.44萬元，完成了年度核定基數(shù)和追加支出預(yù)算指標(biāo)34.44萬元的100%，比去年同期支出20.4萬元增加了14.04萬元，其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加13.68萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；其他公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加了0.36萬元。

3.___事務(wù)運(yùn)行累計(jì)支出137.91萬元，完成了年度核定預(yù)算指標(biāo)137.91萬元的100%，比去年同期支出62.7萬元增加了75.21萬元，其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加75.35萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年減少0.14萬元。

4.其他一般公共服務(wù)累計(jì)支出15.06萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)15.06萬元的100%，比去年同期支出10.3萬元增加了4.76萬元；其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加4.59萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加0.17萬元。

5.群眾文化事業(yè)費(fèi)累計(jì)支出90.84萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)90.84萬元的100%，比去年同期支出13.6增加了77.24萬元，其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年同期增加76.82萬元，其增加較大原因今年有超收分成安排指標(biāo)50萬元，其他項(xiàng)目人員經(jīng)費(fèi)超支部份在此功能科目支出，另外工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加0.41萬元。

6.人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)累計(jì)支出28.78萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)28.78萬元的100%，比去年同期支出13.6萬元增加了15.18萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加10.33萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加4.85萬元。

7.其他社會(huì)保障和就業(yè)累計(jì)支出今年沒有安排支出指標(biāo)，去年有社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)返回安排支出238.17萬元。

8.城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理累計(jì)支出418.73萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)418.73萬元的100%，比去年同期支出13.6萬元增加了405.13萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加11.81萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加393.32萬元，其增加較大的原因是今年有國(guó)有土地出讓權(quán)收入安排此科目支出392.47萬元。

9.高校畢業(yè)生到基層任職補(bǔ)助累計(jì)支出8.1萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)8.1萬元的100%，比去年同期支出9萬元減少了0.9萬元，其減少原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年減少0.93萬元，其原因是今年人員減少1人，公用經(jīng)費(fèi)比去年增加0.3萬元。

10.農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行累計(jì)支出162.11萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)162.11萬元的100%，比去年同期支出64.4萬元增加了97.71萬元；其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加33.04萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加64.67萬元，其增加原因是各項(xiàng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出增加。

11.林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)累計(jì)支出25.94萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)25.94萬元的100%，比去年同期支出18.6萬元增加了7.34萬元；其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加7.97萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年減少0.63萬元

12.水利行業(yè)業(yè)務(wù)管理累計(jì)支出21.85萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)21.85萬元的100%，比去年同期支出18.6萬元增加了3.25萬元；其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加11.02萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年減少7.77萬元。

13.去年有其他農(nóng)林水支出累計(jì)支出221萬元，主要用于集鎮(zhèn)供水工程支出，今年無此項(xiàng)支出。

14.其他支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出累計(jì)支出30.05萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)30.05萬元的100%，比去年同期支出57萬元減少了26.95萬元；其減少的原因是人員經(jīng)費(fèi)比去年增加7.77萬元，公用經(jīng)費(fèi)比去年減少34.72萬元，其原因是用于企業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)減少。

15.其他支出累計(jì)168.74萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)168.74萬元的100%，比去年累計(jì)支出10萬元增加了158.74萬元，主要各項(xiàng)建設(shè)資金和企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)增加。

（三）其他資金收支執(zhí)行情況。

1.收入情況：2023年度累計(jì)收入526.13萬元，比去年同期收入882.36萬元減少了356.23萬元，主要減少原因是今年國(guó)土出讓收入列入公共財(cái)政預(yù)算指標(biāo)支出，其中：下山移民小區(qū)屋基款收入144.82萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入362萬元（工業(yè)功能區(qū)建設(shè)補(bǔ)助362萬元)，行政管理各項(xiàng)收入19.31萬元。

2.支出情況：2023年度累計(jì)支出526.13萬元，比去年同期支出882.36萬元減少了356.23萬元。其中：政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出47.54萬元，比去年同期支出98.08萬元減少了50.54萬元，人口與計(jì)劃生育事務(wù)運(yùn)行累計(jì)支出4.04萬元，比去年同期支出0.87萬元增加了3.17萬元；群眾文化事業(yè)累計(jì)支出0.31萬元，比去年同期支出0.51萬元減少0.2萬元，教育事業(yè)累計(jì)支出40.03萬元，比去年同期支出278.72萬元減少238.69萬元，主要去年有鎮(zhèn)中心幼兒園主體工程、鎮(zhèn)小學(xué)操場(chǎng)和教工宿舍維修工程支出。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)累計(jì)支出18.24萬元，比去年同期支出10.98萬元增加了7.26萬元；農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行累計(jì)支出190.07萬元，比去年同期累計(jì)支出478.82萬元減少288.75萬元，減少支出主要原因是今年各項(xiàng)建設(shè)支出安排在一般公共預(yù)算撥款項(xiàng)目支出；林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)累計(jì)支出0.56萬元，去年此項(xiàng)目無支出；其他支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出累計(jì)支出225.34萬元，比去年同期累計(jì)支出14.37萬元增加210.97萬元，主要用于企業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)支出增加。

（四）2023年度鎮(zhèn)財(cái)政綜合收支結(jié)余情況。2023年度年初預(yù)算支出指標(biāo)461.79萬元，各項(xiàng)追加預(yù)算指標(biāo)收入95.22萬元，超收分成收入指標(biāo)442.28萬元，國(guó)土出讓收入安排支出指標(biāo)392.47萬元，政府性基金安排支出指標(biāo)128.04萬元，其他資金收入526.13萬元，其他資金上年結(jié)余資金122.76萬元，合計(jì)全年可使用財(cái)政經(jīng)費(fèi)2172.11萬元；2023年一般公共預(yù)算支出1523.22萬元，其他資金支出526.13萬元，合計(jì)全年財(cái)政總支出2049.35萬元；收支相抵年終結(jié)余122.76萬元。

各位代表，2023年我鎮(zhèn)面對(duì)復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和繁重的財(cái)政增支保障任務(wù)，取得了良好的成效，但我們也應(yīng)該清醒地看到財(cái)政工作中存在的諸多困難和問題，主要表現(xiàn)在，一是我鎮(zhèn)公共財(cái)政收入來源相對(duì)缺乏，財(cái)政增收的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固，增收動(dòng)力不足；二是隨著工業(yè)功能區(qū)、五水共治等大量資金投入及公共服務(wù)的扎實(shí)推進(jìn)，財(cái)政支出剛性進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)政收支矛盾突出，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然較重，三是工業(yè)和城鎮(zhèn)建設(shè)用地共租用耕地511畝，按目前土地征用單價(jià)每畝4萬元需支付土地征用費(fèi)2044萬元，是鎮(zhèn)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)特大的項(xiàng)目，所有這些困難和問題，我們將高度引起重視，采取積極有效的措施，在今后工作中加以研究解決。

二、2023年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算草案

2023年是實(shí)施“十三五”規(guī)劃發(fā)展的開局之年，也是全面深化改革、推進(jìn)依法治縣、加快“兩美”__建設(shè)的攻堅(jiān)之年。根據(jù)上級(jí)部門的要求和結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際，今年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以科學(xué)理財(cái)為抓手，緊緊圍繞穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、重民生、促和諧的工作要求，做好“生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)”文章，大力實(shí)施規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理，進(jìn)一步完善財(cái)政各項(xiàng)運(yùn)行機(jī)制，努力促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)、健康、和諧發(fā)展。今年預(yù)算編制的原則是：量力而行，盡力而為，有保有壓，收支平衡。根據(jù)上述指導(dǎo)思想和預(yù)算編制原則，一般公共預(yù)算收入按2023年實(shí)績(jī)遞增10%作為今年預(yù)算基數(shù)；支出預(yù)算根據(jù)上級(jí)財(cái)政有關(guān)規(guī)定，納入鎮(zhèn)政府核算的各部門人員經(jīng)費(fèi)在職人員、行政遺屬補(bǔ)助人員按今年一月份工資發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)核定，公用經(jīng)費(fèi)根據(jù)預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)全部列入政府辦公廳及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)科目支出，現(xiàn)將2023年收支預(yù)算安排如下：

（一）一般公共預(yù)算收支按排。2023年地方財(cái)政收入基數(shù)為1647.14萬元，比上年核定預(yù)算收入計(jì)劃數(shù)945萬元增加了702.14萬元，比上年收入實(shí)績(jī)1497.4萬元遞增10%。按稅種劃分預(yù)算為：增值稅收入基數(shù)為624.29萬元，營(yíng)業(yè)稅收入基數(shù)為333.87萬元，企業(yè)所得稅收入基數(shù)為335.9萬元，個(gè)人所得稅收入基數(shù)為79.2萬元，資源稅收入基數(shù)為6萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅收入基數(shù)為133.38萬元，房產(chǎn)稅收入基數(shù)為29.19萬元，印花稅收入基數(shù)為31.9萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅收入基數(shù)為29.69萬元，耕地占用稅收入基數(shù)為26.81萬元，契稅收入基數(shù)為16.92萬元。

2023年一般預(yù)算支出基數(shù)為655.78萬元；比上年核定支出預(yù)算基數(shù)517.79萬元增長(zhǎng)了26.65%，現(xiàn)根據(jù)鎮(zhèn)安排的預(yù)算項(xiàng)目，具體分項(xiàng)安排如下：

1.政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為332.8萬元，其中用于鎮(zhèn)人大經(jīng)費(fèi)5萬元，社會(huì)綜合治理經(jīng)費(fèi)10萬元，與上年核定預(yù)算245.12萬元增加87.68萬元,其增加原因是今年根據(jù)縣財(cái)政國(guó)庫(kù)支付預(yù)算按排，全年公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算全部在此科目中。

2.人口與計(jì)劃生育事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為18.96萬元，與上年核定預(yù)算22.44萬元減少3.48萬元，其減少原因是正式在編人員比去年減少1人。

3.___事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為106.17萬元，與上年核定預(yù)算72.91萬元增加33.26萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)支出增加預(yù)算。

4.其他一般公共服務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為10.47萬元，與上年核定預(yù)算7.06萬元增加3.41萬元, 其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)支出增加預(yù)算。

5.群眾文化事業(yè)年度預(yù)算支出基數(shù)為18.85萬元，與上年核定預(yù)算7.06萬元增加1.87萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

6.其他人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為18.24萬元，與上年核定預(yù)算16.78萬元增加1.46萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

7.城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理年度預(yù)算支出基數(shù)為18.94萬元，與上年核定預(yù)算14.26萬元增加4.68萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

8.農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行年度預(yù)算支出基數(shù)為72.46萬元，其中包括科普經(jīng)費(fèi)預(yù)算為2萬元，比上年核定預(yù)算76.12萬元減少了3.66萬元，其減少原因是公用經(jīng)費(fèi)列入政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)預(yù)算。

9.林業(yè)行業(yè)機(jī)構(gòu)年度預(yù)算支出基數(shù)為19.61萬元，與上年核定預(yù)算13.94萬元增加了5.67萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

10.水利行業(yè)業(yè)務(wù)管理年度預(yù)算支出基數(shù)為19.3萬元，比上年核定預(yù)算16.85萬元增加了2.45萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

11.支持中小企業(yè)發(fā)展與管理年度預(yù)算基數(shù)為19.96萬元，與上年核定預(yù)算15.05萬元減少4.91萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

（二）其他資金和基金預(yù)算收支安排

1.2023年其他資金和基金預(yù)算收入合計(jì)1000萬元，其收入分項(xiàng)安排是：企業(yè)和居住用地國(guó)土出讓收入600萬元，下山移民小區(qū)屋基安排收入150萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入200萬元，行政管理各項(xiàng)收入50萬元。

2.2023年其他資金和基金支出預(yù)算合計(jì)1000萬元，其支出分項(xiàng)情況是：政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為150萬元，其中用于黨建示范點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)80萬元；人口與計(jì)劃生育事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為10萬元，群眾文化事業(yè)年度預(yù)算支出基數(shù)為10萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理年度預(yù)算支出基數(shù)為630萬元，支持中小企業(yè)發(fā)展與管理年度預(yù)算支出基數(shù)為200萬元，主要用于企業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)。

完成2023年預(yù)算任務(wù)，做好財(cái)政各項(xiàng)工作對(duì)于繁榮我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會(huì)全面進(jìn)步至關(guān)重要，具有十分重要的意義。2023年鎮(zhèn)財(cái)政形勢(shì)總體較為嚴(yán)峻、任務(wù)重，工作艱巨。為了順利完成預(yù)算任務(wù)，我們必須從以下幾方面上努力：

1.強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，不斷培植新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，加強(qiáng)地方財(cái)源建設(shè)。一是充分運(yùn)用財(cái)政扶持政策，積極服務(wù)我鎮(zhèn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；二是立足本鎮(zhèn)現(xiàn)有資源，積極采取各項(xiàng)措施，優(yōu)化工業(yè)扶持方式，充分利用工業(yè)功能區(qū)發(fā)展平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)集聚；三是貫徹落實(shí)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向政策，積極發(fā)揮財(cái)稅杠桿作用，引導(dǎo)和鼓勵(lì)企業(yè)加大技術(shù)改造實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)和做大做強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)，不斷培植新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展，為加強(qiáng)地方財(cái)源建設(shè)做好扎實(shí)的基礎(chǔ)。

2.加強(qiáng)稅收管理，確保完成預(yù)算任務(wù)。堅(jiān)持依法治稅，規(guī)范稅收征管，積極營(yíng)造良好的稅收?qǐng)?zhí)法氛圍，為納稅人創(chuàng)造一個(gè)公平的投資經(jīng)營(yíng)環(huán)境。政府各部門要重視和抓好組織財(cái)政收入工作，一是貫徹落實(shí)各項(xiàng)稅收政策，依法理財(cái)，強(qiáng)化征管。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控工作，嚴(yán)肅查處違紀(jì)違法行為。二是落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制，支持和配合稅務(wù)部門強(qiáng)化征管手段，提高征管水平。

3.以增收節(jié)支為切入點(diǎn)，確保財(cái)政收支綜合平衡。按照“集中財(cái)力辦大事、投入資金講效益和勤儉節(jié)約干事業(yè)”的科學(xué)理財(cái)觀念，在堅(jiān)持“量力而行，量入而出，確保重點(diǎn)，兼顧一般”的原則下，進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排，按照公共財(cái)政的要求，堅(jiān)持以人為本，不斷調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，大力支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)，提高財(cái)政對(duì)政權(quán)建設(shè)、農(nóng)業(yè)、科技、教育、文化、衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)支出的財(cái)力保障能力。同時(shí)要千方百計(jì)的向上積極爭(zhēng)取資金，努力確保今年財(cái)政收支綜合平衡。

4.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高依法理財(cái)水平。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督作為推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)?shù)挠行緩?，進(jìn)一步提高依法理財(cái)水平。要繼續(xù)加大對(duì)本級(jí)財(cái)政支出資金分配、撥付、使用、管理情況的監(jiān)督檢查，逐步建立起本級(jí)財(cái)政支出的有效監(jiān)控機(jī)制，抓好財(cái)政專項(xiàng)資金檢查和重大工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理跟蹤監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。要完善本級(jí)財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督制度，建立健全財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制和履行職責(zé)等內(nèi)部管理的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)政管理和財(cái)政運(yùn)行中存在的問題，堵塞漏洞，健全制度，提高財(cái)政資金管理水平。

各位代表，2023年財(cái)政工作的任務(wù)十分艱巨，困難與挑戰(zhàn)并存，深感責(zé)任重大，堅(jiān)持以黨的十八屆五中全精神為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)經(jīng)工作全局，在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，團(tuán)結(jié)一致，同心同德，堅(jiān)定信心，務(wù)實(shí)創(chuàng)新，確保鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算工作的順利完成，為我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)作出更大的貢獻(xiàn)。

第5篇 財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)報(bào)告

皇家電子股份有限公司經(jīng)過第8年的再生產(chǎn)，現(xiàn)將第8年的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析作如下總結(jié)報(bào)告：

一、第8年年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認(rèn)真貫徹落實(shí)公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，采購(gòu)部門規(guī)章制度，嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化預(yù)算管理，但由于銷售情況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)不良的結(jié)果。

1.2023年企業(yè)收支總體情況

2022，我企業(yè)收入完成1235.36萬元，比上年減少約265萬元，負(fù)增長(zhǎng)17.7%，完成預(yù)算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長(zhǎng)11.5%；非稅收入18896萬元，增長(zhǎng)62.9%；營(yíng)業(yè)稅405451萬元，完成預(yù)算的111.5%；房產(chǎn)稅82444萬元，完成預(yù)算的102.2%。

2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33％；

主要支出科目完成情況是：基本建設(shè)及城市維護(hù)費(fèi)支出109699萬元，完成預(yù)算的123.7%；

以上相抵，實(shí)現(xiàn)'收支不平衡、虧損巨大'。其他需要說明的有：

營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出136萬元，完成預(yù)算的97.8%；管理費(fèi)用支出606萬元，完成預(yù)算的600.13％；財(cái)務(wù)費(fèi)用支出45萬元，完成預(yù)算的127.21％。

以上數(shù)字急需決算，希望下一年會(huì)有所改善。

2.xx年財(cái)政收支特點(diǎn)

1、銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來一定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場(chǎng)，前景都帶來了威脅。

2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。

3.2023年管理工作

1）努力增收節(jié)支，確保財(cái)務(wù)收支平衡

一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，及時(shí)監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài)；嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行情況年分析和年匯報(bào)；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約束，節(jié)約財(cái)務(wù)資金。

2）生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致采購(gòu)、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費(fèi)，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步浪費(fèi)。

2023年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒有較好的控制，導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問題：一是財(cái)政收支矛盾依然尖銳, 財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、預(yù)計(jì)利潤(rùn)表與現(xiàn)狀利潤(rùn)表的相對(duì)比：

單位：元

項(xiàng)目預(yù)算利潤(rùn)情況第8年利潤(rùn)情況

銷售收入

1176，0000

1235，3600

減：產(chǎn)品銷售成本（變動(dòng)成本）

155，7456

1301,2256

變動(dòng)性銷售費(fèi)用

181，4500

減：固定性制造費(fèi)用

201，4300

135,9626.31

固定性銷售費(fèi)用

269，1200

管理費(fèi)用

109，4820

605，0913

財(cái)務(wù)費(fèi)用

45，0000

57，2444.72

利潤(rùn)總額

213，7724

-8643860.10

減：所得稅（33%）

70，5448.92

0.00

凈利潤(rùn)

143，2275.08

-864，3860.10

從上表可看出第8年度的銷售成本過于高與銷售收入的低迷造成了業(yè)績(jī)的低沉，與去年相比，管理費(fèi)用的增長(zhǎng)也給公司的經(jīng)營(yíng)成果帶來了一定的負(fù)面影響。

三、存在的問題和建議

1．資金占用增長(zhǎng)過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。

2．經(jīng)營(yíng)性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。

3．各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長(zhǎng)期待攤費(fèi)用高達(dá)110萬元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實(shí)地反映企業(yè)。

第6篇 二○○四年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和二○○五年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

各位代表：我受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。一、2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況2023年，全區(qū)人民以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持“工業(yè)強(qiáng)區(qū)、商貿(mào)興區(qū)、環(huán)境立區(qū)”，突出工業(yè)抓投入、農(nóng)業(yè)抓調(diào)整、三產(chǎn)抓龍頭，國(guó)民經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出快速良好的發(fā)展勢(shì)頭，各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，全區(qū)財(cái)政收支保持了較高的增長(zhǎng)幅度，圓滿完成各項(xiàng)預(yù)算任務(wù)，連續(xù)9年實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。財(cái)政收入完成情況：2023年全區(qū)財(cái)政收入預(yù)算為21090萬元，實(shí)際完成25317萬元，完成預(yù)算的120.04%，同口徑比上年增長(zhǎng)21.28%。分項(xiàng)目情況是：增值稅完成5526萬元，營(yíng)業(yè)稅完成3482萬元，企業(yè)所得稅完成784萬元，個(gè)人所得稅完成424萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅完成2338萬元，基金收入2000萬元。2023年，區(qū)級(jí)財(cái)政收入完成17277萬元，同口徑比上年增長(zhǎng)17.79%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入完成8040萬元，同口徑比上年增長(zhǎng)29.53%。財(cái)政支出完成情況： 2023年全區(qū)財(cái)政支出預(yù)算為24920萬元，實(shí)際完成31002萬元，完成預(yù)算的124.41%，比上年增長(zhǎng)22.18%。其中：區(qū)級(jí)支出25076萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出5926萬元。主要支出項(xiàng)目是：農(nóng)林水利氣象等部門事業(yè)費(fèi)支出950萬元，文體廣播事業(yè)費(fèi)支出581萬元，教育事業(yè)費(fèi)支出5278萬元，衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)支出1271萬元，行政管理費(fèi)支出3687萬元，公檢法支出1619萬元，其它部門事業(yè)費(fèi)支出1367元，行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)支出2357萬元。2023年全區(qū)基金預(yù)算支出2168萬元，當(dāng)年財(cái)政預(yù)算總支出33170萬元。財(cái)政平衡情況：按現(xiàn)行財(cái)政體制算帳，2023年我區(qū)當(dāng)年分得灶內(nèi)財(cái)力19550萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)2931萬元，專項(xiàng)資金8922萬元，市撥?？?227萬元，調(diào)入資金40萬元，全區(qū)可用資金為35670萬元；當(dāng)年財(cái)政總支出33170萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2500萬元，連續(xù)第9年實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)字，在與上級(jí)業(yè)務(wù)部門對(duì)接、完成決算編制后，還會(huì)有些小的變化。各位代表，過去的一年，全區(qū)在社會(huì)保障、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面加大了投入力度，財(cái)政支出增長(zhǎng)較快，但由于體制調(diào)整等因素，灶內(nèi)財(cái)力增長(zhǎng)并不突出，收支缺口給預(yù)算執(zhí)行帶來了相當(dāng)?shù)睦щy。在此情況下，能夠較好地完成各項(xiàng)預(yù)算任務(wù)，是區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大、政協(xié)監(jiān)督支持的結(jié)果，是各級(jí)各部門團(tuán)結(jié)協(xié)作、艱苦奮斗的結(jié)果，也是全區(qū)人民共同努力的結(jié)果?；仡櫼荒陙淼墓ぷ?，財(cái)稅部門在改革中謀發(fā)展，在困難中求突破，認(rèn)真落實(shí)財(cái)政政策，積極參與經(jīng)濟(jì)建設(shè)，大力整頓財(cái)經(jīng)秩序，不斷提高收支質(zhì)量，較好地促進(jìn)了我區(qū)經(jīng)濟(jì)與各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。推進(jìn)財(cái)政改革，公共財(cái)政體制不斷完善。一是完善財(cái)稅管理體制。2023年區(qū)對(duì)市上繳基數(shù)隨市屬企業(yè)集團(tuán)管理權(quán)限下劃而增加，“非典”期間對(duì)某些行業(yè)的部分稅收進(jìn)行減免，不同程度地影響了我區(qū)的財(cái)力。財(cái)稅部門加強(qiáng)對(duì)上爭(zhēng)取，積極采取措施，努力減輕了體制調(diào)整帶來的影響。二是繼續(xù)深化農(nóng)村稅費(fèi)改革。安排轉(zhuǎn)移支付資金903萬元，保證了基層政權(quán)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。落實(shí)國(guó)家政策，取消了農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅，整頓了農(nóng)業(yè)稅征收秩序，確保農(nóng)民負(fù)擔(dān)不反彈。三是深入推行政府采購(gòu)制度。全年政府采購(gòu)資金達(dá)到1938萬元，節(jié)約資金345萬元，發(fā)揮了節(jié)約資金和促進(jìn)廉政建設(shè)的雙重作用。四是公有資產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)機(jī)制逐步完善。成立了公有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)，實(shí)行市場(chǎng)化管理，著力提高公有資產(chǎn)效益。五是推進(jìn)糧食流通體制改革。根據(jù)上級(jí)政策，針對(duì)我區(qū)實(shí)際，一次性撥付804萬元，解決了多年來制約我區(qū)糧食改革的庫(kù)存高價(jià)位糧問題。六是深入開展調(diào)查研究，完成了國(guó)庫(kù)集中支付、部門預(yù)算、新一輪財(cái)源建設(shè)規(guī)劃的準(zhǔn)備工作，為今后完善公共財(cái)政體制奠定了基礎(chǔ)。調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的資金需求得到保障。一是將社會(huì)保障和穩(wěn)定工作做為支出重點(diǎn)。及時(shí)調(diào)整預(yù)算，撥付資金314萬元用于抗擊“非典”斗爭(zhēng)。發(fā)放養(yǎng)老金8413萬元，最低生活保障金760萬元，失業(yè)保險(xiǎn)金910萬元，再就業(yè)資金263萬元，積極推進(jìn)就業(yè)、軍轉(zhuǎn)干部安置等工作。撥付農(nóng)村基層組織建設(shè)“三級(jí)聯(lián)創(chuàng)”活動(dòng)資金40萬元，用于農(nóng)村道路建設(shè)、改善辦公設(shè)施等方面。二是保證工資等法定支出。切實(shí)加強(qiáng)資金管理，統(tǒng)一支出標(biāo)準(zhǔn)，硬化預(yù)算約束，認(rèn)真遵守“一支筆”審批制度，確保預(yù)算的正常執(zhí)行，落實(shí)了增資政策，保證了教育、科技、計(jì)生、文化、衛(wèi)生、人防、兵役等法定支出的資金需求。三是大力支持城市建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。撥付資金5200余萬元，支持了孝婦河治理、青年西路建設(shè)、高速公路綠化、東部新區(qū)小學(xué)建設(shè)等多項(xiàng)重點(diǎn)工程。并積極發(fā)揮部門優(yōu)勢(shì)，爭(zhēng)取了相當(dāng)數(shù)量的上級(jí)扶持資金和貸款，投入到全區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)與社會(huì)事業(yè)發(fā)展中。發(fā)揮職能作用，積極支持了經(jīng)濟(jì)建設(shè)。一是著力培植工業(yè)支柱財(cái)源。2023年撥付企業(yè)發(fā)展資金560萬元，撥付中小企業(yè)壯大工程技改貼息資金160萬元，推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)了工業(yè)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。二是優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境。減免行政收費(fèi)，精簡(jiǎn)行政審批手續(xù)，切實(shí)落實(shí)優(yōu)惠政策，降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的不斷優(yōu)化。三是加大支農(nóng)投入。深入實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和“雙增工程”，切實(shí)提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)水平。四是參與支持企業(yè)二次改制和破產(chǎn)重組工作，落實(shí)政策，明確政企產(chǎn)權(quán)關(guān)系，推動(dòng)企業(yè)改革步伐。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，切實(shí)解決了一些熱點(diǎn)難點(diǎn)問題。與稅務(wù)、審計(jì)等部門實(shí)行信息共享，認(rèn)真開展財(cái)政監(jiān)督檢查工作，維護(hù)了財(cái)經(jīng)法紀(jì)的嚴(yán)肅性。堅(jiān)持以人為本，對(duì)全區(qū)2945名會(huì)計(jì)從業(yè)人員開展繼續(xù)教育培訓(xùn)，提高了會(huì)計(jì)人員素質(zhì)和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。針對(duì)歷史遺留問題，大力開展清欠追繳工作，追回國(guó)有資產(chǎn)、資金4000余萬元，減輕了多年來的'財(cái)政負(fù)擔(dān)。全年受理人大代表建議、政協(xié)代表提案6件，市民投訴1件，領(lǐng)導(dǎo)書面批辦事項(xiàng)270余件，事關(guān)全區(qū)改革、發(fā)展、穩(wěn)定的一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，全部認(rèn)真予以辦理。各位代表，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們?nèi)匀灰逍训卣J(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政工作面臨的復(fù)雜局面和艱巨任務(wù)。一是支出剛性增長(zhǎng)，財(cái)政平衡壓力越來越大；二是財(cái)政困難狀況仍然沒有得到緩解，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與財(cái)政的增收還存在一定距離；三是各種歷史遺留問題、潛在的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；四是財(cái)政資金使用監(jiān)督不夠，資金使用效益有待于進(jìn)一步提高；五是鎮(zhèn)、街道財(cái)政收入增幅雖然明顯高于全區(qū)平均水平，但存在發(fā)展不平衡問題。對(duì)此，我們要充分認(rèn)識(shí)，通過深化改革、健全職能、完善制度、加強(qiáng)管理，逐步克服和解決。二、2023年財(cái)政預(yù)算草案初步確定2023年全區(qū)財(cái)政工作總的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹十六屆三中全會(huì)和中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，抓好財(cái)源建設(shè)，深化財(cái)政改革，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格財(cái)政收支管理，大力開展增收節(jié)支，整頓規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展。在預(yù)算安排上，堅(jiān)持艱苦奮斗、厲行節(jié)約、量入為出的原則，集中力量保工資、保穩(wěn)定、保法定支出，維護(hù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)快速穩(wěn)定發(fā)展的良好局面。全區(qū)財(cái)政一般預(yù)算收入安排30380萬元，同口徑比上年增長(zhǎng)20%。全區(qū)財(cái)政一般預(yù)算支出安排34000萬元（不含市核?？钪С觯渲性顑?nèi)財(cái)政支出安排25800萬元，比上年增長(zhǎng)10%。主要支出項(xiàng)目安排情況是：農(nóng)林水利氣象等部門事業(yè)費(fèi)支出1050萬元，比上年增長(zhǎng)10.50%；文體廣播事業(yè)費(fèi)支出610萬元，比上年增長(zhǎng)5%；教育事業(yè)費(fèi)支出6020萬元，比上年增長(zhǎng)14.06%；衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)支出1346萬元，比上年增長(zhǎng)5.90%；計(jì)生經(jīng)費(fèi)支出370萬元，比上年增長(zhǎng)13.16%；科技三項(xiàng)費(fèi)用支出180萬元，比上年增長(zhǎng)11.10%；企業(yè)挖潛改造支出350萬元，與上年持平；行政管理費(fèi)支出3300萬元，比上年減少10.23%；行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)支出2546萬元，比上年增長(zhǎng)8.02%；撫恤事業(yè)費(fèi)支出1852萬元，比上年增長(zhǎng)11.36%；社會(huì)保障支出670萬元，比上年增長(zhǎng)14.14%；公檢法支出1807萬元，比上年增長(zhǎng)11.74%；其他部門事業(yè)費(fèi)支出1450萬元，比上年增長(zhǎng)6.08%。完成2023年30380萬元的財(cái)政收入任務(wù)，按現(xiàn)行財(cái)政體制算帳，灶內(nèi)財(cái)力預(yù)計(jì)為22300萬元，財(cái)力缺口約3500萬元，主要是政策性增資翹尾巴加大預(yù)算。三、解放思想，開拓創(chuàng)新，全面完成2023年預(yù)算任務(wù)2023年國(guó)家繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，總體經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境比較有利，近幾年全區(qū)加大工業(yè)投入、擴(kuò)大招商引資的成效逐步顯現(xiàn)，財(cái)政增收基礎(chǔ)日益穩(wěn)固。但同時(shí)由于增值稅轉(zhuǎn)型、出口退稅政策調(diào)整、社會(huì)保障力度加大及增資等減收增支因素影響，財(cái)政收支矛盾仍然比較突出。因此，2023年全區(qū)財(cái)政工作要堅(jiān)定信心，解放思想，充分發(fā)揮財(cái)政職能，正確運(yùn)用財(cái)政政策，積極推進(jìn)財(cái)政改革，不斷強(qiáng)化財(cái)政管理，努力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良好局面，建立穩(wěn)固、平衡的地方財(cái)政體系。（一）加大支持力度，深入實(shí)施新一輪財(cái)源建設(shè)工程。按照新一輪財(cái)源建設(shè)五年規(guī)劃及實(shí)施意見，積極推動(dòng)財(cái)源建設(shè)向縱深發(fā)展。一是落實(shí)政策措施，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)扶持。按照區(qū)委關(guān)于經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，采取政策扶持、獎(jiǎng)勵(lì)、貼息、參股、擔(dān)保等方式，強(qiáng)化服務(wù)措施，大力加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)財(cái)源的扶持力度，讓財(cái)稅貢獻(xiàn)大的行業(yè)、企業(yè)得到更多的財(cái)政支持，培植壯大對(duì)地區(qū)財(cái)政具有支撐作用的骨干財(cái)源。二是把握方向，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。在宏觀上把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向和重點(diǎn)，積極支持工業(yè)重點(diǎn)財(cái)源，著力培植物流產(chǎn)業(yè)、商貿(mào)流通、新興服務(wù)業(yè)等新型財(cái)源，推動(dòng)財(cái)源結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。三是體現(xiàn)財(cái)政支出的政策性，認(rèn)真解決“三農(nóng)問題”。繼續(xù)深化農(nóng)村稅費(fèi)改革，實(shí)行糧食直補(bǔ)，加大農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投入，認(rèn)真實(shí)施“雙增工程”，推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。四是圍繞實(shí)施“三強(qiáng)帶動(dòng)”戰(zhàn)略，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。繼續(xù)執(zhí)行超收分成政策，鼓勵(lì)鎮(zhèn)辦快速發(fā)展、多收多支，充分調(diào)動(dòng)鎮(zhèn)辦培植財(cái)源、加快發(fā)展的積極性，保證鎮(zhèn)辦各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展資金的需求。（二）繼續(xù)深化財(cái)政改革，建立健全公共財(cái)政體制基本框架。一是積極推進(jìn)財(cái)稅體制改革。認(rèn)真開展調(diào)查研究，采取積極措施，在新一輪稅制改革推行之前，積極主動(dòng)地前做好準(zhǔn)備，保證改革政策的落實(shí)，保證全區(qū)財(cái)政利益。二是深化預(yù)算管理制度改革。解決好財(cái)政投入與經(jīng)濟(jì)建設(shè)、事業(yè)發(fā)展的關(guān)系，退出一般競(jìng)爭(zhēng)性、經(jīng)營(yíng)性領(lǐng)域，重點(diǎn)支持公共事業(yè)發(fā)展。開展部門預(yù)算編制改革，積極推行國(guó)庫(kù)集中支付制度，繼續(xù)做好政府采購(gòu)、工資統(tǒng)發(fā)、社會(huì)保障等各項(xiàng)工作，促進(jìn)財(cái)政支出效益最大化。三是加強(qiáng)預(yù)算外資金管理。深化“收支兩條線”管理改革，嚴(yán)格收支秩序，對(duì)預(yù)算外資金實(shí)行預(yù)算化管理，充分發(fā)揮預(yù)算外資金的使用效益。四是積極防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。做好到期借款還本付息的組織工作，落實(shí)好還款資金，加強(qiáng)政府再貸款使用監(jiān)管，防止出現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）發(fā)揮后勤保障作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。首先是集中財(cái)力保工資。統(tǒng)籌安排預(yù)算內(nèi)外財(cái)力，落實(shí)好增資政策，把工資性支出擺到預(yù)算安排的首位，完善和鞏固統(tǒng)一發(fā)放工資制度，保證資金安全。其次是保證社會(huì)保障資金需要。努力拓寬資金籌措渠道，大力加強(qiáng)資金投入，加快完善社會(huì)保障體系，有步驟的向農(nóng)村普及養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)制度，真正保護(hù)弱勢(shì)群體。第三是保證各項(xiàng)法定支出的增長(zhǎng)和政府機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。在預(yù)算中做好安排，切實(shí)保證農(nóng)業(yè)、教育、科技、計(jì)生、文化、兵役等各項(xiàng)法定支出需要。同時(shí)，多渠道籌措資金，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和舊城改造等工作，支持文化、旅游等各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。（四）增收節(jié)支，強(qiáng)化管理，切實(shí)當(dāng)好家、理好財(cái)。從全區(qū)政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局出發(fā)，增收節(jié)支、當(dāng)家理財(cái)，扎扎實(shí)實(shí)做好工作。一是繼續(xù)做好組織收入工作。加強(qiáng)稅收收入征管，強(qiáng)化稅源監(jiān)控，清理整頓稅收秩序，依率計(jì)征，應(yīng)收盡收，使財(cái)源建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果反映到財(cái)政增收上來。二是狠抓非稅收入征管。認(rèn)真做好經(jīng)營(yíng)城市和經(jīng)營(yíng)土地工作，所有資金納入財(cái)政專戶，規(guī)范非稅收入管理。三是強(qiáng)化資金控制。繼續(xù)發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，保持一般性支出零增長(zhǎng)。加大對(duì)財(cái)源建設(shè)資金、社會(huì)保障資金、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金、財(cái)政周轉(zhuǎn)金等各項(xiàng)資金的管理力度，按照籌措使用好、管理運(yùn)營(yíng)好、保增值、保安全的原則，把各項(xiàng)管理規(guī)定落到實(shí)處，最大限度地發(fā)揮資金效益。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能。進(jìn)一步完善涵蓋資金運(yùn)動(dòng)全過程的財(cái)政監(jiān)督檢查機(jī)制，積極支持和配合紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)等部門，嚴(yán)肅查處各種揮霍浪費(fèi)財(cái)政資金的行為，維護(hù)正常的財(cái)經(jīng)秩序。各位代表，今年的財(cái)政任務(wù)光榮而艱巨，我們要在“三個(gè)代表”重要思想和十六大精神的指引下，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)決議，再接再厲，團(tuán)結(jié)拼搏，為全面完成各項(xiàng)工作任務(wù)而努力奮斗！

第7篇 鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算報(bào)告

各位代表：

我受××鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)作我鎮(zhèn)XX年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和XX年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告。請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席人員提出意見。

一、XX年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

XX年，在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，在上級(jí)財(cái)稅部門的大力支持下，全鎮(zhèn)干部群眾始終緊扣加快發(fā)展這一要?jiǎng)?wù)，搶抓機(jī)遇，硬化各項(xiàng)措施，圓滿地完成了鎮(zhèn)第xx屆四次人代會(huì)制定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，促進(jìn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

××年全鎮(zhèn)財(cái)政總收入萬元，完成預(yù)算任務(wù)，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)；兩稅凈增萬元；XX年全鎮(zhèn)財(cái)政支出萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)；其中一般預(yù)算支出萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)；基金支出萬元，國(guó)有資產(chǎn)收益萬元；因區(qū)級(jí)財(cái)政體制調(diào)整，XX年的預(yù)算結(jié)余待區(qū)結(jié)算后再向代表報(bào)告。

主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況：國(guó)稅部門完成萬元，比上年增長(zhǎng)，占年初預(yù)算的；地稅部門完成萬元，比上年增長(zhǎng)，占年初預(yù)算的；財(cái)政部門完成萬元。

主要支出情況：

．科技三項(xiàng)費(fèi)用支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．農(nóng)業(yè)事業(yè)各項(xiàng)支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．文體廣播事業(yè)支出萬元（其中：計(jì)劃生育支出萬元），占年初預(yù)算的；

．教育支出萬元，占預(yù)算的

．財(cái)政部門支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．行政管理費(fèi)支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．民政經(jīng)費(fèi)支出萬元其中優(yōu)待金支出元，占預(yù)算任務(wù)；

．公檢法司支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．城市維護(hù)費(fèi)支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．專項(xiàng)支出萬元，主要用于中、小學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施投入。

從××年財(cái)政收支情況來看，其主要特點(diǎn)是，財(cái)政收入快速、穩(wěn)定增長(zhǎng)，財(cái)政支出在保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展等方面的作用顯著增強(qiáng)?；仡櫋痢聊甑呢?cái)政工作，我們緊緊圍繞全面實(shí)現(xiàn)財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，服務(wù)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展，具體做了以下幾項(xiàng)工作。

一強(qiáng)化收入征管確保財(cái)政收入均衡入庫(kù)

今年以來財(cái)政所全體成員緊緊圍繞年初財(cái)政目標(biāo)任務(wù)按照“抓早、抓緊、抓實(shí)、抓出成效”的工作思路，確保了首月、首季“開門紅”和時(shí)間、任務(wù)“雙過半”的目標(biāo)要求，在組織收入的過程中克服一切不利因素，多次與鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)一起分析稅源，爭(zhēng)取國(guó)、地稅部門的大力支持，尋找新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)，并加大協(xié)稅和零星稅收代征的力度，確保了“兩稅”超千萬元的目標(biāo)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入的大跨躍。

（二）落實(shí)惠農(nóng)政策，確保財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放

今年月份以來，為全面落實(shí)國(guó)家惠農(nóng)政策，切實(shí)加強(qiáng)各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)民資金的管理，我們實(shí)行了“集中一卡制”發(fā)放，為了把這項(xiàng)事關(guān)全鎮(zhèn)農(nóng)民切身利益的大事辦實(shí)、辦好，首先經(jīng)鎮(zhèn)黨委、政府批準(zhǔn)成立了××鎮(zhèn)財(cái)政涉農(nóng)資金發(fā)放方式改革領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了具體的實(shí)施方案和操作辦法，各職能部門職責(zé)分明，相互間密切配合，共同做好這項(xiàng)工作；其次是加大宣傳力度，各村都有固定的宣傳標(biāo)語和橫幅，鎮(zhèn)廣播站還連續(xù)進(jìn)行廣播宣傳；第三我們還將黨的惠農(nóng)政策宣傳提綱以及屯溪區(qū)政府“致全區(qū)廣大農(nóng)民的一封信”及時(shí)送到全鎮(zhèn)多戶農(nóng)民的手中，讓政策進(jìn)村入戶，使廣大農(nóng)民能全面了解黨中央的惠農(nóng)政策。今年以來，各種涉農(nóng)補(bǔ)貼資金已通過“一卡制”及時(shí)足額地發(fā)放到農(nóng)民手中，累計(jì)發(fā)放戶數(shù)戶，共計(jì)人民幣萬元。

（三）統(tǒng)籌安排財(cái)力，確保政府各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)

針對(duì)我鎮(zhèn)財(cái)力總量小，收支矛盾突出的實(shí)際，我們將支出重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到政府正常運(yùn)轉(zhuǎn)和公共支出的需要上來。一是確保了工資按月及時(shí)足額發(fā)放；二是及時(shí)兌現(xiàn)了旅游城市補(bǔ)貼、公積金提高標(biāo)準(zhǔn)和以前年度六個(gè)月增資的補(bǔ)發(fā)；三是繼續(xù)加大對(duì)教育、計(jì)生、文明創(chuàng)建等各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的投入，確保了計(jì)生優(yōu)惠政策的兌現(xiàn)；四是為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，創(chuàng)建“平安××”加大了對(duì)鎮(zhèn)派出所和綜合治理的投入；五是圍繞“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定”這三大目標(biāo)，確保了對(duì)“禽流感”防控經(jīng)費(fèi)的投入；村莊道路硬化的投入；以及東關(guān)水庫(kù)等水利設(shè)施維修的投入，確保東關(guān)水庫(kù)及水利設(shè)施安全有效地使用；六是繼續(xù)對(duì)上年度稅收上規(guī)模的企業(yè)給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，共兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)萬元。

XX年我們?cè)诒ＷC正常支出的基礎(chǔ)上，為打造節(jié)約型的政府，我們做到了精打細(xì)算，勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)格控制會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用的支出，把有限的財(cái)力用到刀刃上。

（四）著力建章立制，抓好財(cái)政所干部隊(duì)伍的建設(shè)

今年以來，財(cái)政所堅(jiān)持以“xxxx”重要思想為指導(dǎo)、以開展___員先進(jìn)性教育活動(dòng)為契機(jī)、以服務(wù)“三農(nóng)”為大局，加強(qiáng)政治和業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，改進(jìn)作風(fēng)，求真務(wù)實(shí)。為給前來辦事的農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，財(cái)政所實(shí)行了掛牌上崗。同時(shí)建立健全了崗位目標(biāo)責(zé)任制，用制度管人，按規(guī)章辦事，使財(cái)政所的工作逐步走向規(guī)范化制度化的管理。按照“敏、謀、快、敢、實(shí)”的要求，確實(shí)做到了服務(wù)質(zhì)量、辦事效率的兩個(gè)提高。

各位代表，過去的一年，我鎮(zhèn)的財(cái)政工作雖然取得了一些成績(jī)，但也存在著不容忽視的問題。主要表現(xiàn)在：一是齊云大道的拓寬改造，兩側(cè)的企業(yè)無法正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，財(cái)政增收難度加大，過多依賴協(xié)稅；二是在財(cái)政收入增長(zhǎng)的情況下，收支矛盾仍然十分突出，一些政策性支出、重點(diǎn)項(xiàng)目支出、特別是這幾年教育經(jīng)費(fèi)支出的增長(zhǎng)幅度較大；三是從財(cái)源建設(shè)上看，當(dāng)年引進(jìn)的規(guī)模企業(yè)如黃山桃花源、國(guó)際禮品城等尚未體現(xiàn)稅收，這些問題我們將在今后工作中努力加以解決。

二、XX年財(cái)政預(yù)算草案

XX年財(cái)政收入安排萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，其中一般預(yù)算收入萬元，基金收入萬元；按征收的任務(wù)安排，國(guó)稅萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，地稅萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，財(cái)政收入萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)。

XX年財(cái)政總支出安排萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，主要支出項(xiàng)目安排如下：

．科技三項(xiàng)費(fèi)用支出萬元

．農(nóng)業(yè)事業(yè)各項(xiàng)支出萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)；

．文體廣播事業(yè)費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，（其中計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)支出萬元）；

．教育支出萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)；

．財(cái)政部門事業(yè)支出萬元含財(cái)政追加涉農(nóng)補(bǔ)助辦公經(jīng)費(fèi)萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)；

．民政事業(yè)費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)；

．行政管理費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)；

．公檢法支出萬元，（其中社會(huì)治安綜合治理支出萬元，公安派出所支出萬元）比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)；

．城市維護(hù)費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)

三、XX年財(cái)政工作的主要任務(wù)

XX年我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：圍繞我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和鎮(zhèn)域建設(shè)的需要，狠抓財(cái)源培植和收入組織工作，不斷壯大財(cái)政實(shí)力。牢記“兩個(gè)務(wù)必”，帶頭建設(shè)節(jié)約型社會(huì)和節(jié)約型財(cái)政，促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展和社會(huì)全面進(jìn)步。

（一）進(jìn)一步加大財(cái)稅征管力度，做大、做實(shí)財(cái)政收入的盤子

首先要加大招商引資的力度，優(yōu)化投資環(huán)境，繼續(xù)加強(qiáng)與稅務(wù)、財(cái)政部門的協(xié)調(diào)，為實(shí)現(xiàn)XX年完成財(cái)政收入萬元，國(guó)、地兩稅凈增萬元以上，我們應(yīng)努力做好以下幾個(gè)方面的工作：一是加快億機(jī)數(shù)控、航茂建材混凝土攪拌中心等工程項(xiàng)目早建成、早投產(chǎn)、早收益；二是加快黃山桃花源、國(guó)際禮品城等項(xiàng)目工程建設(shè)進(jìn)度，擴(kuò)大稅收份額；三是加大對(duì)安特普電器有限公司、華泰房地產(chǎn)、順興建安等骨干企業(yè)的扶持和服務(wù)，提高稅收貢獻(xiàn)率；四是抓住齊云大道和新城區(qū)建設(shè)給我們帶來的發(fā)展機(jī)遇，努力拓寬財(cái)稅增收的渠道和空間；五是盡快落實(shí)梅林裝璜廠、天涯酒家、陳家飯店等企業(yè)的選址安置，幫助他們做強(qiáng)、做大。

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出的管理，積極推進(jìn)行政采購(gòu)制度

繼續(xù)以保工資、保穩(wěn)定、保政府正常運(yùn)轉(zhuǎn)為前提，堅(jiān)持量力而行，量財(cái)辦事，堅(jiān)決反鋪張浪費(fèi)，把有限的財(cái)力用來解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題。政府采購(gòu)是一種政府行為，因此，要加強(qiáng)政府采購(gòu)的管理，積極推行政府采購(gòu)制度，使政府的采購(gòu)工作逐步走向規(guī)范化、制度化和法制化。

（三）進(jìn)一步提高財(cái)政所人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

政府取消農(nóng)業(yè)稅后，作為基層財(cái)政所的干部要及時(shí)轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整職能，把工作重點(diǎn)由過去抓農(nóng)業(yè)稅征收轉(zhuǎn)移到培植財(cái)源、管好支出上來；集中精力做好“鎮(zhèn)財(cái)區(qū)管”改革的收支結(jié)帳、對(duì)帳工作；由向農(nóng)民“收錢”，轉(zhuǎn)移到向農(nóng)民“發(fā)錢”上來；繼續(xù)做好糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)助、農(nóng)村低保人員補(bǔ)助等直接發(fā)放到農(nóng)民手中的資金管理工作，加大服務(wù)“三農(nóng)”的工作力度。切實(shí)為部門服務(wù)好、為群眾服務(wù)好。

各位代表，在新的一年里，我鎮(zhèn)財(cái)政工作面臨的困難多，任務(wù)重。但我們深信在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持下，進(jìn)一步解放思想、開拓進(jìn)取、狠抓落實(shí)，就一定能完成全年的目標(biāo)任務(wù)。

謝謝大家！

第8篇 xx年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

各位代表：

我受鄉(xiāng)人民政府委托，向本次大會(huì)提出XX年年度財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2008年度財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、XX年年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

XX年年度我鄉(xiāng)財(cái)政工作緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo)，認(rèn)真貫徹中央全會(huì)精神，積極組織財(cái)政收入，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，較好地完成了XX年年度財(cái)政預(yù)算。

（一）收入預(yù)算執(zhí)行情況

1、XX年年共完成財(cái)政收入元，完成預(yù)算數(shù)的%。

其中：(1)國(guó)稅收入元；

(2)地稅收入元；

(3)財(cái)政征收的契稅收入元。

2、上級(jí)補(bǔ)助收入元。

（二）支出預(yù)算執(zhí)行情況

XX年年財(cái)政總支出元。

1、農(nóng)業(yè)支出元；

2、文化事業(yè)支出元；

3、計(jì)劃生育支出元；

4、其他部門支出元；

5、撫恤和社會(huì)福利支出元

6、行政管理費(fèi)支出元；

7、其他支出元（其中村級(jí)經(jīng)費(fèi)元）

XX年年，我們按照年初人代會(huì)的要求，努力調(diào)整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”的支持力度，為構(gòu)建和諧社會(huì)，促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。

1、培植財(cái)源，做大財(cái)政收入蛋糕。

XX年年財(cái)政、國(guó)稅、地稅部門全力協(xié)作，當(dāng)年完成稅收收入元，比年初預(yù)算增長(zhǎng)元，增幅%。

2、保壓并舉，促進(jìn)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

XX年年我們堅(jiān)決執(zhí)行國(guó)家的財(cái)稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策，按時(shí)足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、糧種補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金，讓公共財(cái)政陽光惠及普通百姓。

3、順應(yīng)改革，提高公共財(cái)政服務(wù)水平。

認(rèn)真做好縣國(guó)庫(kù)集中收付、政府采購(gòu)改革，鄉(xiāng)財(cái)政各項(xiàng)收支全面列入縣級(jí)監(jiān)管之中，財(cái)政管理更加規(guī)范；逐步提高事業(yè)人員保障水平。

各位代表，過去的一年，我們?cè)陬A(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作中取得了較好的成績(jī)，但也存在一些不容忽視的問題，我們將在今后的工作中認(rèn)真研究，加以適當(dāng)調(diào)整。

二、2008年度財(cái)政預(yù)算（草案）

2008年度我們將以上級(jí)提出的目標(biāo)計(jì)劃為指導(dǎo)，按照鄉(xiāng)黨委提出的2008年度工作任務(wù)，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，努力培植財(cái)源，強(qiáng)化收支管理，逐步建立公共財(cái)政框架，依法行政，依法理財(cái)，確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想，編制2008年度財(cái)政收支預(yù)算草案如下：

（一）財(cái)政收入預(yù)算：

1、稅收收入預(yù)算萬元，其中：

(1)國(guó)稅萬元；

(2)地稅收入萬元；

(3)契稅收入萬元。

（二）財(cái)政一般預(yù)算支出萬元，其中：

1、一般公共服務(wù)支出萬元，

2、村級(jí)經(jīng)費(fèi)萬元；

3、其他支出萬元；

三、深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政職能，為全面完成2008年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)而努力奮斗

各位代表，做好2008年的財(cái)政工作，全面完成2008年的財(cái)政預(yù)算，對(duì)于深化改革，促進(jìn)發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保2008年財(cái)政任務(wù)圓滿實(shí)現(xiàn)，我們必須重點(diǎn)做好以下幾方面的工作：

（一）抓好財(cái)源建設(shè)，實(shí)現(xiàn)振興財(cái)政的目標(biāo)

1、繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，把農(nóng)業(yè)資源轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為財(cái)政優(yōu)勢(shì)；

2、通過加大對(duì)招商引資的投入，做好服務(wù)工作，力爭(zhēng)早投產(chǎn)，早收益。

（二）強(qiáng)化收入征管，堅(jiān)持依法行政

全面推行社會(huì)綜合治稅工作，改革征管手段，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量，調(diào)整好收入結(jié)構(gòu)，增加可用財(cái)力占財(cái)政收入的比重，提高財(cái)政收入在總收入中的比重，強(qiáng)化部門收費(fèi)收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強(qiáng)地方財(cái)政活力。

（三）努力控制財(cái)政支出，提高財(cái)政資金的使用效益

1、組織編制好部門預(yù)算，準(zhǔn)確確定部門收支預(yù)算控制數(shù)，做到人員經(jīng)費(fèi)編實(shí)，公用經(jīng)費(fèi)從緊，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從嚴(yán)；

2、嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，編報(bào)單位必須及早組織預(yù)算收入，序時(shí)安排預(yù)算支出，不得無預(yù)算、超預(yù)算撥款，嚴(yán)格按先工資保險(xiǎn)、后公用經(jīng)費(fèi)的順序支付；

3、在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點(diǎn)支出需要。

（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政管理水平

嚴(yán)格收支兩條線?的管理，所有收入全額上劃財(cái)政專戶杜絕坐收坐支行為；加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理；強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加大財(cái)政監(jiān)督稽查力度，嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財(cái)、依法行政的管理水平，為我鄉(xiāng)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。

各位代表，2008年度，我鄉(xiāng)的財(cái)政工作任務(wù)既繁重又艱巨，但我們深信，在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鄉(xiāng)上下同心同德，真抓實(shí)干，搶抓機(jī)遇，開拓進(jìn)取，今年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿完成。

第9篇 鄉(xiāng)鎮(zhèn)2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算的工作報(bào)告

鄉(xiāng)鎮(zhèn)2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算的工作報(bào)告

各位代表：

我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)報(bào)告2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。

一、二00七年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年即將過去，一年來，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大、政協(xié)的

一是鎮(zhèn)黨委、政府對(duì)財(cái)政工作高度重視，財(cái)政工作的位子十分突出，各項(xiàng)措施十分得力，全鎮(zhèn)上下形成了齊心協(xié)力抓財(cái)政的良好格局。

二是狠抓重點(diǎn)稅源、財(cái)稅的培植，扶持骨干企業(yè)。2023年共引進(jìn)資金800余萬元，對(duì)xx銅礦、xxx工廠完成了技術(shù)改造，使該廠生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，產(chǎn)值效益不斷提高，稅收也有較快速度增長(zhǎng)，為我鎮(zhèn)完成財(cái)稅任務(wù)發(fā)揮了重要作用。

三是強(qiáng)化收入征管，做到稅收點(diǎn)滴入庫(kù)。一年來，廣大財(cái)稅干部深入企業(yè)、納稅戶，積極開展稅法宣傳，澄清稅收底子，做到了依法征收，應(yīng)收盡收，全年完成了實(shí)有稅源征收任務(wù)，同時(shí)，通過多方協(xié)調(diào)，引回稅收45萬元，減少了財(cái)政墊稅。 五是適時(shí)轉(zhuǎn)變財(cái)政工作職能，切實(shí)做到財(cái)政服務(wù)“三農(nóng)”，服務(wù)群眾。一年來，我們認(rèn)真貫徹中央對(duì)農(nóng)民的補(bǔ)貼政策，采取了果斷措施把農(nóng)民“兩補(bǔ)”存折發(fā)放到戶，共為農(nóng)民發(fā)放糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)綜合補(bǔ)貼、能繁母豬補(bǔ)貼以及退耕還林補(bǔ)貼資金共計(jì)256.48萬元，把黨中央對(duì)農(nóng)民的各項(xiàng)補(bǔ)貼政策真正落到實(shí)處。同時(shí)，還積極推進(jìn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療，動(dòng)員廣大農(nóng)民積極參與，全鎮(zhèn)參合人數(shù)達(dá)到了38000余人，參合率達(dá)到了80%，從根本上解決了農(nóng)民無錢看病、看病難的問題。

各位代表，2023年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作取得了一定成績(jī)，但是與全縣先進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)相比還有一定差距，今后的工作中將面臨不少困難和問題。一是我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步子不快，財(cái)政增收基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固，缺乏新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。二是稅收征管存在薄弱環(huán)節(jié)，欠稅、漏稅比較突出，車船稅、沙卵資源稅、房產(chǎn)稅漏失比較嚴(yán)重。三是財(cái)政收支矛盾依舊存在，政策性剛性支出項(xiàng)目無法避免。上述問題的存在對(duì)我鎮(zhèn)財(cái)政工作帶來了一定的困難和壓力。對(duì)此，我們必須認(rèn)真研究，采取有效的措施加以解決。

二、二00八年財(cái)政預(yù)算

快速增長(zhǎng)，保進(jìn)全鎮(zhèn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。按照上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政預(yù)算安排總的原則是：以收定支，量入為出，收支平衡。收入安排：一般預(yù)算收入按照縣核實(shí)的預(yù)算收入任務(wù)數(shù)確定，力爭(zhēng)稅收超收，基金預(yù)算收入保持與上年齊平，通過大力增加預(yù)算外收入，來增加鎮(zhèn)本級(jí)可用財(cái)力。

財(cái)政支出安排的原則是：做到有保有壓，即保專項(xiàng)資金及村級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出，保工資發(fā)放及行政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出，適當(dāng)增加對(duì)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)及全鎮(zhèn)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展資金需要，大力壓縮會(huì)議費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)等非生產(chǎn)性支出，力爭(zhēng)消赤減債20萬元。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)2023年財(cái)政工作要著力抓好以下幾個(gè)方面的工作：

1、切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)稅工作的領(lǐng)導(dǎo)，建立和健全財(cái)稅工作目標(biāo)考核責(zé)任制。要落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)專抓，財(cái)稅部門要在財(cái)稅征管中充分發(fā)揮主力軍作用。

2、要有大的動(dòng)作、硬的措施抓好財(cái)源、稅源的建設(shè)，要依靠發(fā)展骨干企業(yè)，發(fā)展鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)來實(shí)現(xiàn)稅收增長(zhǎng)，財(cái)政增收，徹底扭轉(zhuǎn)依靠引稅、買稅來完成財(cái)稅任務(wù)的被動(dòng)局面。

3、加強(qiáng)財(cái)稅征管，努力提高財(cái)稅干部隊(duì)伍政策業(yè)務(wù)水平。要成立以政府牽頭，財(cái)稅干部為主體的財(cái)稅征收專班，大力開展稅收?qǐng)?zhí)法活動(dòng)，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)車船使用稅、房產(chǎn)稅、砂卵資源稅以及契稅的全面清收，嚴(yán)厲打擊偷稅、欠稅不法行為，營(yíng)造良好的納稅氛圍，做到不留征收死角，應(yīng)收盡收，確保稅收足額入庫(kù)。

4、強(qiáng)化預(yù)算約束，規(guī)范財(cái)政收支行為，管好用好每筆財(cái)政資金。要繼續(xù)抓好財(cái)政制度建設(shè)和廉政建設(shè)，自覺遵守財(cái)政紀(jì)律，牢固樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性開支和行政運(yùn)行成本，把錢用在刀刃上，使財(cái)政支出控制在財(cái)力允許范圍內(nèi)，確保年度預(yù)算收支平衡，全面實(shí)現(xiàn)消赤減債目標(biāo)。

各位代表，2023年的財(cái)政工作面臨巨大壓力與挑戰(zhàn)，我們必須以黨的十七大路線、方針為指針，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，在鎮(zhèn)黨委及新一屆政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，求真務(wù)實(shí)，扎實(shí)工作，開拓進(jìn)取，迎難而上，為全面完成2023年的財(cái)政工作任務(wù)建設(shè)和諧平安新栗江而努力奮斗！

謝謝大家！

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第10篇 預(yù)算執(zhí)行情況的自查報(bào)告

導(dǎo)語：對(duì)于預(yù)算執(zhí)行情況，相關(guān)單位會(huì)有怎樣的自查報(bào)告？下面是小編整理的預(yù)算執(zhí)行情況自查報(bào)告，供各位閱讀，希望對(duì)大家有所幫助。

預(yù)算執(zhí)行情況自查報(bào)告

xxx管理局：

為了更好地貫徹和執(zhí)行上級(jí)有關(guān)文件的精神和要求，并通過認(rèn)真學(xué)習(xí)（審函[2022]140號(hào)）《審計(jì)署關(guān)于中央部門對(duì)2023年預(yù)算執(zhí)行情況開展自查的通知》要求，并結(jié)合單位的實(shí)際情況，成立了由xxx局長(zhǎng)為組長(zhǎng)和財(cái)務(wù)人員組成的自查小組，對(duì)2023年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

1、預(yù)算編制執(zhí)行情況

通過自查，我局在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》、《水利部中央級(jí)預(yù)算管理辦法》以及財(cái)政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項(xiàng)收支均納入預(yù)算管理。

2、通過自查，我單位不存在弄虛作假、多報(bào)多領(lǐng)財(cái)政資金虛報(bào)項(xiàng)目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。

3、通過自查，我單位不存在擠占挪用專項(xiàng)用途的財(cái)政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金使用管理辦法的要求，做到了?？顚Ｓ?。

4、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫(kù)”的現(xiàn)象。5、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費(fèi)及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。

6、在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。

7、在預(yù)算執(zhí)行中，無其他違反國(guó)家法律法規(guī)的問題。

總之，通過自查，有利于我們對(duì)上級(jí)文件的領(lǐng)會(huì)和貫通，及時(shí)掌握其精神實(shí)質(zhì)，以便發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，通過自查，對(duì)我們今后的工作能夠起到積極的促進(jìn)作用，把單位的財(cái)務(wù)管理工作做的更好。

xxx管理局

附：部門預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)自查報(bào)告

一、單位概況

（一）機(jī)構(gòu)組成

綿陽市游仙區(qū)人民政府辦公室是一級(jí)預(yù)算單位，掛靠4個(gè)區(qū)級(jí)部門，分別是區(qū)法制辦、區(qū)金融辦、區(qū)檔案局、區(qū)方志辦，代管區(qū)應(yīng)急辦、區(qū)外僑辦。經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一收支、統(tǒng)一核算。

（二）機(jī)構(gòu)職能

1.組織起草或?qū)徍艘詤^(qū)政府、區(qū)政府辦公室名義發(fā)布的公文。負(fù)責(zé)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志重要文稿、區(qū)政府綜合性文稿的起草工作。辦理省、市政府，省、市政府辦公廳（室）及省、市直各部門發(fā)送區(qū)政府的文電。指導(dǎo)全區(qū)行政機(jī)關(guān)公文處理工作。

2.負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)管委會(huì)，區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會(huì)，涪江、富樂街道辦事處，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，區(qū)政府各部門、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門請(qǐng)示區(qū)政府的有關(guān)問題提出初步的處理意見，并按程序呈批。

3.負(fù)責(zé)區(qū)政府會(huì)議的準(zhǔn)備工作，協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織實(shí)施會(huì)議決定事項(xiàng)。

4.督促檢查經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)管委會(huì)，區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會(huì)，涪江、富樂街道辦事處，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，區(qū)政府各部門、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門對(duì)區(qū)政府決定事項(xiàng)及區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)批示的落實(shí)執(zhí)行情況，及時(shí)向區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

5.根據(jù)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示，對(duì)區(qū)政府部門間爭(zhēng)議問題協(xié)調(diào)或提出處理意見和建議，報(bào)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決定。

6.圍繞區(qū)政府中心工作和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示，組織專題調(diào)查研究，及時(shí)反映情況，提出建議。

7.指導(dǎo)全區(qū)應(yīng)急管理工作，協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織處理由區(qū)政府直接處理的突發(fā)應(yīng)急事件和重大事故。

8.宣傳、貫徹黨和國(guó)家的外事、僑務(wù)方針、政策，會(huì)同有關(guān)部門管理全區(qū)外事、僑務(wù)工作。

9.指導(dǎo)、監(jiān)督全區(qū)政府信息公開工作和機(jī)關(guān)行政效能建設(shè)工作；主辦并及時(shí)報(bào)送《政務(wù)信息》，指導(dǎo)全區(qū)政府系統(tǒng)政務(wù)信息工作，負(fù)責(zé)政務(wù)信息和網(wǎng)絡(luò)輿情的收集、整理、編輯和報(bào)送，為區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決策和指導(dǎo)工作提供信息服務(wù)。

10.督促落實(shí)區(qū)政府金融工作部署，負(fù)責(zé)地方金融機(jī)構(gòu)和金融中介機(jī)構(gòu)的行業(yè)管理和服務(wù)，維護(hù)地方金融秩序。

11.辦理區(qū)政府和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志交辦的其他事項(xiàng)。

（三）人員概況

區(qū)政府辦編制數(shù)為65名，其中行政編制33名，事業(yè)編制 19名，工勤編制13名。2023年12月末在職人員總數(shù)57人，其中行政人員31人，事業(yè)人員15人，工勤人員11人。退休8人。

二、部門財(cái)政資金收支情況

一般公共預(yù)算財(cái)政撥款7,448,180.00元；預(yù)算收入7,810,569.00元，調(diào)整預(yù)算收入12,094,646.50元；預(yù)算支出7,448,180.00元，調(diào)整預(yù)算支出10,353,588.00元，上年度結(jié)轉(zhuǎn)510,734.13元。

三、部門財(cái)政支出管理情況

（一）預(yù)決算編制情況

預(yù)算編制上，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，根據(jù)區(qū)財(cái)政局的統(tǒng)一安排，結(jié)合本部門實(shí)際工作情況，認(rèn)真編制部門預(yù)算，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，及時(shí)報(bào)送區(qū)財(cái)政局。

決算編制上，按照實(shí)際支出情況據(jù)實(shí)編制決算報(bào)表，不虛報(bào)，不漏報(bào)，做到賬表一致，賬實(shí)相符，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送財(cái)政局審核。

（二）執(zhí)行管理情況

2023年6月支出執(zhí)行進(jìn)度48% ；正常按執(zhí)行管理情況執(zhí)行。9月支出執(zhí)行進(jìn)度74% ；11月支出執(zhí)行進(jìn)度84% ；全年支出執(zhí)行進(jìn)度100% 。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1,532,717.25元。

（三）支出績(jī)效情況

1.行政運(yùn)轉(zhuǎn)保障

我辦在經(jīng)費(fèi)支出安排上，全面保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。首先保障工資福利支出，每月工資準(zhǔn)時(shí)上報(bào)。其次為辦公室和各部門的工作開展做好后勤保障，在經(jīng)費(fèi)上保證各部門能更好的履行職能職責(zé)，促進(jìn)工作正常有序開展。

2.機(jī)關(guān)厲行節(jié)約

我辦勤儉節(jié)約，在保證行政運(yùn)轉(zhuǎn)下盡量控制壓縮經(jīng)費(fèi)開支，各項(xiàng)開支都大幅度下降。因公出國(guó)出境14,500.00元，會(huì)議費(fèi)1,848,777.42元，車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)594,939.93元，公務(wù)接待費(fèi)0.00元。

（四）財(cái)務(wù)管理情況

我辦在財(cái)務(wù)管理上從嚴(yán)要求，精打細(xì)算。全辦嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央、省、市各項(xiàng)規(guī)定，落實(shí)區(qū)上的相關(guān)費(fèi)用管理辦法，制定了公務(wù)用車管理辦法及差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)的相關(guān)管理辦法。會(huì)計(jì)核算健全，資料齊備，憑證編制準(zhǔn)確、及時(shí)、賬實(shí)相符。凡是政府集中采購(gòu)目錄要求的及達(dá)到采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，均按要求報(bào)公共資源交易服務(wù)中心統(tǒng)一采購(gòu)。

四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

我辦2023年預(yù)算支出績(jī)效情況良好，我們將繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，積極學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》。爭(zhēng)取2023年預(yù)算支出工作更上一層樓，精打細(xì)算，厲行節(jié)約，程序規(guī)范，票據(jù)齊備，努力加強(qiáng)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。

第11篇 2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政總預(yù)算草案報(bào)告

2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政總預(yù)算草案報(bào)告

各位代表：

我受區(qū)政府的委托，向大會(huì)報(bào)告我區(qū)2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年本級(jí)財(cái)政總預(yù)算草案，請(qǐng)予以審議。

一、2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年在工委（區(qū)委）的正確領(lǐng)導(dǎo)下，面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)給經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來的持續(xù)

沖擊，全區(qū)上下齊心協(xié)力、克難求進(jìn)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省、市為應(yīng)對(duì)危機(jī)出臺(tái)的一系列“保增長(zhǎng)、促發(fā)展”重大舉措，努力化解金融危機(jī)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來的不利影響，全區(qū)經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持了平穩(wěn)較快發(fā)展的態(tài)勢(shì)。在嚴(yán)峻的形勢(shì)下，區(qū)財(cái)稅工作緊緊圍繞全區(qū)的總體工作思路和要求，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和積極的財(cái)政政策，依法加強(qiáng)收入監(jiān)管，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)深化公共財(cái)政體制改革，較好地完成區(qū)九屆人大二次會(huì)議通過的財(cái)政預(yù)算目標(biāo)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

（一）全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 按現(xiàn)行財(cái)政體制結(jié)算，完成上述地方一般預(yù)算收入后，預(yù)計(jì)全區(qū)一般預(yù)算財(cái)力為347963萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余16503萬元及上級(jí)指標(biāo)補(bǔ)助25231萬元等）。另財(cái)政部代理發(fā)行的2023年地方政府債券，經(jīng)市政府批準(zhǔn)我區(qū)的額度為5000萬元，相應(yīng)增加2023年的可用財(cái)力，以及調(diào)入資金1738萬元（主要是預(yù)算單位歸還以前年度專項(xiàng)結(jié)余），全區(qū)一般預(yù)算財(cái)力為354701萬元?；痤A(yù)算財(cái)力291874萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)7611萬元及上級(jí)指標(biāo)補(bǔ)助5448萬元）。 （二）區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 區(qū)九屆人大二次會(huì)議確定的2023年區(qū)本級(jí)財(cái)政一般支出預(yù)算160000萬元，區(qū)九屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)議調(diào)整后區(qū)本級(jí)財(cái)政一般支出預(yù)算168000萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余及上級(jí)指標(biāo)補(bǔ)助等區(qū)本級(jí)一般支出預(yù)算為204650萬元。調(diào)整后基金支出預(yù)算148454萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和上級(jí)指標(biāo)補(bǔ)助等，調(diào)整后區(qū)本級(jí)基金支出預(yù)算為188296萬元。執(zhí)行結(jié)果，區(qū)本級(jí)一般預(yù)算支出196592萬元（含補(bǔ)助下級(jí)支出），完成年度預(yù)算的96.1%，同比增5.8%?；鹬С鰹?74300萬元，完成年度預(yù)算的92.6%，同比增長(zhǎng)31.7%。

區(qū)本級(jí)財(cái)政支出的主要項(xiàng)目為：污染防治項(xiàng)目一次性補(bǔ)助2380萬元因素，09年無此項(xiàng)目；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出52710萬元（其中含地方債支出3994萬元），完成年度預(yù)算的98.1%，增長(zhǎng)78.2%；農(nóng)林水事務(wù)支出8419萬元，完成年度預(yù)算的98%，下降36.2%，主要是由于08年有市補(bǔ)助環(huán)太湖生態(tài)林建設(shè)專項(xiàng)資金1120萬，09年無此項(xiàng)目；交通運(yùn)輸支出1268萬元，完成年度預(yù)算的100%，增長(zhǎng)14.4%；采掘電力信息等事務(wù)支出7538萬元，完成年度預(yù)算的81.6%，下降64.7%，主要是09年財(cái)政貼息列支渠道改變，減少了該科目的支出；糧油物資儲(chǔ)備及金融監(jiān)管等事務(wù)支出2974萬元，完成年度預(yù)算的90%，增長(zhǎng)248.6%；其他支出3532萬元，完成

年度預(yù)算的100%，下降31.5%。

（三）區(qū)本級(jí)財(cái)力平衡情況 基金預(yù)算財(cái)力188296萬元，支出174300萬元，結(jié)余13996萬元為未完工項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)。 二、2023年本級(jí)財(cái)政總預(yù)算草案

2023年是實(shí)施“十一五”規(guī)劃的最后一年，也是我區(qū)加快推進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)在更高平臺(tái)上謀求新跨越的關(guān)鍵之年，加快發(fā)展、轉(zhuǎn)型升級(jí)和爭(zhēng)先進(jìn)位對(duì)財(cái)政工作提出了新要求。一方面我們 要看到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的有利因素。國(guó)家將保持宏觀經(jīng)濟(jì)政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策，工委（區(qū)委）提出推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)創(chuàng)造了新的機(jī)遇，對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展將產(chǎn)生積極的影響，也為財(cái)政持續(xù)增收拓展了空間。另一方面財(cái)政收支矛盾依然存在。如區(qū)域經(jīng)濟(jì)雖然呈現(xiàn)企穩(wěn)回升的態(tài)勢(shì)，但是經(jīng)濟(jì)回升基礎(chǔ)還不牢固，財(cái)政增收壓力較大；增值稅轉(zhuǎn)型、房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展中政策調(diào)整等因素也會(huì)對(duì)一般預(yù)算收入的增收帶來不利影響；落實(shí)積極的財(cái)政政策，轉(zhuǎn)型升級(jí)、拉動(dòng)內(nèi)需、促進(jìn)就業(yè)、改善民生、生態(tài)環(huán)保、收入分配制度改革等都需要政府的剛性投入，支出結(jié)構(gòu)調(diào)整的空間越來越小。 2023年財(cái)政預(yù)算編制原則。保障重點(diǎn)原則。在保證機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)必要支出的基礎(chǔ)上，按項(xiàng)目輕重緩急，有保有壓、有進(jìn)有退，優(yōu)先確保重點(diǎn)工程、實(shí)事項(xiàng)目的資金需要，從嚴(yán)控制一般性項(xiàng)目支出和行政開支、公用經(jīng)費(fèi)，將更多的資源向招商、科技、開發(fā)建設(shè)一線傾斜。優(yōu)化支出原則。按照公共財(cái)政和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，嚴(yán)格財(cái)政支出范圍，加強(qiáng)自主創(chuàng)新、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加大城鄉(xiāng)一體化、社會(huì)保障、公共事業(yè)的投入，支持各項(xiàng)改革和和諧社會(huì)建設(shè)。綜合預(yù)算原則。綜合安排預(yù)算內(nèi)外資金，對(duì)政府稅收收入和非稅收入實(shí)行統(tǒng)一編制預(yù)算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排，統(tǒng)籌用好上級(jí)各類補(bǔ)助資金和部門預(yù)算結(jié)余資金。收支平衡原則。預(yù)算編制要與經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)水平相適應(yīng)，做到量入為出、量財(cái)辦事，既要考慮實(shí)際需要，又要考慮財(cái)力可能，確保預(yù)算收支平衡。注重績(jī)效原則。完善預(yù)算制度，提高科學(xué)聚財(cái)、理財(cái)水平，財(cái)政預(yù)算管理與財(cái)政各項(xiàng)改革相銜接，對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過程和完成情況實(shí)行跟蹤問效。

（一）全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算草案 （二）區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算收支草案

1、區(qū)本級(jí)財(cái)政收入預(yù)算草案 本級(jí)地方一般預(yù)算收入的主要項(xiàng)目：

增值稅（25%）部分70900萬元，增長(zhǎng)12%；

各類所得稅（40%部分）68000萬元，增長(zhǎng)22%；

其他地方稅收57700萬元，增長(zhǎng)9%；

財(cái)政性收入43900萬元，下降2%（主要是2023年收入中有一次性入庫(kù)因素）。37%。

本級(jí)基金收入的主要項(xiàng)目：

地方教育附加收入2100萬元，下降17%；

城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加收入3000萬元，下降3%； 2、區(qū)本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算草案 本級(jí)財(cái)政一般支出預(yù)算的主要項(xiàng)目：

一般公共服務(wù)支出29728萬元，下降0.9%；

國(guó)防支出294萬元，增長(zhǎng)1.4%；

公共安全支出8561萬元，增長(zhǎng)10.9%； 科學(xué)技術(shù)支出16827萬元，增長(zhǎng)16.2%；

文化體育與傳媒支出697萬元，增長(zhǎng)47%；

社會(huì)保障和就業(yè)支出28030萬元，增長(zhǎng)6.7%；

醫(yī)療衛(wèi)生支出7436萬元，增長(zhǎng)33.6%；

環(huán)境保護(hù)支出2245萬元，增長(zhǎng)57.4%；

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出21041萬元，下降47%；

農(nóng)林水事務(wù)支出8927萬元，增長(zhǎng)3.8%； 資源勘探電力信息等事務(wù)支出7902萬元，增長(zhǎng)167.9%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出3280萬元（今年新增科目）；

國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出1509萬元，增長(zhǎng)58.8%； 糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出50萬元，下降28.6%；

其他支出1273萬元，下降9%；

預(yù)備費(fèi)7500萬元，增長(zhǎng)50%。 本級(jí)基金支出預(yù)算的主要項(xiàng)目：

教育基金支出1850萬元，下降39.7%；

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)基金支出110600萬元，增長(zhǎng)156%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出。

3、區(qū)本級(jí)財(cái)政收支平衡預(yù)算草案

按現(xiàn)行財(cái)政體制本級(jí)財(cái)政實(shí)現(xiàn)預(yù)算后，當(dāng)年可用一般預(yù)算財(cái)力為167000萬元，本級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出167000萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。 （三）完成2023年度財(cái)政預(yù)算的主要措施：

1、切實(shí)加強(qiáng)收入組織，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)。一是加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和財(cái)稅收入形勢(shì)的分析研究。對(duì)經(jīng)濟(jì)財(cái)政發(fā)展形勢(shì)的科學(xué)判斷和準(zhǔn)確把握，是做好當(dāng)前財(cái)政工作的前提和基礎(chǔ)，我們要及時(shí)掌握國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和本地區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本情況，加強(qiáng)各種財(cái)稅政策的調(diào)研和分析，采取切實(shí)措施盡量彌補(bǔ)政策性減收因素的影響。二是落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制。將全年收入目標(biāo)指標(biāo)分解到各鎮(zhèn)、街道、開發(fā)區(qū)，分解到國(guó)稅、地稅、財(cái)政各征收部門，繼續(xù)實(shí)行目標(biāo)管理責(zé)任制考核，建立并完善收入增長(zhǎng)激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)各地、各部門組織收入的積極性。進(jìn)一步落實(shí)區(qū)財(cái)稅例會(huì)、鎮(zhèn)（街道）財(cái)政例會(huì)制度，認(rèn)真解決征收過程中出現(xiàn)的新情況、新問題。三是認(rèn)真貫徹“依法征收、應(yīng)收盡收，堅(jiān)決不收過頭稅，堅(jiān)決防止和制止越權(quán)減免稅”的組織收入原則，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)的收入分析，努力挖掘稅收增長(zhǎng)潛力，進(jìn)一步規(guī)范稅收征管秩序，不斷提高征管效率和質(zhì)量，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。四是嚴(yán)格非稅收入管理，積極運(yùn)用非稅收入網(wǎng)上征繳系統(tǒng)，進(jìn)一步規(guī)范非稅收入票據(jù)的管理，建立各執(zhí)收單位使用非稅收入票據(jù)的動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)。加大國(guó)有資產(chǎn)收益、資產(chǎn)使用處置收入等收繳管理力度，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。五是進(jìn)一步加強(qiáng)各項(xiàng)基金收入管理，繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行土地收支管理規(guī)定，強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)基金征繳，保障各項(xiàng)基金平穩(wěn)運(yùn)行。 3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，注重改善民生問題。一是完善區(qū)農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，確保農(nóng)保參保率及老年農(nóng)民待遇享受率達(dá)到100%；完善城鄉(xiāng)一體的區(qū)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度，區(qū)醫(yī)保籌資標(biāo)準(zhǔn)由320元提高至400元，醫(yī)療救助標(biāo)準(zhǔn)最高比例提高到60%；擴(kuò)大區(qū)醫(yī)保基金支出范圍，參保人員的生育醫(yī)療費(fèi)用納入?yún)^(qū)醫(yī)保基金支付范圍，確保區(qū)醫(yī)保參保率達(dá)到

99%以上。二是進(jìn)一步貫徹落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)和再就業(yè)政策，建立就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金，支持實(shí)施“助企業(yè)、促就業(yè)”特別培訓(xùn)計(jì)劃，落實(shí)對(duì)失地失業(yè)人員免費(fèi)職業(yè)技能培訓(xùn)資金。三是繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入。安排資金用于農(nóng)村橋梁、道路、自來水工程、公廁等建設(shè)，實(shí)施優(yōu)美鄉(xiāng)鎮(zhèn)、衛(wèi)生村鎮(zhèn)創(chuàng)建獎(jiǎng)勵(lì)，繼續(xù)實(shí)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，及時(shí)將糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、柴油補(bǔ)貼等資金發(fā)放到農(nóng)民手中。四是全面實(shí)施義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革相關(guān)政策，落實(shí)資金支持中小學(xué)校校舍安全改造工程，支持橫塘中學(xué)南片初中、楓橋中心小學(xué)移地新建、塔園路幼兒園等工程建設(shè)。五是保障城鄉(xiāng)公共服務(wù)、生態(tài)環(huán)境建設(shè)等投入，健全衛(wèi)生服務(wù)體系，落實(shí)資金保證“9項(xiàng)免費(fèi)公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目”的實(shí)施，支持社區(qū)創(chuàng)建、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)改造、公共發(fā)展新三年計(jì)劃、公共環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施等建設(shè)。六是努力擴(kuò)大消費(fèi)需求，繼續(xù)做好家電、汽車摩托車下鄉(xiāng)、汽車家電以舊換新的補(bǔ)貼工作，加大對(duì)補(bǔ)貼資金的審核力度，優(yōu)化工作流程，加快審核兌付效率，保證財(cái)政補(bǔ)貼資金的安全及時(shí)兌付。 5、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提升財(cái)政管理水平。一是堅(jiān)持依法行政。認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》等法律法規(guī)，自覺接受人大、政協(xié)、審計(jì)和社會(huì)公眾的監(jiān)督，不斷提高依法理財(cái)、為民理財(cái)?shù)呢?zé)任意識(shí)。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，不隨意追加支出預(yù)算。牢固樹立過緊日子的思想，勤儉辦一切事業(yè)，堅(jiān)決反對(duì)鋪張浪費(fèi)。從嚴(yán)從緊控制公務(wù)購(gòu)車用車、會(huì)議經(jīng)費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)用、出國(guó)經(jīng)費(fèi)等一般性支出。三是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。建立健全覆蓋財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化事前和事中監(jiān)督，促進(jìn)監(jiān)督與管理的進(jìn)一步融合。強(qiáng)化對(duì)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生資金以及會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的監(jiān)督檢查。四是加強(qiáng)資產(chǎn)管理。加大對(duì)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理力度，強(qiáng)化各類國(guó)有資產(chǎn)使用、處置收入等管理，加強(qiáng)對(duì)閑置資產(chǎn)的統(tǒng)籌利用，逐步實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合的模式。五是狠抓基礎(chǔ)管理工作。進(jìn)一步完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，健全內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作程序，保證財(cái)政資金安全，努力提高財(cái)政服務(wù)質(zhì)量和效率，提升財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。

各位代表，新的一年財(cái)稅工作任務(wù)十分艱巨。區(qū)財(cái)稅部門要在工委（區(qū)委）的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和政協(xié)的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)拼搏，求真務(wù)實(shí)，克難奮進(jìn)，扎實(shí)工作，努力完成2023年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為大力發(fā)展科技創(chuàng)新型經(jīng)濟(jì)，開創(chuàng)轉(zhuǎn)型發(fā)展新局面再作貢獻(xiàn)！

第12篇 鎮(zhèn)財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行情況半年總結(jié)報(bào)告

鎮(zhèn)財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行情況半年總結(jié)報(bào)告

xx年上半年，xxx在xxx的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在有關(guān)部門的支持幫助下，緊緊圍繞年度任務(wù)目標(biāo)，進(jìn)一步適應(yīng)形勢(shì)、調(diào)整方式，拓寬理財(cái)思路，積極培植新興財(cái)源，想盡千方百計(jì)增加財(cái)政收入。同時(shí)，堅(jiān)持依法治稅，加強(qiáng)和改進(jìn)稅收征管，全面搞好社會(huì)綜合治稅，財(cái)政稅收工作取得了顯著成效，實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過半、任務(wù)過半的目—標(biāo)?，F(xiàn)將xx年上半年的財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行

情況匯報(bào)如下：

一、 預(yù)算收入情況：

xx年上半年，xxx財(cái)政一般預(yù)算收入完成xx萬元，完成全年任務(wù)目標(biāo)的xx%，比去年同期增長(zhǎng)xx%。其中：國(guó)稅收入xx萬元，完成全年任務(wù)的xx%， 地稅收入xx萬元，完成全年任務(wù)的`xx%。加上各類專款收入xx萬元，xx年上半年，xxx財(cái)政收入是xx萬元。

二、預(yù)算支出情況：

xx年上半年，xxx財(cái)政一般預(yù)算支出xx萬元，占全年預(yù)算的xx%，具體情況是：

1、一般公務(wù)服務(wù)支出268萬元，主要包括：辦事處機(jī)關(guān)人員的工資，辦事處機(jī)關(guān)日常辦公經(jīng)費(fèi)，人口與計(jì)劃生育支出和地稅所經(jīng)費(fèi)。

2、公共安全支出支出20萬元，主要是派出所經(jīng)費(fèi)及聯(lián)防隊(duì)員工資。

3、教育支出172萬元，主要是盈園中學(xué)的建設(shè)投入，寒龍山小學(xué)的建設(shè)投入。

4、社會(huì)保障支出95萬元，主要包括民政優(yōu)撫，農(nóng)村低保，社會(huì)救濟(jì)，福利院經(jīng)費(fèi)、后期工程建設(shè)和前期工程欠款，寄思園投入。

5、醫(yī)療衛(wèi)生支出31萬元，主要是衛(wèi)生院經(jīng)費(fèi)和新農(nóng)合支出。

6、農(nóng)林水事物支出35萬元，主要是大環(huán)境綠化支出。

7、轉(zhuǎn)移支付支出52萬元，主要用于有線電視補(bǔ)助、村級(jí)道路建設(shè)補(bǔ)助、村水利建設(shè)補(bǔ)助、吃水補(bǔ)助。

8、其他支出192萬元，主要是綜合治稅費(fèi)用。

三、存在的問題

xxx財(cái)政稅收工作雖然實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過半、任務(wù)過半的目標(biāo)要求，但在財(cái)政稅收中仍然存在一些困難和問題：一是財(cái)源不穩(wěn)。今年以來，由于煤礦一直處于停產(chǎn)狀態(tài)，稅源基礎(chǔ)十分薄弱，給財(cái)政稅收帶來困難；二是稅種結(jié)構(gòu)不合理。財(cái)政稅收不均衡，企業(yè)所得稅基數(shù)較低，增值稅額度較??；地稅收入超額完成任務(wù)，國(guó)稅欠進(jìn)度；三是稅收質(zhì)量不高，多數(shù)稅收靠綜合治稅，成本較高；四是剛性支出較大。各類項(xiàng)目投入大，工資及遺留問題增支多。這些都給今年的財(cái)政收支增加了難度。

四、解決問題的措施

下半年，我們將緊緊圍繞任務(wù)目標(biāo)，進(jìn)一步增強(qiáng)信心，攻堅(jiān)克難，多措并舉，開拓創(chuàng)新，確保超額完成全年xx萬元的任務(wù)目標(biāo)。

一是大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，加大培植財(cái)源力度。按照xx向四個(gè)方面挖潛力、要發(fā)展的要求，大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，鞏固提高現(xiàn)有企業(yè)。充分發(fā)揮得天獨(dú)厚的區(qū)位優(yōu)勢(shì)，通過政策扶持、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)、環(huán)境優(yōu)化等措施，積極支持新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，提高新興產(chǎn)業(yè)的稅收貢獻(xiàn)能力。在上半年引進(jìn)xx限公司等9家新興產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)上，通過借助外力，激活內(nèi)力，啟動(dòng)民力，力爭(zhēng)全年引進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)15家以上。積極圍繞xx工業(yè)園區(qū)和xx工業(yè)園搞好服務(wù)，大力發(fā)展新城經(jīng)濟(jì)、總部經(jīng)濟(jì)，為城服務(wù)、靠城致富。大力發(fā)展沿河、沿路經(jīng)濟(jì)，鼓勵(lì)、吸引、扶持村集體和民間資本大力發(fā)展商貿(mào)、餐飲、物流、休閑娛樂等新興服務(wù)業(yè)，積極打造中央商務(wù)區(qū)。

積極加大招商引資力度，廣借外力促發(fā)展。在完善落實(shí)好招商引資優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì)政策的同時(shí)，加快xx、xx等民營(yíng)園項(xiàng)目建設(shè)步伐，對(duì)占而不建、占多建少的必須盡快收回，對(duì)投資強(qiáng)度不夠的，督促其增資擴(kuò)股，確保招商引資取得實(shí)實(shí)在在的效益。

二是深入開展綜合治稅，加大稅收征管力度。繼續(xù)堅(jiān)持把增加稅收作為提高財(cái)政收入質(zhì)量的關(guān)鍵來抓，穩(wěn)定基礎(chǔ)財(cái)源，注重新興財(cái)源，狠抓后續(xù)財(cái)源，依法加大稅收征管力度。繼續(xù)突出重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)抓增收，著力解決漏征漏管和偷、逃、騙、欠稅等問題。建立財(cái)政、稅務(wù)、工商、地材等部門參加的聯(lián)席會(huì)議制度，定期分析稅源動(dòng)態(tài)，完善稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，將大量隱蔽失控的稅源變?yōu)榭煽乜晒艿亩愒础３浞职l(fā)揮綜合治稅機(jī)構(gòu)的作用，完善綜合治稅機(jī)制，配齊配強(qiáng)協(xié)稅人員，劃片包干，責(zé)任到人。著重抓好建筑業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)的稅收征管，多方協(xié)調(diào)動(dòng)態(tài)稅源，切實(shí)做好零散稅收、邊緣稅收的征管。充分發(fā)揮建材行業(yè)稅費(fèi)征收辦公室的作用，加大建材行業(yè)稅費(fèi)征收力度。對(duì)于應(yīng)屬地征收的，切實(shí)做到有理有據(jù)，應(yīng)收盡收，均衡入庫(kù)。

第13篇 財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況工作報(bào)告

各位代表：

我受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)作武清區(qū)xx年預(yù)算執(zhí)行情況和xx年預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、xx年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

xx年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)稅部門以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的xx屆三中、四中全會(huì)，市委九屆六次全會(huì)和區(qū)委三屆六次全會(huì)精神，按照“積極應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，擴(kuò)大開發(fā)開放，推進(jìn)率先發(fā)展”的總體要求，積極組織收入，大力控減支出，創(chuàng)新工作機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，為武清建設(shè)與發(fā)展提供了有力保障，較好地完成了區(qū)三屆人大五次會(huì)議確定的預(yù)算收支任務(wù)。

全區(qū)三級(jí)財(cái)政收入完成71.1億元，完成預(yù)算的101.5%，比上年增長(zhǎng)26.7%。其中區(qū)級(jí)收入完成328,216萬元，完成預(yù)算的104.5%，比上年增長(zhǎng)26%。

按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，區(qū)級(jí)財(cái)政收入328,216萬元，各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助101,172萬元，本年實(shí)得財(cái)力429,388萬元，比上年增長(zhǎng)23.4%。

區(qū)級(jí)正常經(jīng)費(fèi)和基金支出429,000萬元，完成預(yù)算的100.5%，比上年增長(zhǎng)22.3%。

區(qū)實(shí)得財(cái)力與本年度正常經(jīng)費(fèi)和基金支出相抵，財(cái)政滾存結(jié)余388萬元。

xx年，面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)的不利影響，我們主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展變化，積極探索新思路、新招法，不斷深化財(cái)政體制改革，強(qiáng)化財(cái)政收支管理，各項(xiàng)工作取得了新的成績(jī)。主要抓了以下幾方面工作：

(一)認(rèn)真落實(shí)“保增長(zhǎng)渡難關(guān)上水平”工作要求，為企業(yè)辦實(shí)事、解難題、求實(shí)效。

完善融資擔(dān)保體系，搭建中小企業(yè)融資擔(dān)保平臺(tái)，緩解企業(yè)融資難問題。為19戶企業(yè)提供了1.2億元貸款擔(dān)保。加大對(duì)受金融危機(jī)影響困難企業(yè)的幫扶力度，撥付穩(wěn)崗補(bǔ)貼、工商企業(yè)注冊(cè)登記費(fèi)補(bǔ)助、外貿(mào)出口發(fā)展專項(xiàng)資金、工業(yè)企業(yè)技改貼息等扶持資金2,740萬元。全面貫徹《天津市家電下鄉(xiāng)工作實(shí)施方案》和《天津市汽車摩托車下鄉(xiāng)工作實(shí)施方案》，兌付補(bǔ)貼資金1,200萬元，下鄉(xiāng)產(chǎn)品銷售額達(dá)到1億元，有力地拉動(dòng)了農(nóng)村市場(chǎng)消費(fèi)。

(二)強(qiáng)化稅收征管，努力擴(kuò)大財(cái)政收入規(guī)模。

面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)的沖擊和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的嚴(yán)重困難，全體財(cái)稅干部職工迎難而上，堅(jiān)持把組織收入工作放在首位，著力強(qiáng)化稅收和非稅收入征管，保證收入及時(shí)足額入庫(kù)。繼續(xù)完善重點(diǎn)稅源監(jiān)控機(jī)制和控管體系，強(qiáng)化稅收源頭控制機(jī)制，實(shí)行稅收全程監(jiān)控。同時(shí)堅(jiān)持開源與挖潛相結(jié)合，實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，加大 “跑”和“爭(zhēng)”的力度，用好用足財(cái)政優(yōu)惠政策，引進(jìn)大項(xiàng)目、好項(xiàng)目，涵養(yǎng)培植財(cái)源。財(cái)政、稅務(wù)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道等各職能部門逐步建立涉稅信息共享機(jī)制，實(shí)行綜合治稅。抓住經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升的有利時(shí)機(jī)，適時(shí)調(diào)整收入任務(wù)。嚴(yán)格落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)部門和基層征收單位的收入任務(wù)、收入進(jìn)度進(jìn)行量化考核，強(qiáng)化責(zé)任，調(diào)動(dòng)了組織收入的積極性，保證了財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。

(三)創(chuàng)新體制機(jī)制，財(cái)政改革取得新突破。

建立以國(guó)庫(kù)集中收付為主要形式的財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度，成立國(guó)庫(kù)支付中心，制定《武清區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)方案》和《武清區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金支付暫行辦法》，在統(tǒng)計(jì)局、審計(jì)局、勞動(dòng)局、文化局等單位開展試點(diǎn)工作。

完善投資評(píng)審和政府采購(gòu)制度。堅(jiān)持二者互為補(bǔ)充，配套聯(lián)動(dòng)，嚴(yán)格遵循“先評(píng)審、后招標(biāo)”、“先評(píng)審、后撥款”的工作程序，對(duì)區(qū)級(jí)重點(diǎn)工程進(jìn)行嚴(yán)格審核，堅(jiān)決核減不合理支出，節(jié)約了大量財(cái)政資金。全年完成投資評(píng)審項(xiàng)目224項(xiàng)，總預(yù)算金額24.8億元，核減金額8.7億元，核減率為35%;組織政府采購(gòu)120次，總預(yù)算價(jià)格19.2億元，節(jié)約資金5.3億元，資金節(jié)支率達(dá)27.6%。

(四)加強(qiáng)投融資管理，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供財(cái)力支撐。

充分發(fā)揮財(cái)政職能，努力擴(kuò)大投融資規(guī)模，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和區(qū)級(jí)重點(diǎn)工程項(xiàng)目提供資金保障。全年融資25億元，保證了東環(huán)線及津京高速聯(lián)絡(luò)線綠化、翠亨路綠化景觀工程、城際鐵路綠化景觀工程、北楊公路道路改建工程、翠亨路、楊六路、廊良路延長(zhǎng)線工程等區(qū)級(jí)重點(diǎn)工程項(xiàng)目的資金需要。加大對(duì)示范工業(yè)園的資金扶持力度，及時(shí)撥付示范工業(yè)園征地補(bǔ)償、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和招商引資資金4億元。

(五)加大支農(nóng)惠農(nóng)投入力度，新農(nóng)村建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)。

堅(jiān)持以人為本，統(tǒng)籌發(fā)展、和諧發(fā)展的理念，把改善民計(jì)民生、農(nóng)民生產(chǎn)生活條件和農(nóng)村面貌作為發(fā)展重點(diǎn)。安排1.6億元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、文明生態(tài)村創(chuàng)建、農(nóng)村基層活動(dòng)場(chǎng)所等新農(nóng)村基礎(chǔ)工程建設(shè);撥付5,200萬元，用于東馬圈、豆張莊、黃莊三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的土地治理項(xiàng)目和富貴、黑馬兩個(gè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目;將糧食直補(bǔ)和良種補(bǔ)貼資金4,022萬元發(fā)放到18萬農(nóng)戶手中;在做好能繁母豬、奶牛和設(shè)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，開展小麥保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為全區(qū)8.1萬畝小麥支付保險(xiǎn)費(fèi)146萬元;以支農(nóng)惠農(nóng)為目標(biāo)，開展農(nóng)民人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼工作，為全區(qū)70多萬農(nóng)民投保意外傷害險(xiǎn)，農(nóng)民如受到意外傷害可獲得最高 1萬元的保險(xiǎn)金，切實(shí)使農(nóng)民得到了實(shí)惠;努力做好“普九”債務(wù)化解工作。嚴(yán)格按照上級(jí)安排，高質(zhì)量完成方案制定、債務(wù)鎖定和清理核實(shí)等工作，共涉及全區(qū) 17個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，債務(wù)總額4,670萬元，償債工作已全部完成。

(六)統(tǒng)籌安排資金，支持各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。

堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展、教育強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略，不斷加大投入力度。安排資金5,321萬元，用于中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)、困難學(xué)生教科書、住宿費(fèi)減免和助學(xué)金發(fā)放;安排4,112萬元，用于河西小學(xué)、楊村四中二期工程新建和黃莊職專綜合實(shí)訓(xùn)樓設(shè)備購(gòu)置以及中小學(xué)校修繕;落實(shí)教師績(jī)效工資改革政策，為全區(qū)教職工補(bǔ)發(fā)工資1.54億元。

努力構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)救助體系。籌集資金9,910萬元，全面做好新農(nóng)合工作。全區(qū)共有66萬人參合，參合率達(dá)99%，居全市第一;實(shí)施城鎮(zhèn)和農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老補(bǔ)貼制度，為全區(qū)11萬城鎮(zhèn)和農(nóng)村60周歲以上老年人發(fā)放生活補(bǔ)助金8,333萬元;將2,940萬元五保低保資金發(fā)放到12,326名五保低保對(duì)象手中;籌措資金1,740萬元，完善18項(xiàng)社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)，實(shí)現(xiàn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展;繼續(xù)做好撤村建居、安居工程等工作;積極啟動(dòng)“兩險(xiǎn)” 推動(dòng)工作，建立起覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系，維護(hù)了社會(huì)的和諧穩(wěn)定。

以建設(shè)文明城市為目標(biāo)，加大城區(qū)現(xiàn)代化管理改造投入?；I資3,063萬元，用于計(jì)生委服務(wù)站綜合樓、工會(huì)文化館、人防0708工程;投資 1,256萬元，完成新城規(guī)劃總體設(shè)計(jì)、應(yīng)急聯(lián)動(dòng)指揮系統(tǒng)建設(shè)、數(shù)字化系統(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)一期工程等;安排環(huán)境整治支出1,200萬元，用于綠化養(yǎng)護(hù)、道路維修、廣告牌整治以及垃圾清運(yùn)等，美化了城區(qū)環(huán)境，提升了城市載體功能。

認(rèn)真分析總結(jié)xx年財(cái)稅工作，財(cái)政收入規(guī)模不斷擴(kuò)大，支持和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的職能作用得到充分發(fā)揮，保障和改善民生成效顯著，財(cái)稅改革取得重大進(jìn)展，財(cái)政資金管理的科學(xué)化精細(xì)化水平有了新的提高。但預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待解決的問題，主要表現(xiàn)為：財(cái)政收入雖然實(shí)現(xiàn)大幅度增長(zhǎng)，但收入結(jié)構(gòu)不盡合理，質(zhì)量不高，可支配財(cái)力不足;鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道之間發(fā)展不平衡，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政困難，基層政權(quán)保障和公共服務(wù)能力有待增強(qiáng);稅收征管仍存在薄弱環(huán)節(jié);受行政事業(yè)單位增資和償還政府性債務(wù)等因素影響，財(cái)政支出增長(zhǎng)較快，平衡預(yù)算的壓力進(jìn)一步加大;財(cái)政管理體制改革還需繼續(xù)深化。我們一定要高度重視這些問題，采取積極有效措施，妥善加以解決。

二、xx年財(cái)政預(yù)算草案

根據(jù)區(qū)委總體部署，結(jié)合我區(qū)發(fā)展實(shí)際，xx年財(cái)稅工作的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹黨的xx屆四中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、市委九屆七次全會(huì)和區(qū)委三屆七次全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，進(jìn)一步解放思想，下大力培植和壯大財(cái)源，擴(kuò)大財(cái)政收入總量。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中資金保證政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)以及重點(diǎn)工程的支出需要。積極推進(jìn)財(cái)稅體制機(jī)制創(chuàng)新，提高財(cái)稅工作質(zhì)量。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，強(qiáng)化公共財(cái)政服務(wù)保障能力，把保增長(zhǎng)、保發(fā)展、保民生作為財(cái)政工作的首要任務(wù)，為全區(qū)開發(fā)開放和經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展提供有力支撐。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想以及全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)，xx年財(cái)政預(yù)算草案是：三級(jí)財(cái)政收入完成90.4億元，比上年增長(zhǎng)27.2%。其中區(qū)級(jí)收入426,261萬元，增長(zhǎng)29.9%。

按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，區(qū)級(jí)預(yù)算收入426,261萬元，各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助100,266萬元，區(qū)預(yù)算可得財(cái)力為526,527萬元，比上年增長(zhǎng)22.6%。

xx年安排正常經(jīng)費(fèi)和基金支出526,000萬元，比上年增長(zhǎng)22.6%。

區(qū)預(yù)算可得財(cái)力與預(yù)算支出相抵，財(cái)政滾存結(jié)余527萬元。

三、全面加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)

為確保圓滿完成xx年預(yù)算任務(wù)，我們將在統(tǒng)籌兼顧的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持依法理財(cái)、強(qiáng)化科學(xué)管理。為此，重點(diǎn)抓好以下幾方面工作：

(一)多措并舉，努力擴(kuò)大財(cái)政收入規(guī)模。

要把組織收入作為全部工作的重中之重，加強(qiáng)稅收與非稅收入征管，做到應(yīng)繳盡繳、應(yīng)收盡收。要在依法治稅的前提下開展稅收管理創(chuàng)新，進(jìn)一步優(yōu)化稅收服務(wù)，幫助企業(yè)依法、依規(guī)用足、用好稅收政策，發(fā)揮稅收政策資源的最大效應(yīng)。狠抓財(cái)源建設(shè)，繼續(xù)完善財(cái)稅扶持政策，重點(diǎn)強(qiáng)化對(duì)市區(qū)級(jí)大項(xiàng)目的扶持力度，發(fā)揮其輻射帶動(dòng)作用。加大對(duì)開發(fā)區(qū)、示范工業(yè)園、鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)功能區(qū)的扶持力度，為全區(qū)大開發(fā)、大開放培植后續(xù)財(cái)源，做實(shí)增收基礎(chǔ)。

(二)嚴(yán)格控制支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。

堅(jiān)持勤儉理財(cái)，繼續(xù)強(qiáng)化過緊日子的思想，在財(cái)政資金管理和使用上做到精打細(xì)算，講求效益。加強(qiáng)行政事業(yè)單位辦公設(shè)備管理，在深入調(diào)查摸底的基礎(chǔ)上，制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制配置標(biāo)準(zhǔn)和使用年限，降低行政成本，節(jié)約財(cái)政資金。在統(tǒng)籌安排資金確保教師績(jī)效工資發(fā)放、事業(yè)干部績(jī)效工資改革、公務(wù)員和事業(yè)單位人員醫(yī)療補(bǔ)助基礎(chǔ)上，厲行節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出。同時(shí)牢固樹立節(jié)支也是增收的理念，嚴(yán)禁隨意增加大的項(xiàng)目支出和超概算資金，嚴(yán)格控制會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、汽車購(gòu)置費(fèi)等非生產(chǎn)性支出。

(三)創(chuàng)新體制機(jī)制，推進(jìn)財(cái)政管理改革。

為進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制程序，改進(jìn)預(yù)算編制方法，細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容，在區(qū)直一級(jí)預(yù)算單位全面推行部門預(yù)算，以建立管理規(guī)范、結(jié)構(gòu)合理、約束有力、講求效益，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的預(yù)算管理體系。積極推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，在工資性支出、政府采購(gòu)支出實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付的基礎(chǔ)上，將所有行政事業(yè)單位的經(jīng)費(fèi)支出全部納入國(guó)庫(kù)集中支付體系。繼續(xù)做好投資評(píng)審工作，完善相關(guān)制度，提高評(píng)審質(zhì)量和工作效率。繼續(xù)深化政府采購(gòu)改革，加強(qiáng)采購(gòu)環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，規(guī)范政府采購(gòu)秩序，提高政府采購(gòu)質(zhì)量。加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度，對(duì)新農(nóng)村建設(shè)資金、區(qū)級(jí)重點(diǎn)工程資金、社會(huì)保障資金開展全面監(jiān)督檢查，提高資金使用效益。

(四)強(qiáng)化投融資管理，支持區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。

充分發(fā)揮財(cái)政的投融資主渠道功能，全力支持區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。按市政府要求做好投融資平臺(tái)整合工作，做大做強(qiáng)特定目的公司，提高投融資能力和水平。加強(qiáng)銀政合作，開展全方位融資。全年確保融資20億元，支持新農(nóng)村建設(shè)和區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。積極探索大項(xiàng)目績(jī)效管理辦法，嚴(yán)格控制工程項(xiàng)目，在保證重點(diǎn)工程資金需求的同時(shí)有效控制政府舉債規(guī)模，規(guī)避債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步強(qiáng)化重點(diǎn)工程建設(shè)資金的監(jiān)管，實(shí)行項(xiàng)目管理、資金管理和資產(chǎn)管理相結(jié)合，建立資金撥付后監(jiān)督檢查機(jī)制、項(xiàng)目完工評(píng)估決算機(jī)制，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化，確保資金安全有效使用。

(五)統(tǒng)籌調(diào)度財(cái)政資金，努力構(gòu)建和諧社會(huì)。

進(jìn)一步加大教育事業(yè)投入力度，支持城區(qū)學(xué)校新建、擴(kuò)建及農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，落實(shí)“兩免一補(bǔ)”政策資金;大力籌集資金用于城區(qū)道路、環(huán)境整治、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街文體中心建設(shè)和電子政務(wù)工程等;安排資金1.4億元，全力支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，繼續(xù)抓好糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、奶牛生豬補(bǔ)貼、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、農(nóng)民素質(zhì)提高工程、文明生態(tài)村創(chuàng)建等工作;全面做好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和養(yǎng)老保障實(shí)施工作，完善農(nóng)村最低生活保障制度，做好城鎮(zhèn)和農(nóng)村低保、大病救助、安居工程以及老年人生活補(bǔ)助發(fā)放，努力搭建覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系。

各位代表：xx年，面對(duì)新機(jī)遇與挑戰(zhàn)，全區(qū)財(cái)稅干部決心在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督下，堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，確保完成財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展而努力奮斗!

第14篇 指揮部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告

指揮部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告

指揮部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會(huì)作20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算安排的報(bào)告，請(qǐng)審議。

一、20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況20xx年的財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作按照集團(tuán)公司及指揮部的整體要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)指揮部工作會(huì)議精神，圍繞指揮部建設(shè)跨國(guó)石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標(biāo)，以會(huì)計(jì)集中核算為契機(jī)，以完善全面預(yù)算管理和建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制為重點(diǎn)，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護(hù)效”的增收節(jié)支活動(dòng)，不斷提升財(cái)務(wù)管理層次，較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算。

（一）主要工作量完成情況

（1）鉆井總進(jìn)尺66.68萬米，完成預(yù)期工作量的111.13。其中探井進(jìn)尺15.37萬米，完成預(yù)期工作量的192.12；開發(fā)井進(jìn)尺51.31萬米，完成預(yù)期工作量的98.67。

（2）錄井19860天，完成全年預(yù)期工作量的120.36。

（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預(yù)期工作量的98.39，171.42，118.75，72.72。

（4）油建施工價(jià)值工作量31788萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的105.96。

（5）供電量34991萬kmh，完成全年預(yù)期供電量的91.9，供水量1072萬噸，完成全年預(yù)期供水量的92.81。

（6）運(yùn)輸12128萬噸公里，完成全年預(yù)期工作量的105。

（7）機(jī)械加工及修理價(jià)值工作量10308萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的85.51。

（8）物資供應(yīng)量1220xx萬元，完成全年預(yù)期供應(yīng)量的104.45。

（9）信息產(chǎn)業(yè)價(jià)值工作量11258萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的104.86。

（10）成品油銷售68298噸，完成全年預(yù)期銷售量的117.75。

（11）順酐銷售13291噸，完成全年預(yù)期銷售量的88.61。

（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預(yù)期銷售量的97.14。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況

1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：年度預(yù)算27.1億元，全年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30.08億元，完成年度預(yù)算的110.96，與上年相比增長(zhǎng)18.2。其中：

（1）吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2，完成全年預(yù)算的104.98，與上年相比增長(zhǎng)0.61。

（2）外部作業(yè)及社會(huì)收入11.16億元，占總收入的37.1，完成全年預(yù)算的129.97，與上年相比增長(zhǎng)28.42。

（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7，完成全年預(yù)算的107.77，與上年相比增長(zhǎng)14.06。

2、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及稅金：年度預(yù)算26.51億元，實(shí)際發(fā)生30.34億元，完成年度預(yù)算的114.45，與上年相比增長(zhǎng)4.18，低于收入增長(zhǎng)十四個(gè)百分點(diǎn)。總成本中職工工資獎(jiǎng)金支出、計(jì)提工資附加費(fèi)和上繳社?；?、發(fā)放各類補(bǔ)貼、臨時(shí)用工勞務(wù)費(fèi)以及職工物業(yè)取暖費(fèi)等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。

3、營(yíng)業(yè)費(fèi)用：年度預(yù)算2078萬元，實(shí)際發(fā)生1900萬元，比預(yù)算降低8.57，與上年相比降低13.99。

4、管理費(fèi)用：年度預(yù)算4581萬元，實(shí)際發(fā)生4400萬元，比預(yù)算降低3.95，與上年相比降低8.8。

5、財(cái)務(wù)費(fèi)用：年度預(yù)算-1700萬元，實(shí)際-1800萬元，比預(yù)算節(jié)約5.9，與上年相比降低15.5。

6、投資收益：年度預(yù)算1100萬元，實(shí)際1233萬元，完成年度預(yù)算的112.09，與上年相比增長(zhǎng)14.8。

7、營(yíng)業(yè)外收支凈額：年度預(yù)算為凈支出3187萬元，實(shí)際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預(yù)算降低1，與上年相比降低10.45。

8、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼：全年收到集團(tuán)公司補(bǔ)貼4102萬元，比上年減少補(bǔ)貼1106萬元，降低21.24。

9、凈利潤(rùn)：年度預(yù)算三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，盈虧持平。全年三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，剔除政策調(diào)整因素實(shí)現(xiàn)了盈虧持平的預(yù)算目標(biāo)。

10、工程建設(shè)投資完成情況：集團(tuán)公司今年分四批下達(dá)指揮部投資計(jì)劃65922萬元，其中：非安裝設(shè)備購(gòu)置28230萬元，占投資總量的42.82，工程項(xiàng)目及其他10692萬元，占投資總量的16.22,油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34。指揮部全年實(shí)際完成投資63150萬元，其中：非安裝設(shè)備購(gòu)置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05，工程項(xiàng)目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67；指揮部在重點(diǎn)進(jìn)行技術(shù)服務(wù)設(shè)備更新的同時(shí),安排建設(shè)資金5060萬元，用于改善前線職工生活設(shè)施。

（三）開展的主要工作

1、及時(shí)組織各項(xiàng)收入和專項(xiàng)資金。一是加大市場(chǎng)開發(fā)力度，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不斷攀升。

指揮部主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年同比增加5.28億元，增長(zhǎng)18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42，增長(zhǎng)8.58；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長(zhǎng) 57。

油建公司進(jìn)入陜京二線市場(chǎng)，電力工程公司首次進(jìn)入塔里木市場(chǎng)。二是認(rèn)真落實(shí)和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務(wù)等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實(shí)現(xiàn)，保持了關(guān)聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。

對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進(jìn)行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，做到及時(shí)溝通處理矛盾。三是按照有關(guān)政策，落實(shí)了集團(tuán)公司直接投資、三項(xiàng)注資、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼、返哺資金、住房補(bǔ)貼、離退休生活補(bǔ)貼等專項(xiàng)資金共計(jì)3.3億元，為全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常開展打下了基礎(chǔ)。

四是積極爭(zhēng)取集團(tuán)公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護(hù)穩(wěn)定費(fèi)用5000萬元，得到了集團(tuán)公司在考核指標(biāo)方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營(yíng)壓力。

2、深入開展增收節(jié)支活動(dòng)。針對(duì)油田內(nèi)部市場(chǎng)收入減少，各種增支因素日益增多，集團(tuán)公司三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼大幅度削減的嚴(yán)峻經(jīng)營(yíng)形勢(shì)，指揮部審時(shí)度勢(shì)，兩次召開指揮辦公會(huì)議專題研究加強(qiáng)企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標(biāo)完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動(dòng)，動(dòng)員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。

明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導(dǎo)思想，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)親臨基層檢查指導(dǎo)活動(dòng)開展情況，使管理增效活動(dòng)迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬勃展開，取得了市場(chǎng)開發(fā)不斷擴(kuò)大、經(jīng)營(yíng)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)、成本費(fèi)用得到控制、經(jīng)濟(jì)效益明顯好轉(zhuǎn)的良好效果，實(shí)現(xiàn)了“收入總量增長(zhǎng)12，可變成本下降3，差旅費(fèi)下降5”的預(yù)定目標(biāo)。一是領(lǐng)導(dǎo)重視，制定和落實(shí)目標(biāo)措施。

自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動(dòng)以來，各二級(jí)單位均成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門齊上手的組織領(lǐng)導(dǎo)體系，研究制定了實(shí)施方案和工作計(jì)劃，落實(shí)了增收節(jié)支目標(biāo)和措施。二是以科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

今年指揮部加大科技經(jīng)費(fèi)投入，不斷擴(kuò)大新技術(shù)、新工藝應(yīng)用規(guī)模，強(qiáng)化自主創(chuàng)新，一批新技術(shù)、新工藝應(yīng)用成效顯著，一批成熟技術(shù)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎(chǔ)，不斷提高企業(yè)管理水平。

指揮部?jī)杉?jí)機(jī)關(guān)把清理規(guī)范各項(xiàng)管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對(duì)不完善的進(jìn)行了修改完善，并在貫徹落實(shí)上下功夫，用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的正常運(yùn)行。

四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購(gòu)，集中供應(yīng)”的原則，深化物資體制改革。把重點(diǎn)放在降低物資采購(gòu)成本方面，對(duì)承擔(dān)油田零星物資供應(yīng)的門市廠商進(jìn)行公開招標(biāo)，從75個(gè)競(jìng)標(biāo)廠商中精選出53個(gè)價(jià)格低、質(zhì)量?jī)?yōu)、信譽(yù)好的作為新一輪供應(yīng)廠商。

對(duì)分供方進(jìn)行了重新評(píng)價(jià)，確立了分供方網(wǎng)絡(luò)，克服了多頭采購(gòu)、重復(fù)儲(chǔ)備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購(gòu)新體制的順利運(yùn)行和電子商務(wù)的有效推行，為物資采購(gòu)的“精細(xì)化、集約化、規(guī)?；?、信息化”管理奠定了基礎(chǔ)，縮短了中間環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強(qiáng)了物資采購(gòu)的透明度，降低了物資采購(gòu)成本，維護(hù)了指揮部的整體利益。

在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)原材料平均價(jià)格漲幅達(dá)4.

4、鋼材漲幅達(dá)14的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數(shù)大宗物資價(jià)格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4，門市物資平均價(jià)格比上年下降8.27，全年比值比價(jià)、招標(biāo)采購(gòu)節(jié)約資金達(dá)3500萬元,集中采購(gòu)取得了顯著成效。

3、不斷提升財(cái)務(wù)管理層次。一是應(yīng)對(duì)不斷變化的理財(cái)環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財(cái)務(wù)管理辦法》及相關(guān)制度，使指揮部的理財(cái)水平邁上新的臺(tái)階。

二是建立剛性控制和柔性激勵(lì)相結(jié)合的預(yù)算機(jī)制,按市場(chǎng)機(jī)制確定預(yù)算指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)和成本控制目標(biāo)為重點(diǎn)，加強(qiáng)現(xiàn)金收支預(yù)算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。三是進(jìn)一步加強(qiáng)稅收工作研究，積極應(yīng)對(duì)企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對(duì)自身理財(cái)活動(dòng)的安排，盡可能降低稅負(fù)，節(jié)約稅金支出。

四是研究解決了國(guó)外裝備配套費(fèi)的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國(guó)際市場(chǎng)單位的成本壓力，使指揮部國(guó)際化經(jīng)營(yíng)輕裝上陣，有力地推進(jìn)了指揮部國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產(chǎn)單位外闖市場(chǎng)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)資金的需求，使指揮部外部市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，收入比重大幅度上升，由20xx年的33.8上升到20xx年的42.8，增加了9。

六是對(duì)于經(jīng)營(yíng)困難單位給予一定的資金使用、外銷產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困境，加快扭虧解困步伐。

4、嚴(yán)格執(zhí)行資金管理內(nèi)控機(jī)制。一是加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任管理。

發(fā)揮內(nèi)部結(jié)算中心監(jiān)督、管理、調(diào)度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場(chǎng)開發(fā)區(qū)域，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)外付款繼續(xù)實(shí)行了付款承諾制度。

二是貫徹資金管理內(nèi)部控制制度。根據(jù)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現(xiàn)金及銀行賬戶管理辦法》等法規(guī)和制度，進(jìn)一步建立和完善了資金內(nèi)部控制制度，實(shí)行嚴(yán)格的資金授權(quán)與監(jiān)督機(jī)制，確保資金安全運(yùn)行。

三是開展資金管理安全檢查。按照集團(tuán)公司《關(guān)于立即開展資金安全檢查，進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行入手，突出外部市場(chǎng)的資金管理，在指揮部范圍內(nèi)組織開展了資金安全檢查工作，并對(duì)現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進(jìn)行了檢查和規(guī)范，進(jìn)一步強(qiáng)化了資金管理基礎(chǔ)工作，保證了資金管理各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴(yán)格落實(shí)。

同時(shí)，實(shí)行嚴(yán)格的賬戶開立審批制度，對(duì)各單位的銀行賬戶進(jìn)行了一次清理。四是高度重視資金的時(shí)間價(jià)值。

牢固樹立“效益優(yōu)先，現(xiàn)金為王”的觀念，在努力開拓市場(chǎng)的同時(shí)，不斷加大資金的結(jié)算與回籠工作。指揮部對(duì)各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤(rùn)納入到了年度整體考核之中，為提升利潤(rùn)質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。

5、積極實(shí)施會(huì)計(jì)集中核算。一是建立健全會(huì)計(jì)集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。

按照集團(tuán)公司要求，組織制定了指揮部會(huì)計(jì)集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務(wù)處理流程，順利實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)管理及報(bào)表編報(bào)工作，提前半年完成了集團(tuán)公司提出的會(huì)計(jì)集中核算基本目標(biāo)。二是充分利用會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì)，及時(shí)規(guī)范各責(zé)任中心會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。

根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算過程控制，從事前審核、事中復(fù)核、事后考核全方位實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)控，制止不合規(guī)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)入核算流程，規(guī)范各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，保證了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量。三是積極深入基層調(diào)查研究，及時(shí)指導(dǎo)各單位會(huì)計(jì)核算工作，理順各單位會(huì)計(jì)核算體制。

根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的管理要求，積極組織有關(guān)人員深入各單位調(diào)查研究，協(xié)助各單位規(guī)范會(huì)計(jì)核算；同時(shí)仔細(xì)分析會(huì)計(jì)集中核算所出現(xiàn)的新問題，嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和集團(tuán)公司《會(huì)計(jì)核算辦法》的要求，整改會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的業(yè)務(wù)，廢除不適應(yīng)會(huì)計(jì)集中核算要求的內(nèi)容。

6、認(rèn)真完成年度重點(diǎn)工作。一是深入開展財(cái)務(wù)稅收自查工作。

根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)稅收檢查工作總體部署,成立財(cái)務(wù)稅收檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財(cái)務(wù)稅收檢查工作方案》，結(jié)合指揮部實(shí)際，對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、重大經(jīng)濟(jì)決策等10大類檢查重點(diǎn)和190余項(xiàng)具體檢查內(nèi)容進(jìn)行自查,抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成兩個(gè)檢查小組對(duì)指揮部所屬單位進(jìn)行了全面檢查，對(duì)檢查出的問題在決算會(huì)上進(jìn)行了講評(píng)并全部整改落實(shí)，促使指揮部的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。二是配合中介機(jī)構(gòu)搞好年終決算。

在規(guī)范核算、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機(jī)構(gòu)完成了對(duì)指揮部年終決算的審計(jì)工作，出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告，指揮部財(cái)務(wù)決算工作連續(xù)四年被集團(tuán)公司評(píng)為優(yōu)勝單位并獲得二等獎(jiǎng)。三是迎接了由集團(tuán)公司審計(jì)中心組織的對(duì)指揮部年度經(jīng)營(yíng)成果考核和投資計(jì)劃專項(xiàng)審計(jì)檢查。

四是按照國(guó)家和集團(tuán)公司分離企業(yè)辦社會(huì)職能的統(tǒng)一部署，積極做好與地方政府溝通協(xié)調(diào)，完成了中小學(xué)移交地方的經(jīng)費(fèi)核定與協(xié)商以及爭(zhēng)取集團(tuán)公司和國(guó)家對(duì)經(jīng)費(fèi)的批準(zhǔn)工作，為順利實(shí)現(xiàn)移交地方政府管理奠定了基礎(chǔ)。是清理法人實(shí)體工作按進(jìn)度正點(diǎn)運(yùn)行，已完成對(duì)法人實(shí)體的清理歸類上報(bào)工作，處置方案已得到集團(tuán)公司批復(fù)。

六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調(diào)雙方存在分歧，及時(shí)溝通并向集團(tuán)公司定額編制辦公室進(jìn)行匯報(bào)，目前已完成集團(tuán)公司專題審核。

（四）存在的主要問題

1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。20xx年，指揮部雖然全面完成了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)，但內(nèi)部單位發(fā)展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場(chǎng)變化、原材料價(jià)格上漲以及投入與產(chǎn)出、生產(chǎn)能力與市場(chǎng)空間不匹配等問題的影響，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本上升，虧損較為嚴(yán)重。

2、資金管理的集中度不高。隨著市場(chǎng)開發(fā)的不斷擴(kuò)大，外部市場(chǎng)點(diǎn)多、面廣、戰(zhàn)線長(zhǎng)，由于傳統(tǒng)金融服務(wù)項(xiàng)目難以滿足市場(chǎng)開發(fā)需要，造成外部市場(chǎng)銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統(tǒng)一管理。

3、部分單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金面臨周轉(zhuǎn)困難的壓力。個(gè)別單位的部分社會(huì)市場(chǎng)由于發(fā)包方誠(chéng)信度差，業(yè)主背景復(fù)雜，外部欠款數(shù)額大，欠款客戶分布區(qū)域廣，欠款時(shí)間長(zhǎng)以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)困難。

4、預(yù)算執(zhí)行不力，計(jì)劃外投資時(shí)有發(fā)生。一年來，絕大部分單位能夠嚴(yán)格執(zhí)行指揮部預(yù)算安排和投資計(jì)劃，但也有少數(shù)單位違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，無視企業(yè)內(nèi)部管理制度，違規(guī)集資，先斬后奏，計(jì)劃外建設(shè)和購(gòu)置設(shè)備，資本性支出列收益性支出。

二、20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算安排

（一）經(jīng)營(yíng)形勢(shì)分析20xx年是指揮部實(shí)現(xiàn)“十五”規(guī)劃目標(biāo)的最后一年，是為“十一五”發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年，是不吃補(bǔ)貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經(jīng)營(yíng)壓力的一年。從內(nèi)外部形勢(shì)分析，既有新的發(fā)展機(jī)遇，也存在著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)除市場(chǎng)不確定和作業(yè)價(jià)格變化兩大因素外，還有以下因素將對(duì)指揮部帶來較大的影響：一是集團(tuán)公司取消三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼。今年，集團(tuán)公司下達(dá)給指揮部的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是不吃補(bǔ)貼不虧損，在取消三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼的情況下實(shí)現(xiàn)盈虧持平，意味著離退休費(fèi)用和醫(yī)院補(bǔ)貼全部由企業(yè)當(dāng)年損益自行負(fù)擔(dān)，與20xx年相比，指揮部純利潤(rùn)將減少4100萬元，要消化此項(xiàng)缺口，任務(wù)十分艱巨。

二是油田公司投資減少，產(chǎn)量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測(cè)算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。

首先是工資調(diào)增，其次是原材料、電價(jià)持續(xù)上漲，在繼20xx年、20xx年電費(fèi)連續(xù)上漲的基礎(chǔ)上，20xx年電價(jià)再次上調(diào)。預(yù)計(jì)全年增支因素影響達(dá)8400萬元。

四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全裝置的配套標(biāo)準(zhǔn),按新標(biāo)準(zhǔn)更新相關(guān)裝置后，由于集團(tuán)公司新的會(huì)計(jì)核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算安排

1、指導(dǎo)思想以黨的十六屆四中全會(huì)精神和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎(chǔ)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以技術(shù)進(jìn)步為手段，充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢(shì)，積極開拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，發(fā)展壯大主營(yíng)業(yè)務(wù)，深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造，堅(jiān)定不移地實(shí)施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

2、預(yù)算安排的原則

（1）堅(jiān)持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，繼續(xù)保持經(jīng)濟(jì)總量的穩(wěn)步增長(zhǎng)。

（2）堅(jiān)持投資高回報(bào)原則。培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。

（3）堅(jiān)持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項(xiàng)收入和支出全部納入年度總預(yù)算。

（4）堅(jiān)持科技進(jìn)步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品，滿足企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的需要。

（5）關(guān)心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。

（6）加強(qiáng)現(xiàn)金流管理的原則。通過現(xiàn)金流預(yù)算管理，加大債權(quán)的清收力度，減少壞帳損失的風(fēng)險(xiǎn)，提高利潤(rùn)質(zhì)量。

（7）體現(xiàn)基本公平的原則。實(shí)事求是，客觀公正，盡可能做到標(biāo)準(zhǔn)一致、測(cè)算公平、合理負(fù)擔(dān)。

（8）對(duì)特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實(shí)際情況，對(duì)經(jīng)營(yíng)確有困難的單位，給予限虧補(bǔ)貼。

3、預(yù)算安排結(jié)果

（1）經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排主營(yíng)業(yè)務(wù)收入32.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元，增長(zhǎng)7.06。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及稅金控制目標(biāo)31.57億元,比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元，增長(zhǎng)4.05，低于收入預(yù)算增長(zhǎng)三個(gè)百分點(diǎn)。

營(yíng)業(yè)費(fèi)用1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬元，降低2.63。管理費(fèi)用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4。

財(cái)務(wù)費(fèi)用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。

營(yíng)業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬元，降低84.1，主要為中小學(xué)移交地方后，減少的學(xué)校經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼。利潤(rùn)為不吃補(bǔ)貼達(dá)到盈虧持平。

（2）建設(shè)資金預(yù)算安排20xx年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬元，增長(zhǎng)34.5。其中：非安裝設(shè)備購(gòu)置17435萬元，占總投資的20.51，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2；工程建設(shè)17465萬元，占總投資的20.54，比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46,油氣合作開發(fā)20xx0萬元，占總投資的23.65，比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3，比上年執(zhí)行數(shù)上升50；工程技術(shù)服務(wù)投資15127萬元，占總投資的17.81；生產(chǎn)服務(wù)投資3565萬元，占總投資的4.19；多元發(fā)展投資120xx萬元，占總投資的14.12；其他投資54302萬元，占總投資的63.88。

三、強(qiáng)化管理，努力完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)，各單位、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要帶領(lǐng)廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內(nèi)外部市場(chǎng)，繼續(xù)堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動(dòng)，制定切實(shí)可行的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成。財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作重點(diǎn)要抓好以下幾個(gè)方面：

（一）全面提升預(yù)算管理水平。一是建立考核指標(biāo)和奮斗目標(biāo)相結(jié)合的分檔預(yù)算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標(biāo)完成的情況下，確立各單位的奮斗目標(biāo)，使指揮部的預(yù)算管理體系更趨完善。

二是全面分解預(yù)算，落實(shí)管理責(zé)任。預(yù)算確定下達(dá)后，各單位要將預(yù)算指標(biāo)層層分解到各分公司、車間、隊(duì)站、部門，各部門再落實(shí)到每個(gè)人，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)壓力的有效傳遞。

在時(shí)間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。三是完善財(cái)務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。

在20xx年完成財(cái)務(wù)預(yù)算管理分析、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加以完善，依靠會(huì)計(jì)集中核算后，會(huì)計(jì)信息及時(shí)快捷的有利條件，對(duì)指揮部整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場(chǎng)及某一項(xiàng)目等進(jìn)行定期、不定期財(cái)務(wù)分析和動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調(diào)整工作安排，采取措施，糾正偏差。

（二）持續(xù)加強(qiáng)資金精細(xì)化管理。一是加強(qiáng)資金高度集中管理。

推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級(jí)資金控制權(quán)，單一賬戶體系和一個(gè)資金調(diào)劑中心”為核心內(nèi)容的國(guó)內(nèi)資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場(chǎng)開拓的擴(kuò)大，跨地區(qū)施工業(yè)務(wù)的比例不斷增長(zhǎng)，部分單位外部項(xiàng)目使用大額備用金辦理結(jié)算，部分單位異地開設(shè)銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內(nèi)控機(jī)制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應(yīng)指揮部跨地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。

建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場(chǎng)開拓與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的需要，各二級(jí)單位所有資金收入全部進(jìn)入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴(yán)密監(jiān)管之下，以降低資金風(fēng)險(xiǎn)，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強(qiáng)資金流分析與管理，嚴(yán)格控制資金流入和流出。

樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金流進(jìn)行嚴(yán)格管理，同時(shí)要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務(wù)資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。

針對(duì)各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問題，主動(dòng)與各區(qū)域油田公司有關(guān)部門進(jìn)行及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，提高結(jié)算速度，加快資金回收。對(duì)于社會(huì)市場(chǎng)收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項(xiàng)金額大的單位，要成立專門的清欠機(jī)構(gòu)，落實(shí)清欠責(zé)任，建立欠款回收的獎(jiǎng)懲制度。

指揮部對(duì)各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強(qiáng)海外資金的管理。

隨著集團(tuán)公司海外市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，集團(tuán)公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團(tuán)公司海外資金管理資源，積極爭(zhēng)取集團(tuán)公司的支持，依托集團(tuán)公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時(shí)進(jìn)一步完善海外資金的授權(quán)審批制度，實(shí)現(xiàn)海外資金的高效、安全運(yùn)行。

（三）不斷強(qiáng)化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動(dòng)。

進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，夯實(shí)基礎(chǔ)，建立增收節(jié)支的長(zhǎng)效機(jī)制，培養(yǎng)和營(yíng)造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場(chǎng)目標(biāo)成本，推行目標(biāo)成本責(zé)任制。

不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實(shí)目標(biāo)成本，實(shí)行單機(jī)、單井、單項(xiàng)目成本核算，加大成本考核獎(jiǎng)懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術(shù)，降低施工作業(yè)成本，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。

四是加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)材料物資管理，實(shí)行限額領(lǐng)料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內(nèi)部挖潛，降低各類成本費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)管理增效。五是大力發(fā)展電子商務(wù)，促進(jìn)以人工為主的傳統(tǒng)采購(gòu)方式向以電子商務(wù)為主流的現(xiàn)代采購(gòu)方式轉(zhuǎn)變，力爭(zhēng)電子商務(wù)的采購(gòu)比例提高到總采購(gòu)額的60以上，降低物資采購(gòu)成本，從源頭上降低成本。

六是建立合理的內(nèi)部?jī)r(jià)格和定額管理體系，保證內(nèi)部預(yù)算和資金的合理運(yùn)行。結(jié)合指揮部關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部市場(chǎng)管理的規(guī)定，及時(shí)修訂和完善內(nèi)部?jī)r(jià)格和定額，促使各單位的內(nèi)部結(jié)算價(jià)格形成市場(chǎng)價(jià)格的供求關(guān)系，促進(jìn)各單位加強(qiáng)成本控制管理，不斷降低內(nèi)部勞務(wù)成本。

七是加強(qiáng)投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報(bào)機(jī)制，體現(xiàn)投入產(chǎn)出關(guān)系。

投資計(jì)劃管理工作要針對(duì)市場(chǎng)形勢(shì)變化，突出發(fā)展主題，把投資管理的重點(diǎn)放在把握投資方向、優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)和提高投資效益上，實(shí)現(xiàn)科學(xué)投入，高效產(chǎn)出。同時(shí)，要嚴(yán)格投資計(jì)劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計(jì)劃外投資的發(fā)生。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理。一是認(rèn)真做好法人實(shí)體處置工作。

按照集團(tuán)公司批復(fù)的法人實(shí)體處置方案，做好法人實(shí)體的清產(chǎn)核資、價(jià)值重估以及產(chǎn)權(quán)處置等工作，建立起以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。二是加強(qiáng)對(duì)歷史遺留形成資產(chǎn)的管理。

重組改制和實(shí)施企業(yè)會(huì)計(jì)制度以前發(fā)生經(jīng)批準(zhǔn)已沖減國(guó)家資本金的資產(chǎn)損失以及由于國(guó)外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產(chǎn)，這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)是國(guó)有資產(chǎn)的一部分，要加強(qiáng)對(duì)這部分資產(chǎn)的管理，必須做到形成來源清楚，實(shí)物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產(chǎn)變現(xiàn)、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時(shí)足額入賬，防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。三是進(jìn)一步加強(qiáng)存量資產(chǎn)的管理。

對(duì)于暫時(shí)形成的閑置低效資產(chǎn)，要通過內(nèi)部單位調(diào)劑余缺、加大市場(chǎng)開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動(dòng)、盤活存量資產(chǎn)等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴(yán)格規(guī)范物資采購(gòu)行為。

要更好的發(fā)揮物資集中采購(gòu)優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化物資供應(yīng)管理職能，嚴(yán)防形成新的物資積壓和報(bào)廢，避免造成新的經(jīng)濟(jì)損失。

（五）認(rèn)真做好納稅籌劃工作一是積極研究國(guó)家新頒布法規(guī)對(duì)指揮部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和稅負(fù)的影響。及時(shí)了解消費(fèi)型增值稅在東北地區(qū)試點(diǎn)情況以及推廣后對(duì)指揮部增值稅納稅稅負(fù)的影響。

二是及時(shí)掌握企業(yè)所得稅內(nèi)外（國(guó)內(nèi)、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對(duì)指揮部整體稅負(fù)的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時(shí)，研究稅收與核算的關(guān)系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關(guān)系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。

四是針對(duì)指揮部外部市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關(guān)系越來越復(fù)雜化的情況，組織力量對(duì)各個(gè)納稅環(huán)節(jié)進(jìn)行分析研究，制定實(shí)施細(xì)則，協(xié)調(diào)并理順與各地稅務(wù)部門的關(guān)系，在依法納稅的基礎(chǔ)上節(jié)約稅金支出。各位代表，20xx年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)異常繁重。

讓我們攜起手來，以指揮部工作會(huì)議為契機(jī)，正視困難，抓住機(jī)遇，與時(shí)俱進(jìn)，開拓進(jìn)取，堅(jiān)定信心，團(tuán)結(jié)奮斗，全面完成今年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算目標(biāo)。周元祥二○○五年一月二十八日指揮部20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告（20xx年1月28日）周元祥各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會(huì)作20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算安排的報(bào)告，請(qǐng)審議。

一、20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況20xx年的財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作按照集團(tuán)公司及指揮部的整體要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)指揮部工作會(huì)議精神，圍繞指揮部建設(shè)跨國(guó)石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標(biāo)，以會(huì)計(jì)集中核算為契機(jī)，以完善全面預(yù)算管理和建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制為重點(diǎn)，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護(hù)效”的增收節(jié)支活動(dòng)，不斷提升財(cái)務(wù)管理層次，較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算。

（一）主要工作量完成情況

（1）鉆井總進(jìn)尺66.68萬米，完成預(yù)期工作量的111.13。其中探井進(jìn)尺15.37萬米，完成預(yù)期工作量的192.12；開發(fā)井進(jìn)尺51.31萬米，完成預(yù)期工作量的98.67。

（2）錄井19860天，完成全年預(yù)期工作量的120.36。

（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預(yù)期工作量的98.39，171.42，118.75，72.72。

（4）油建施工價(jià)值工作量31788萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的105.96。

（5）供電量34991萬kmh，完成全年預(yù)期供電量的91.9，供水量1072萬噸，完成全年預(yù)期供水量的92.81。

（6）運(yùn)輸12128萬噸公里，完成全年預(yù)期工作量的105。

（7）機(jī)械加工及修理價(jià)值工作量10308萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的85.51。

（8）物資供應(yīng)量1220xx萬元，完成全年預(yù)期供應(yīng)量的104.45。

（9）信息產(chǎn)業(yè)價(jià)值工作量11258萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的104.86。

（10）成品油銷售68298噸，完成全年預(yù)期銷售量的117.75。

（11）順酐銷售13291噸，完成全年預(yù)期銷售量的88.61。

（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預(yù)期銷售量的97.14。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況

1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：年度預(yù)算27.1億元，全年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30.08億元，完成年度預(yù)算的110.96，與上年相比增長(zhǎng)18.2。其中：

（1）吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2，完成全年預(yù)算的104.98，與上年相比增長(zhǎng)0.61。

（2）外部作業(yè)及社會(huì)收入11.16億元，占總收入的37.1，完成全年預(yù)算的129.97，與上年相比增長(zhǎng)28.42。

（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7，完成全年預(yù)算的107.77，與上年相比增長(zhǎng)14.06。

2、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及稅金：年度預(yù)算26.51億元，實(shí)際發(fā)生30.34億元，完成年度預(yù)算的114.45，與上年相比增長(zhǎng)4.18，低于收入增長(zhǎng)十四個(gè)百分點(diǎn)?？偝杀局新毠すべY獎(jiǎng)金支出、計(jì)提工資附加費(fèi)和上繳社?；?、發(fā)放各類補(bǔ)貼、臨時(shí)用工勞務(wù)費(fèi)以及職工物業(yè)取暖費(fèi)等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。

3、營(yíng)業(yè)費(fèi)用：年度預(yù)算2078萬元，實(shí)際發(fā)生1900萬元，比預(yù)算降低8.57，與上年相比降低13.99。

4、管理費(fèi)用：年度預(yù)算4581萬元，實(shí)際發(fā)生4400萬元，比預(yù)算降低3.95，與上年相比降低8.8。

5、財(cái)務(wù)費(fèi)用：年度預(yù)算-1700萬元，實(shí)際-1800萬元，比預(yù)算節(jié)約5.9，與上年相比降低15.5。

6、投資收益：年度預(yù)算1100萬元，實(shí)際1233萬元，完成年度預(yù)算的112.09，與上年相比增長(zhǎng)14.8。

7、營(yíng)業(yè)外收支凈額：年度預(yù)算為凈支出3187萬元，實(shí)際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預(yù)算降低1，與上年相比降低10.45。

8、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼：全年收到集團(tuán)公司補(bǔ)貼4102萬元，比上年減少補(bǔ)貼1106萬元，降低21.24。

9、凈利潤(rùn)：年度預(yù)算三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，盈虧持平。全年三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，剔除政策調(diào)整因素實(shí)現(xiàn)了盈虧持平的預(yù)算目標(biāo)。

10、工程建設(shè)投資完成情況：集團(tuán)公司今年分四批下達(dá)指揮部投資計(jì)劃65922萬元，其中：非安裝設(shè)備購(gòu)置28230萬元，占投資總量的42.82，工程項(xiàng)目及其他10692萬元，占投資總量的16.22,油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34。指揮部全年實(shí)際完成投資63150萬元，其中：非安裝設(shè)備購(gòu)置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05，工程項(xiàng)目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67；指揮部在重點(diǎn)進(jìn)行技術(shù)服務(wù)設(shè)備更新的同時(shí),安排建設(shè)資金5060萬元，用于改善前線職工生活設(shè)施。

（三）開展的主要工作

1、及時(shí)組織各項(xiàng)收入和專項(xiàng)資金。一是加大市場(chǎng)開發(fā)力度，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不斷攀升。

指揮部主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年同比增加5.28億元，增長(zhǎng)18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42，增長(zhǎng)8.58；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長(zhǎng)57。

油建公司進(jìn)入陜京二線市場(chǎng)，電力工程公司首次進(jìn)入塔里木市場(chǎng)。二是認(rèn)真落實(shí)和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務(wù)等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實(shí)現(xiàn)，保持了關(guān)聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。

對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進(jìn)行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，做到及時(shí)溝通處理矛盾。三是按照有關(guān)政策，落實(shí)了集團(tuán)公司直接投資、三項(xiàng)注資、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼、返哺資金、住房補(bǔ)貼、離退休生活補(bǔ)貼等專項(xiàng)資金共計(jì)3.3億元，為全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常開展打下了基礎(chǔ)。

四是積極爭(zhēng)取集團(tuán)公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護(hù)穩(wěn)定費(fèi)用5000萬元，得到了集團(tuán)公司在考核指標(biāo)方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營(yíng)壓力。

2、深入開展增收節(jié)支活動(dòng)。針對(duì)油田內(nèi)部市場(chǎng)收入減少，各種增支因素日益增多，集團(tuán)公司三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼大幅度削減的嚴(yán)峻經(jīng)營(yíng)形勢(shì)，指揮部審時(shí)度勢(shì)，兩次召開指揮辦公會(huì)議專題研究加強(qiáng)企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標(biāo)完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動(dòng)，動(dòng)員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。

明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導(dǎo)思想，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)親臨基層檢查指導(dǎo)活動(dòng)開展情況，使管理增效活動(dòng)迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬勃展開，取得了市場(chǎng)開發(fā)不斷擴(kuò)大、經(jīng)營(yíng)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)、成本費(fèi)用得到控制、經(jīng)濟(jì)效益明顯好轉(zhuǎn)的良好效果，實(shí)現(xiàn)了“收入總量增長(zhǎng)12，可變成本下降3，差旅費(fèi)下降5”的預(yù)定目標(biāo)。一是領(lǐng)導(dǎo)重視，制定和落實(shí)目標(biāo)措施。

自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動(dòng)以來，各二級(jí)單位均成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門齊上手的組織領(lǐng)導(dǎo)體系，研究制定了實(shí)施方案和工作計(jì)劃，落實(shí)了增收節(jié)支目標(biāo)和措施。二是以科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

今年指揮部加大科技經(jīng)費(fèi)投入，不斷擴(kuò)大新技術(shù)、新工藝應(yīng)用規(guī)模，強(qiáng)化自主創(chuàng)新，一批新技術(shù)、新工藝應(yīng)用成效顯著，一批成熟技術(shù)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎(chǔ)，不斷提高企業(yè)管理水平。

指揮部?jī)杉?jí)機(jī)關(guān)把清理規(guī)范各項(xiàng)管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對(duì)不完善的進(jìn)行了修改完善，并在貫徹落實(shí)上下功夫，用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的正常運(yùn)行。

四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購(gòu)，集中供應(yīng)”的原則，深化物資體制改革。把重點(diǎn)放在降低物資采購(gòu)成本方面，對(duì)承擔(dān)油田零星物資供應(yīng)的門市廠商進(jìn)行公開招標(biāo)，從75個(gè)競(jìng)標(biāo)廠商中精選出53個(gè)價(jià)格低、質(zhì)量?jī)?yōu)、信譽(yù)好的作為新一輪供應(yīng)廠商。

對(duì)分供方進(jìn)行了重新評(píng)價(jià)，確立了分供方網(wǎng)絡(luò)，克服了多頭采購(gòu)、重復(fù)儲(chǔ)備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購(gòu)新體制的順利運(yùn)行和電子商務(wù)的有效推行，為物資采購(gòu)的“精細(xì)化、集約化、規(guī)模化、信息化”管理奠定了基礎(chǔ)，縮短了中間環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強(qiáng)了物資采購(gòu)的透明度，降低了物資采購(gòu)成本，維護(hù)了指揮部的整體利益。

在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)原材料平均價(jià)格漲幅達(dá)4.

4、鋼材漲幅達(dá)14的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數(shù)大宗物資價(jià)格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4，門市物資平均價(jià)格比上年下降8.27，全年比值比價(jià)、招標(biāo)采購(gòu)節(jié)約資金達(dá)3500萬元,集中采購(gòu)取得了顯著成效。

3、不斷提升財(cái)務(wù)管理層次。一是應(yīng)對(duì)不斷變化的理財(cái)環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財(cái)務(wù)管理辦法》及相關(guān)制度，使指揮部的理財(cái)水平邁上新的臺(tái)階。

二是建立剛性控制和柔性激勵(lì)相結(jié)合的預(yù)算機(jī)制,按市場(chǎng)機(jī)制確定預(yù)算指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)和成本控制目標(biāo)為重點(diǎn)，加強(qiáng)現(xiàn)金收支預(yù)算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。三是進(jìn)一步加強(qiáng)稅收工作研究，積極應(yīng)對(duì)企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對(duì)自身理財(cái)活動(dòng)的安排，盡可能降低稅負(fù)，節(jié)約稅金支出。

四是研究解決了國(guó)外裝備配套費(fèi)的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國(guó)際市場(chǎng)單位的成本壓力，使指揮部國(guó)際化經(jīng)營(yíng)輕裝上陣，有力地推進(jìn)了指揮部國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產(chǎn)單位外闖市場(chǎng)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)資金的需求，使指揮部外部市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，收入比重大幅度上升，由20xx年的33.8上升到20xx年的42.8，增加了9。

六是對(duì)于經(jīng)營(yíng)困難單位給予一定的資金使用、外銷產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困境，加快扭虧解困步伐。

4、嚴(yán)格執(zhí)行資金管理內(nèi)控機(jī)制。一是加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任管理。

發(fā)揮內(nèi)部結(jié)算中心監(jiān)督、管理、調(diào)度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場(chǎng)開發(fā)區(qū)域，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)外付款繼續(xù)實(shí)行了付款承諾制度。

二是貫徹資金管理內(nèi)部控制制度。根據(jù)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現(xiàn)金及銀行賬戶管理辦法》等法規(guī)和制度，進(jìn)一步建立和完善了資金內(nèi)部控制制度，實(shí)行嚴(yán)格的資金授權(quán)與監(jiān)督機(jī)制，確保資金安全運(yùn)行。

三是開展資金管理安全檢查。按照集團(tuán)公司《關(guān)于立即開展資金安全檢查，進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行入手，突出外部市場(chǎng)的資金管理，在指揮部范圍內(nèi)組織開展了資金安全檢查工作，并對(duì)現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進(jìn)行了檢查和規(guī)范，進(jìn)一步強(qiáng)化了資金管理基礎(chǔ)工作，保證了資金管理各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴(yán)格落實(shí)。

同時(shí)，實(shí)行嚴(yán)格的賬戶開立審批制度，對(duì)各單位的銀行賬戶進(jìn)行了一次清理。四是高度重視資金的時(shí)間價(jià)值。

牢固樹立“效益優(yōu)先，現(xiàn)金為王”的觀念，在努力開拓市場(chǎng)的同時(shí)，不斷加大資金的結(jié)算與回籠工作。指揮部對(duì)各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤(rùn)納入到了年度整體考核之中，為提升利潤(rùn)質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。

5、積極實(shí)施會(huì)計(jì)集中核算。一是建立健全會(huì)計(jì)集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。

按照集團(tuán)公司要求，組織制定了指揮部會(huì)計(jì)集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務(wù)處理流程，順利實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)管理及報(bào)表編報(bào)工作，提前半年完成了集團(tuán)公司提出的會(huì)計(jì)集中核算基本目標(biāo)。二是充分利用會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì)，及時(shí)規(guī)范各責(zé)任中心會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。

根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算過程控制，從事前審核、事中復(fù)核、事后考核全方位實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)控，制止不合規(guī)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)入核算流程，規(guī)范各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，保證了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量。三是積極深入基層調(diào)查研究，及時(shí)指導(dǎo)各單位會(huì)計(jì)核算工作，理順各單位會(huì)計(jì)核算體制。

根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的管理要求，積極組織有關(guān)人員深入各單位調(diào)查研究，協(xié)助各單位規(guī)范會(huì)計(jì)核算；同時(shí)仔細(xì)分析會(huì)計(jì)集中核算所出現(xiàn)的新問題，嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和集團(tuán)公司《會(huì)計(jì)核算辦法》的要求，整改會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的業(yè)務(wù)，廢除不適應(yīng)會(huì)計(jì)集中核算要求的內(nèi)容。

6、認(rèn)真完成年度重點(diǎn)工作。一是深入開展財(cái)務(wù)稅收自查工作。

根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)稅收檢查工作總體部署,成立財(cái)務(wù)稅收檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財(cái)務(wù)稅收檢查工作方案》，結(jié)合指揮部實(shí)際，對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、重大經(jīng)濟(jì)決策等10大類檢查重點(diǎn)和190余項(xiàng)具體檢查內(nèi)容進(jìn)行自查,抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成兩個(gè)檢查小組對(duì)指揮部所屬單位進(jìn)行了全面檢查，對(duì)檢查出的問題在決算會(huì)上進(jìn)行了講評(píng)并全部整改落實(shí)，促使指揮部的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。二是配合中介機(jī)構(gòu)搞好年終決算。

在規(guī)范核算、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機(jī)構(gòu)完成了對(duì)指揮部年終決算的審計(jì)工作，出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告，指揮部財(cái)務(wù)決算工作連續(xù)四年被集團(tuán)公司評(píng)為優(yōu)勝單位并獲得二等獎(jiǎng)。三是迎接了由集團(tuán)公司審計(jì)中心組織的對(duì)指揮部年度經(jīng)營(yíng)成果考核和投資計(jì)劃專項(xiàng)審計(jì)檢查。

四是按照國(guó)家和集團(tuán)公司分離企業(yè)辦社會(huì)職能的統(tǒng)一部署，積極做好與地方政府溝通協(xié)調(diào)，完成了中小學(xué)移交地方的經(jīng)費(fèi)核定與協(xié)商以及爭(zhēng)取集團(tuán)公司和國(guó)家對(duì)經(jīng)費(fèi)的批準(zhǔn)工作，為順利實(shí)現(xiàn)移交地方政府管理奠定了基礎(chǔ)。是清理法人實(shí)體工作按進(jìn)度正點(diǎn)運(yùn)行，已完成對(duì)法人實(shí)體的清理歸類上報(bào)工作，處置方案已得到集團(tuán)公司批復(fù)。

六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調(diào)雙方存在分歧，及時(shí)溝通并向集團(tuán)公司定額編制辦公室進(jìn)行匯報(bào)，目前已完成集團(tuán)公司專題審核。

（四）存在的主要問題

1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。20xx年，指揮部雖然全面完成了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)，但內(nèi)部單位發(fā)展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場(chǎng)變化、原材料價(jià)格上漲以及投入與產(chǎn)出、生產(chǎn)能力與市場(chǎng)空間不匹配等問題的影響，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本上升，虧損較為嚴(yán)重。

2、資金管理的集中度不高。隨著市場(chǎng)開發(fā)的不斷擴(kuò)大，外部市場(chǎng)點(diǎn)多、面廣、戰(zhàn)線長(zhǎng)，由于傳統(tǒng)金融服務(wù)項(xiàng)目難以滿足市場(chǎng)開發(fā)需要，造成外部市場(chǎng)銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統(tǒng)一管理。

3、部分單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金面臨周轉(zhuǎn)困難的壓力。個(gè)別單位的部分社會(huì)市場(chǎng)由于發(fā)包方誠(chéng)信度差，業(yè)主背景復(fù)雜，外部欠款數(shù)額大，欠款客戶分布區(qū)域廣，欠款時(shí)間長(zhǎng)以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)困難。

4、預(yù)算執(zhí)行不力，計(jì)劃外投資時(shí)有發(fā)生。一年來，絕大部分單位能夠嚴(yán)格執(zhí)行指揮部預(yù)算安排和投資計(jì)劃，但也有少數(shù)單位違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，無視企業(yè)內(nèi)部管理制度，違規(guī)集資，先斬后奏，計(jì)劃外建設(shè)和購(gòu)置設(shè)備，資本性支出列收益性支出。

二、20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算安排

（一）經(jīng)營(yíng)形勢(shì)分析20xx年是指揮部實(shí)現(xiàn)“十五”規(guī)劃目標(biāo)的最后一年，是為“十一五”發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年，是不吃補(bǔ)貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經(jīng)營(yíng)壓力的一年。從內(nèi)外部形勢(shì)分析，既有新的發(fā)展機(jī)遇，也存在著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)除市場(chǎng)不確定和作業(yè)價(jià)格變化兩大因素外，還有以下因素將對(duì)指揮部帶來較大的影響：一是集團(tuán)公司取消三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼。今年，集團(tuán)公司下達(dá)給指揮部的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是不吃補(bǔ)貼不虧損，在取消三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼的情況下實(shí)現(xiàn)盈虧持平，意味著離退休費(fèi)用和醫(yī)院補(bǔ)貼全部由企業(yè)當(dāng)年損益自行負(fù)擔(dān)，與20xx年相比，指揮部純利潤(rùn)將減少4100萬元，要消化此項(xiàng)缺口，任務(wù)十分艱巨。

二是油田公司投資減少，產(chǎn)量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測(cè)算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。

首先是工資調(diào)增，其次是原材料、電價(jià)持續(xù)上漲，在繼20xx年、20xx年電費(fèi)連續(xù)上漲的基礎(chǔ)上，20xx年電價(jià)再次上調(diào)。預(yù)計(jì)全年增支因素影響達(dá)8400萬元。

四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全裝置的配套標(biāo)準(zhǔn),按新標(biāo)準(zhǔn)更新相關(guān)裝置后，由于集團(tuán)公司新的會(huì)計(jì)核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算安排

1、指導(dǎo)思想以黨的十六屆四中全會(huì)精神和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎(chǔ)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以技術(shù)進(jìn)步為手段，充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢(shì)，積極開拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，發(fā)展壯大主營(yíng)業(yè)務(wù)，深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造，堅(jiān)定不移地實(shí)施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

2、預(yù)算安排的原則

（1）堅(jiān)持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，繼續(xù)保持經(jīng)濟(jì)總量的穩(wěn)步增長(zhǎng)。

（2）堅(jiān)持投資高回報(bào)原則。培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。

（3）堅(jiān)持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項(xiàng)收入和支出全部納入年度總預(yù)算。

（4）堅(jiān)持科技進(jìn)步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品，滿足企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的需要。

（5）關(guān)心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。

（6）加強(qiáng)現(xiàn)金流管理的原則。通過現(xiàn)金流預(yù)算管理，加大債權(quán)的清收力度，減少壞帳損失的風(fēng)險(xiǎn)，提高利潤(rùn)質(zhì)量。

（7）體現(xiàn)基本公平的原則。實(shí)事求是，客觀公正，盡可能做到標(biāo)準(zhǔn)一致、測(cè)算公平、合理負(fù)擔(dān)。

（8）對(duì)特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實(shí)際情況，對(duì)經(jīng)營(yíng)確有困難的單位，給予限虧補(bǔ)貼。

3、預(yù)算安排結(jié)果

（1）經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排主營(yíng)業(yè)務(wù)收入32.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元，增長(zhǎng)7.06。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及稅金控制目標(biāo)31.57億元,比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元，增長(zhǎng)4.05，低于收入預(yù)算增長(zhǎng)三個(gè)百分點(diǎn)。

營(yíng)業(yè)費(fèi)用1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬元，降低2.63。管理費(fèi)用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4。

財(cái)務(wù)費(fèi)用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。

營(yíng)業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬元，降低84.1，主要為中小學(xué)移交地方后，減少的學(xué)校經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼。利潤(rùn)為不吃補(bǔ)貼達(dá)到盈虧持平。

（2）建設(shè)資金預(yù)算安排20xx年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬元，增長(zhǎng)34.5。其中：非安裝設(shè)備購(gòu)置17435萬元，占總投資的20.51，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2；工程建設(shè)17465萬元，占總投資的20.54，比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46,油氣合作開發(fā)20xx0萬元，占總投資的23.65，比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3，比上年執(zhí)行數(shù)上升50；工程技術(shù)服務(wù)投資15127萬元，占總投資的17.81；生產(chǎn)服務(wù)投資3565萬元，占總投資的4.19；多元發(fā)展投資120xx萬元，占總投資的14.12；其他投資54302萬元，占總投資的63.88。

三、強(qiáng)化管理，努力完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)，各單位、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要帶領(lǐng)廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內(nèi)外部市場(chǎng)，繼續(xù)堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動(dòng)，制定切實(shí)可行的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成。財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作重點(diǎn)要抓好以下幾個(gè)方面：

（一）全面提升預(yù)算管理水平。一是建立考核指標(biāo)和奮斗目標(biāo)相結(jié)合的分檔預(yù)算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標(biāo)完成的情況下，確立各單位的奮斗目標(biāo)，使指揮部的預(yù)算管理體系更趨完善。

二是全面分解預(yù)算，落實(shí)管理責(zé)任。預(yù)算確定下達(dá)后，各單位要將預(yù)算指標(biāo)層層分解到各分公司、車間、隊(duì)站、部門，各部門再落實(shí)到每個(gè)人，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)壓力的有效傳遞。

在時(shí)間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。三是完善財(cái)務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。

在20xx年完成財(cái)務(wù)預(yù)算管理分析、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加以完善，依靠會(huì)計(jì)集中核算后，會(huì)計(jì)信息及時(shí)快捷的有利條件，對(duì)指揮部整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場(chǎng)及某一項(xiàng)目等進(jìn)行定期、不定期財(cái)務(wù)分析和動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調(diào)整工作安排，采取措施，糾正偏差。

（二）持續(xù)加強(qiáng)資金精細(xì)化管理。一是加強(qiáng)資金高度集中管理。

推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級(jí)資金控制權(quán)，單一賬戶體系和一個(gè)資金調(diào)劑中心”為核心內(nèi)容的國(guó)內(nèi)資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場(chǎng)開拓的擴(kuò)大，跨地區(qū)施工業(yè)務(wù)的比例不斷增長(zhǎng)，部分單位外部項(xiàng)目使用大額備用金辦理結(jié)算，部分單位異地開設(shè)銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內(nèi)控機(jī)制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應(yīng)指揮部跨地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。

建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場(chǎng)開拓與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的需要，各二級(jí)單位所有資金收入全部進(jìn)入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴(yán)密監(jiān)管之下，以降低資金風(fēng)險(xiǎn)，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強(qiáng)資金流分析與管理，嚴(yán)格控制資金流入和流出。

樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金流進(jìn)行嚴(yán)格管理，同時(shí)要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務(wù)資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。

針對(duì)各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問題，主動(dòng)與各區(qū)域油田公司有關(guān)部門進(jìn)行及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，提高結(jié)算速度，加快資金回收。對(duì)于社會(huì)市場(chǎng)收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項(xiàng)金額大的單位，要成立專門的清欠機(jī)構(gòu)，落實(shí)清欠責(zé)任，建立欠款回收的獎(jiǎng)懲制度。

指揮部對(duì)各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強(qiáng)海外資金的管理。

隨著集團(tuán)公司海外市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，集團(tuán)公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團(tuán)公司海外資金管理資源，積極爭(zhēng)取集團(tuán)公司的支持，依托集團(tuán)公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時(shí)進(jìn)一步完善海外資金的授權(quán)審批制度，實(shí)現(xiàn)海外資金的高效、安全運(yùn)行。

（三）不斷強(qiáng)化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動(dòng)。

進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，夯實(shí)基礎(chǔ)，建立增收節(jié)支的長(zhǎng)效機(jī)制，培養(yǎng)和營(yíng)造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場(chǎng)目標(biāo)成本，推行目標(biāo)成本責(zé)任制。

不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實(shí)目標(biāo)成本，實(shí)行單機(jī)、單井、單項(xiàng)目成本核算，加大成本考核獎(jiǎng)懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術(shù)，降低施工作業(yè)成本，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。

四是加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)材料物資管理，實(shí)行限額領(lǐng)料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內(nèi)部挖潛，降低各類成本費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)管理增效。五是大力發(fā)展電子商務(wù)，促進(jìn)以人工為主的傳統(tǒng)采購(gòu)方式向以電子商務(wù)為主流的現(xiàn)代采購(gòu)方式轉(zhuǎn)變，力爭(zhēng)電子商務(wù)的采購(gòu)比例提高到總采購(gòu)額的60以上，降低物資采購(gòu)成本，從源頭上降低成本。

六是建立合理的內(nèi)部?jī)r(jià)格和定額管理體系，保證內(nèi)部預(yù)算和資金的合理運(yùn)行。結(jié)合指揮部關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部市場(chǎng)管理的規(guī)定，及時(shí)修訂和完善內(nèi)部?jī)r(jià)格和定額，促使各單位的內(nèi)部結(jié)算價(jià)格形成市場(chǎng)價(jià)格的供求關(guān)系，促進(jìn)各單位加強(qiáng)成本控制管理，不斷降低內(nèi)部勞務(wù)成本。

七是加強(qiáng)投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報(bào)機(jī)制，體現(xiàn)投入產(chǎn)出關(guān)系。

投資計(jì)劃管理工作要針對(duì)市場(chǎng)形勢(shì)變化，突出發(fā)展主題，把投資管理的重點(diǎn)放在把握投資方向、優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)和提高投資效益上，實(shí)現(xiàn)科學(xué)投入，高效產(chǎn)出。同時(shí)，要嚴(yán)格投資計(jì)劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計(jì)劃外投資的發(fā)生。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理。一是認(rèn)真做好法人實(shí)體處置工作。

按照集團(tuán)公司批復(fù)的法人實(shí)體處置方案，做好法人實(shí)體的清產(chǎn)核資、價(jià)值重估以及產(chǎn)權(quán)處置等工作，建立起以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。二是加強(qiáng)對(duì)歷史遺留形成資產(chǎn)的管理。

重組改制和實(shí)施企業(yè)會(huì)計(jì)制度以前發(fā)生經(jīng)批準(zhǔn)已沖減國(guó)家資本金的資產(chǎn)損失以及由于國(guó)外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產(chǎn)，這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)是國(guó)有資產(chǎn)的一部分，要加強(qiáng)對(duì)這部分資產(chǎn)的管理，必須做到形成來源清楚，實(shí)物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產(chǎn)變現(xiàn)、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時(shí)足額入賬，防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。三是進(jìn)一步加強(qiáng)存量資產(chǎn)的管理。

對(duì)于暫時(shí)形成的閑置低效資產(chǎn)，要通過內(nèi)部單位調(diào)劑余缺、加大市場(chǎng)開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動(dòng)、盤活存量資產(chǎn)等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴(yán)格規(guī)范物資采購(gòu)行為。

要更好的發(fā)揮物資集中采購(gòu)優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化物資供應(yīng)管理職能，嚴(yán)防形成新的物資積壓和報(bào)廢，避免造成新的經(jīng)濟(jì)損失。

（五）認(rèn)真做好納稅籌劃工作一是積極研究國(guó)家新頒布法規(guī)對(duì)指揮部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和稅負(fù)的影響。及時(shí)了解消費(fèi)型增值稅在東北地區(qū)試點(diǎn)情況以及推廣后對(duì)指揮部增值稅納稅稅負(fù)的影響。

二是及時(shí)掌握企業(yè)所得稅內(nèi)外（國(guó)內(nèi)、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對(duì)指揮部整體稅負(fù)的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時(shí)，研究稅收與核算的關(guān)系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關(guān)系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。

四是針對(duì)指揮部外部市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關(guān)系越來越復(fù)雜化的情況，組織力量對(duì)各個(gè)納稅環(huán)節(jié)進(jìn)行分析研究，制定實(shí)施細(xì)則，協(xié)調(diào)并理順與各地稅務(wù)部門的關(guān)系，在依法納稅的基礎(chǔ)上節(jié)約稅金支出。各位代表，20xx年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)異常繁重。

讓我們攜起手來，以指揮部工作會(huì)議為契機(jī)，正視困難，抓住機(jī)遇，與時(shí)俱進(jìn)，開拓進(jìn)取，堅(jiān)定信心，團(tuán)結(jié)奮斗，全面完成今年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算目標(biāo)。

第15篇 關(guān)于2023年1-4月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)稅工作的情況報(bào)告

天城縣人民政府

關(guān)于2023年1-4月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)稅工作的情況報(bào)告

中共天城縣委：

2023年1-4月，我縣財(cái)稅工作堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹全省財(cái)稅工作會(huì)議、縣委十屆三次全會(huì)會(huì)議精神，圍繞年初縣人代會(huì)提出的財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)，以“先教”活動(dòng)為契機(jī)，深化財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)稅監(jiān)管，各項(xiàng)稅收征管入庫(kù)情況良好，財(cái)政預(yù)算運(yùn)行情況平穩(wěn)?，F(xiàn)將情況報(bào)告如下：

一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

截止4月25日，全縣累計(jì)完成財(cái)政總收入27,638萬元，比上年增收4,408萬元，增長(zhǎng)19%。在財(cái)政總收入中，地方財(cái)政收入完成18,756萬元，比上年增收3,680萬元，增長(zhǎng)24.4%。其中：地方一般預(yù)算收入完成10,214萬元，為年初預(yù)算數(shù)的40.5%，比上年增收3,059萬元，增長(zhǎng)42.8%；基金預(yù)算收入完成8,542萬元，比上年增收621萬元，增長(zhǎng)7.8%。完成上劃中央“兩稅”收入3,774萬元，比上年增收359萬元，增長(zhǎng)10.5%。完成上劃“所得稅”收入5,108萬元，比上年增收369萬元，增長(zhǎng)7.8%，其中：上劃企業(yè)所得稅完成2,240萬元，比上年減收494萬元，下降18.1%；上劃個(gè)人所得稅完成2,868萬元，比上年增收863萬元，增長(zhǎng)43%。

全縣累計(jì)完成地方財(cái)政支出12,800萬元，比上年減支166萬元，下降1.3%。其中:一般預(yù)算支出完成6,958萬元,為年初預(yù)算數(shù)的22.3%，比上年增支1,137萬元，增長(zhǎng)19.5%；基金預(yù)算支出完成5,842萬元，比上年減支1,303萬元，下降18.2%。

二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）一般預(yù)算收入完成10,214萬元，比上年增收3,059萬元，增長(zhǎng)42.8%，增長(zhǎng)勢(shì)頭較好，為年初人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)25,200萬元的40.5%。分稅種看主要是：增值稅完成1,195萬元，比上年同期增收227萬元，增長(zhǎng)23.5%，主要是煙草企業(yè)增值稅增收、云南力量生物制品有限公司銷售收入比上年增加，以及云南滇能天城發(fā)電有限公司投產(chǎn)增加收入而使增值稅增收，其他方面還有煤炭?jī)r(jià)格上漲、煉焦生產(chǎn)擴(kuò)大、供電價(jià)格上漲也使增值稅增收。由于主體稅種增收，帶動(dòng)附加稅費(fèi)的增收，其中城建稅完成531萬元，比上年增收91萬元，增長(zhǎng)20.7%，教育費(fèi)附加完成3,440萬元，比上年增收436萬元，增長(zhǎng)14.5%；企業(yè)所得稅完成196萬元，比上年同期減少42萬元，下降17.6%，主要是煙草企業(yè)所得稅比上年減少所致。其他稅種有增有減，增減幅度不大。

（二）基金預(yù)算收入完成8,542萬元，比上年同期增長(zhǎng)621萬元，增長(zhǎng)7.8%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)有償使用收入完成8,506萬元，比上年增收589萬元，增長(zhǎng)7.4%，主要是生態(tài)園、湖泉公寓、州煙草公司等建設(shè)土地征用取得收入。

（三）地方一般預(yù)算支出完成6,958萬元，比上年增支1,137萬元，增長(zhǎng)19.5%，為年初人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)31,200萬元的22.3%，支出進(jìn)度偏慢，主要原因是資金調(diào)度困難，一些專項(xiàng)支出尚未撥付；部分項(xiàng)目尚未實(shí)施，資金無法撥付?；痤A(yù)算支出完成5,842萬元，比上年同期減少1,303萬元，下降18.2%，主要是由于上年的城市土地開發(fā)建設(shè)支出基數(shù)高。

三、預(yù)算執(zhí)行中所做的工作

（一）認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)收入指標(biāo)。財(cái)稅部門根據(jù)縣人代會(huì)通過的預(yù)算收支方案，結(jié)合上級(jí)財(cái)稅部門下達(dá)的任務(wù)，將收入任務(wù)及時(shí)下達(dá)到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，分解到各征收機(jī)關(guān)，落實(shí)到重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的肩上。