第1篇 會計人員崗位工作職責(zé)
職責(zé)一:會計人員崗位職責(zé)
一、按照劃國家財務(wù)制度的規(guī)定,認真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃,預(yù)算,遵守各項收入制度和收費標(biāo)準(zhǔn),遵守費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),分清資金渠道,合理使用資金,從經(jīng)費角度上保證教學(xué)計劃的完成。
二、按照國家會計制度的規(guī)定,記帳、算帳、報帳,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚,日清月結(jié),按要求編制會計報表,按期上報,妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。
三、按照勤儉建國,勤儉辦事的原則,定期檢查、分析預(yù)算執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支潛力,考核經(jīng)費使用效果,揭露各種浪費現(xiàn)象,及時向領(lǐng)導(dǎo)提出改進措施。
四、遵守、宣傳、維護國家財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律,認真執(zhí)行《會計法》,保護公共財產(chǎn)安全,同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。
五、接月做好經(jīng)費分類帳,了解和掌握專項經(jīng)費的情況。
六、按月發(fā)放教職工工資及班主任獎金等。
七、“包”學(xué)費的各項收費,代辦費結(jié)算,做到及時、到位、準(zhǔn)確,不出差錯,并且不亂收費。
八、“包”對學(xué)校負責(zé),財物上不出問題。
九、“包”一號教學(xué)樓清潔衛(wèi)生,達到七“無”。
十、如工作嚴(yán)重失職,導(dǎo)致事故發(fā)生,則追究法律、經(jīng)濟的責(zé)任。
職責(zé)二:會計人員崗位職責(zé)
1、按照國家會計法,做好記帳付帳報帳工作。
2、按照財務(wù)制度審核原始憑證和記帳憑證,建立并完善財務(wù)憑證。
3、進行財務(wù)核算,計劃、控制工作,編制各種財務(wù)會計報表,組織公司日常會計核算工作,發(fā)現(xiàn)問題及時查實和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。
4、認真執(zhí)行會計制度,按時做好記賬、算賬、報賬工作,如實全面地反映公司資金活動情況,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,帳目清楚,按期結(jié)報。
5、負責(zé)公司費用、銷售成本及利潤的核算,計提各類應(yīng)交稅金,辦理納稅工作;
6、定期核對往來賬款,及時清算應(yīng)收應(yīng)付款
7、妥善保管財務(wù)帳簿,會計報表和會計資料,保守財務(wù)秘密。
8、按照規(guī)定,定期(月、季、年)核對賬目、結(jié)賬、編制會計報表,并做到報表數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。
9、按公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,有計劃地合理使用資金,隨時進行控制,向領(lǐng)導(dǎo)提供資金執(zhí)行情況的分析和考核,以利于公司領(lǐng)導(dǎo)采取措施,保證資金有效使用。
10、保管好所有財務(wù)憑證,按照規(guī)定對各種會計資料,定期收集、審查、核對,整理、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管,防止丟失損壞。
11、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)。
職責(zé)三:會計人員崗位職責(zé)
會計人員的職責(zé),概括起來就是及時提供真實可靠的會計信息,認真貫徹執(zhí)行和維護國家財經(jīng)制度和財經(jīng)紀(jì)律,積極參與經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟效益。根據(jù)《中華人民共和國會計法》(以下簡稱《會計法》)的規(guī)定,會計人員的主要職責(zé)是:
(1)進行會計核算。會計人員要以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù),記賬、算賬、報賬,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字準(zhǔn)確,賬目清楚,日清月結(jié),按期報賬,如實反映財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和財務(wù)收支情況。進行會計核算,及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息,是會計人員最基本的職責(zé)。
(2)實行會計監(jiān)督。各單位的會計機構(gòu)、會計人員對本單位實行會計監(jiān)督。會計人員對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正補充;發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符的時候,應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進行處理;無權(quán)自行處理的,應(yīng)當(dāng)立即向本單位行政領(lǐng)導(dǎo)人報告,請求查明原因,作出處理;對違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務(wù)制度規(guī)定的收支,不予辦理。
(3)擬訂本單位辦理會計事務(wù)的具體辦法。
(4)參與擬定經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃,考核、分析預(yù)算、財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。
(5)辦理其他會計事務(wù)。
職責(zé)四:會計人員崗位職責(zé)
一、依法按章辦公。認真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策,遵守《會計法》的規(guī)定,嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的《民間非盈利組織會計制度》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》和本基金會制定的有關(guān)財務(wù)會計工作的各項制度。
二、 會計核算工作。按規(guī)定設(shè)置總帳、明細賬及輔助賬(頁),做好收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)等業(yè)務(wù)的會計憑證填制、會計帳簿登記工作,做到判斷準(zhǔn)確,科目使用 無誤;每月按時結(jié)帳,定期與出納核對現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,及時清理往來帳目;及時、完整編制財務(wù)報告,做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清 楚。
三、會計監(jiān)督工作。定期進行財產(chǎn)清查,做到賬賬相符、賬實相符、賬表相符;定期檢查財會制度的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)報告、提出建議;對單位制定的預(yù)算、財務(wù)計劃、業(yè)務(wù)計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)督;積極宣傳、維護國家財經(jīng)制度和紀(jì)律,預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生。
四、資金管理工作。嚴(yán)格按規(guī)定會同出納到開戶銀行營業(yè)柜臺辦理大額存款和購買國債等業(yè)務(wù),妥善保管銀行存款預(yù)留印鑒卡片、定期存款憑據(jù)和有價證券,確保資金安全;定期核對銀行帳戶及存款余額,及時、準(zhǔn)確地做好結(jié)息工作。
五、票據(jù)管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票(收據(jù))管理使用規(guī)定,做好發(fā)票(收據(jù))登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷工作。
六、檔案管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》,妥善保管會計憑證、帳簿和財務(wù)報告等會計檔案資料,并在工作調(diào)動、崗位調(diào)整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。
職責(zé)五:會計人員崗位職責(zé)
會計工作是管理學(xué)校經(jīng)濟,執(zhí)行方針、政策的一項重要工作,會計應(yīng)努力做好以下工作:
一、根據(jù)上級布置,結(jié)合學(xué)校情況及時編好年度預(yù)算,按預(yù)算包干指標(biāo)擬定計劃,通知有關(guān)部門遵照執(zhí)行。?？顚Ｓ?并經(jīng)常檢查執(zhí)行情況和效果。
二、對預(yù)算執(zhí)行情況要對比分析,發(fā)現(xiàn)問題及時反映,按費用性質(zhì)記好下列各種款項帳:
(1)認真記好經(jīng)費總帳和明細帳,根據(jù)下達的預(yù)算數(shù),分析支出情況,發(fā)現(xiàn)問題及時反映,并按月做好結(jié)帳工作。
(2)認真記好其它存款帳的總帳和明細分類帳,經(jīng)常分析收支情況,發(fā)現(xiàn)問題及時反映,并按月做好結(jié)帳工作。
(3)認真記好固定資產(chǎn)帳,并與保管人員進行對帳。
(4)認真記好學(xué)生交費記錄,及時清出欠費名單,進行催收。
三、對上述各種帳戶收支發(fā)出的單據(jù)做好審查復(fù)核工作,并按月裝訂成冊,妥善保管,不得散失。
四、經(jīng)費支出和其它戶存款要按月、季、年度編好會計報表上報。
五、每月4日前做好工資表。適時做好發(fā)放其它費用的表格清單。
六、負責(zé)保管好各種收費單據(jù)憑證。
七、認真積累有關(guān)資料,做好本年度決算工作,為下年度預(yù)算做參考。
第2篇 會計人員-崗位職責(zé)
做一名合格的會計人員是工作者的目標(biāo),也是企業(yè)培養(yǎng)人的最終目的,但怎樣的才算是合格并優(yōu)秀呢他的崗位職責(zé)的內(nèi)容應(yīng)該有哪些呢請參考以下的會計人員崗位職責(zé)相關(guān)范文:
l、加強政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高政治思想水平,堅持四項基本原則,樹立全局觀點,遵紀(jì)守法,忠于職守,廉潔奉公,實事求是。不斷提高會計業(yè)務(wù)水平,建立科學(xué)的會計工作秩序,正確執(zhí)行會計人員的職權(quán),發(fā)揮會計在教育事業(yè)中的作用。
2、認真執(zhí)行各項財經(jīng)紀(jì)律、方針、政策、法規(guī)、制度和各項開支標(biāo)準(zhǔn),對違反制度的業(yè)務(wù)事項有權(quán)拒付,并向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
3、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手,管理并用好學(xué)校資金,量入為出、統(tǒng)籌兼顧,合理安排,保證重點。
4、會計人員必須審查原始憑證,對于不正確、不完整的原始憑證,退回更正補充,對于不合法的原始憑證堅決拒絕受理,保證一切會計憑證、賬簿、報表及其它會計資料的真實、準(zhǔn)確和完整,并及時做好整理歸檔工作。
5、會計人員要按照會計制度和規(guī)定設(shè)置會計科目和會計賬簿,數(shù)字必須真實,嚴(yán)禁弄虛作假,偽造帳目。對發(fā)生的經(jīng)濟活動要進行如實的反映和監(jiān)督,按會計制度及時記帳、算賬、報賬。賬簿內(nèi)容完整,按規(guī)則記收,字跡工整,賬賬清潔,賬賬相符。
6、編制財務(wù)計劃,及時編報各種月報、季報決算。會計報表必須及時、準(zhǔn)確。
7、建立財產(chǎn)清查制度,保證賬簿、記錄與實物款項相符。
8、堅持對預(yù)算的執(zhí)行情況,進行基本的數(shù)量分析,檢查資金的使用效果,挖掘增收節(jié)支的潛力。及時清理債權(quán)、債務(wù)往來事項。
9、經(jīng)費使用做到年初有預(yù)算,年終有決算,并定期向主管領(lǐng)導(dǎo)辦公會議匯報。
10、建立、健全會計檔案,按照財政部門規(guī)定保管辦法,保管好會計檔案,以備查核。
一、會計人員的主要職責(zé):
1、會計在校行政的領(lǐng)導(dǎo)下開展財務(wù)工作。
2、會計人員在辦理會計核算、財務(wù)分析、會計檢查的過程中必須堅持基本原則,按財經(jīng)紀(jì)律、財政法規(guī)和財務(wù)制度辦事,不徇私情,不以權(quán)謀私。
3、年初認真編制預(yù)算,準(zhǔn)確地預(yù)算出會計年度內(nèi)所需要的各項經(jīng)費;年末做好決算的各項工作,分析全年資金使用情況,計劃執(zhí)行情況。
4、每月將學(xué)校的經(jīng)費向領(lǐng)導(dǎo)報告,提出改進意見。
5、合理安排使用資金,辦證教育工作的順利進行。
6、參與財務(wù)上的決策會議,協(xié)助學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)管好財產(chǎn)物資,做到帳帳相符,帳證相符,帳實相符。
7、按時編制會計報表,妥善保管好會計檔案。
8、堅持業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),逐步提高會計人員自身的思想和業(yè)務(wù)水平。
二、會計人員的分工及主要工作范圍:
1、負責(zé)每年初依據(jù)上級主管部門指定的會計科目對本單位的會計科目進行調(diào)整。
2、學(xué)校財務(wù)部門辦理財務(wù)收支的“財務(wù)專用章”和銀行預(yù)留的人名章。
3、負責(zé)學(xué)校各種補助發(fā)放單及計算機工資表的編制工作。
4、依據(jù)原始憑證及時審核出納人員錄入的記帳憑證并打印輸出,裝訂整理并及時進行數(shù)據(jù)的安全備份。
5、負責(zé)每月底前的結(jié)賬并編制會計報表,打印輸出后上報教育局財務(wù)科。
6、負責(zé)年初預(yù)算工作。
7、負責(zé)年終決算的編制工作及文字分析。
8、負責(zé)銀行以外各項對外業(yè)務(wù)的辦理。
9、負責(zé)支票和銀行賬戶的管理工作。從銀行購回的支票,須經(jīng)會計確認數(shù)量和起止編號登記使用及收據(jù)的領(lǐng)用簿保管工作。
10、負責(zé)每月末的銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行存款的核對工作。
11、負責(zé)及時與管理固定資產(chǎn)的老師做好核對工作。
12、負責(zé)每年度的會計檔案整理工作。
13、負責(zé)年終收據(jù)的保管工作。
第3篇 會計人員工作崗位職責(zé)
會計這一崗位分很多種,但其具體的崗位職責(zé)但卻是大同小異。以下提供一則會計人員崗位職責(zé),僅供各位制度職責(zé)大全會計人員參考。
1.出納員負責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作,要做到收有記錄,支有簽字。
2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財務(wù)制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核,不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。
3.現(xiàn)金要日清月結(jié),按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳,并按日核對庫存現(xiàn)金,做到記錄及時、準(zhǔn)確、無誤。
4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度,不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額,除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。
5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確,并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā),不得隨意辦理匯款。
6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點清,防止發(fā)生差錯。
7.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用,不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票,不得丟失。
8.杜絕白條抵庫,發(fā)現(xiàn)問題及時匯報部門經(jīng)理(制度職責(zé)大全經(jīng)理)。
9.按期與銀行對帳,按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,隨時處理未達帳項。
10.對財務(wù)主管(制度職責(zé)大全財務(wù)主管)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。
第4篇 財務(wù)會計人員-崗位職責(zé)
每一個公司的財務(wù)會計人員,以負責(zé)公司的會計核算工作,會計監(jiān)督等工作為主,具體的崗位職責(zé)有哪些呢以下是詳細的財務(wù)會計人員崗位職責(zé),可供參考。
一、依法按章辦公。認真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策,遵守《會計法》的規(guī)定,嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的《民間非盈利組織會計制度》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》和本基金會制定的有關(guān)財務(wù)會計工作的各項制度。
二、會計核算工作。按規(guī)定設(shè)置總帳、明細賬及輔助賬(頁),做好收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)等業(yè)務(wù)的會計憑證填制、會計帳簿登記工作,做到判斷準(zhǔn)確,科目使用無誤;每月按時結(jié)帳,定期與出納核對現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,及時清理往來帳目;及時、完整編制財務(wù)報告,做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。
三、會計監(jiān)督工作。定期進行財產(chǎn)清查,做到賬賬相符、賬實相符、賬表相符;定期檢查財會制度的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)報告、提出建議;對單位制定的預(yù)算、財務(wù)計劃、業(yè)務(wù)計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)督;積極宣傳、維護國家財經(jīng)制度和紀(jì)律,預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生。
四、資金管理工作。嚴(yán)格按規(guī)定會同出納到開戶銀行營業(yè)柜臺辦理大額存款和購買國債等業(yè)務(wù),妥善保管銀行存款預(yù)留印鑒卡片、定期存款憑據(jù)和有價證券,確保資金安全;定期核對銀行帳戶及存款余額,及時、準(zhǔn)確地做好結(jié)息工作。
五、票據(jù)管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票(收據(jù))管理使用規(guī)定,做好發(fā)票(收據(jù))登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷工作。
六、檔案管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》,妥善保管會計憑證、帳簿和財務(wù)報告等會計檔案資料,并在工作調(diào)動、崗位調(diào)整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。
第5篇 物業(yè)公司會計人員崗位職責(zé)9
物業(yè)公司會計人員崗位職責(zé)(九)
1、會計人員必須按照國家統(tǒng)一的會計制度設(shè)置和使用會計科目。除會計制度允許變動的以外,不得任意增減或者合并會計科目。
2、會計人員對規(guī)定的會計科目名稱、編號、核算內(nèi)容和對應(yīng)關(guān)系,不得任意改變。
3、會計人員對發(fā)生的每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)必須取得或填制原始憑證,并根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。
4、會計人員要嚴(yán)格審核會計憑證并妥善保管。對偽造/涂改或經(jīng)濟業(yè)務(wù)不合法的憑證,應(yīng)拒絕受理,并及時報告領(lǐng)導(dǎo)處理。
5、會計人員要按照規(guī)定設(shè)置總賬、明細賬/日記賬。啟用會計賬薄時,應(yīng)在賬薄封面上寫明單位名稱和賬薄名稱。賬簿扉頁上應(yīng)附'啟用表'。
6、會計人員要根據(jù)審核無誤的會計憑證登記賬薄。賬薄記錄發(fā)生錯誤時,不得涂改、刮擦、挖補或用藥水消除字跡,而應(yīng)將錯誤的文字或數(shù)字化線注銷(必須使原有字跡仍可辨認),然后在劃線上方填寫正確的文字或數(shù)字,并由記賬人員在更正處蓋章。
7、會計人員應(yīng)按照規(guī)定,定期(月、季、年)核對賬目/結(jié)編制會計報表。并做到報表數(shù)字真實,計算準(zhǔn)確,內(nèi)容完整,說明清楚,任何人不得篡改或授意指使他人篡改會計報表數(shù)字。
8、會計人員要按照規(guī)定對各種會計資料,定期收集,審查核對,整理立卷,編制目錄,裝訂成冊,并妥善保管、防止丟失損壞。
9、協(xié)助管理處完成其它日常工作。
第6篇 學(xué)校會計人員崗位工作職責(zé)
職責(zé)一:學(xué)校會計人員崗位職責(zé)——會計工作職責(zé)
(一)根據(jù)會計制度和學(xué)校會計工作任務(wù),負責(zé)并做好學(xué)校全部會計工作。
(二)注意收集積累資料,參與并嚴(yán)格招待經(jīng)上級批準(zhǔn)的學(xué)校財務(wù)預(yù)算計劃,合理使用資金,監(jiān)督節(jié)約使用,檢查資金使用效果,保證學(xué)校事業(yè)計劃和行政任務(wù)順利完成。
(三)熟悉有關(guān)政策、法規(guī)和規(guī)定,做好宣傳與監(jiān)督工作。對不符合制度規(guī)定的收支或手續(xù)不全、憑證不實的費用報銷有權(quán)拒付,并及時報告總務(wù)主任或校長。屬于明顯違反財經(jīng)紀(jì)律的行為,必須堅決抵制。有關(guān)情況在向總務(wù)主任或校長反映后,如還不及進糾正的,應(yīng)向上級財政部門報告。
(四)按政策組織有關(guān)收入,對各項收入,及時足額放帳,合理安排和管理好各項資金。及時交納稅款,分清資金渠道、費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格禁止設(shè)立“小金庫”。
(五)按國家會計制度的規(guī)定,做好記帳、算帳、報帳,編制預(yù)決算及各類會計報表,做好手續(xù)完務(wù)、數(shù)字有根據(jù)、報表及時準(zhǔn)確、情況真實可靠。
(六)做好公積金及養(yǎng)老金的繳交工作,做到工作無差錯。
(七)定期檢查、分析單位預(yù)算的招待情況和財務(wù)狀況,定期總結(jié)經(jīng)驗,及時提出建議。
(八)在上級主管部門和財政、稅務(wù)、銀行等單位來了解檢查財務(wù)會計工作時,要負責(zé)提供有關(guān)資料,如實反映情況。
(九)妥善保管會計任證、帳簿、報表等財務(wù)檔案資料,并定期立卷歸檔。
職責(zé)二:學(xué)校會計人員崗位職責(zé)
一、財會人員必須遵守法律、法規(guī),按照《會計法》辦理事務(wù),忠于職守、廉潔奉公,熱愛本職工作,盡職盡責(zé)。
二、會計人員應(yīng)認真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行有關(guān)財經(jīng)政、法令制度,遵守財經(jīng)紀(jì)律。
三、嚴(yán)格審核原始憑證,并根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記中長憑證。
四、按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定,設(shè)置會計科目和會計賬簿,進行會計核算。
五、按照會計制度規(guī)定登記賬簿,做到字跡清楚、賬面整潔、定期結(jié)賬、賬證相符、賬實相符。
六、根據(jù)賬簿記錄編制會計報表,做到內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、字跡公正、賬表相符、簽章齊全,經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)審核后及時保送。
七、會計人員應(yīng)與主管財務(wù)的副校長、總務(wù)主任做好財務(wù)收支的預(yù)決算工作。定期檢查預(yù)算執(zhí)行情況,分析考核資金使用效果。
八、加強預(yù)算外資金管理,合理的組織預(yù)算外收入,嚴(yán)格按照有關(guān)財政法規(guī)辦理預(yù)算外支出。
九、會計人員應(yīng)及時做好往來款項的核算和清理工作。
十、會計人員要依法對本單位實行會計監(jiān)督,對違法的收支不予辦理。
十一、會計人員應(yīng)定期與出納員、財產(chǎn)保管員核對賬目并對賬單核對,發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符應(yīng)查明原因并寫出書面證明,經(jīng)有關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),按照有關(guān)規(guī)定進行處理。
十二、按照會計制度規(guī)定,及時整理、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計檔案,并按時歸檔。
十三、會計人員應(yīng)依照法律和國家有關(guān)規(guī)定,接受財政、審計、稅務(wù)機關(guān)的監(jiān)督,如是提供會計憑證、會計賬簿、會計報表和其它材料,不得拒絕、隱匿、謊報。
十四、做好總務(wù)處分配的其它工作。
職責(zé)三:學(xué)校會計人員崗位職責(zé)——會計機構(gòu)負責(zé)人崗位職責(zé)
會計機構(gòu)負責(zé)人是單位的會計主管,在單位負責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下進行工作。擔(dān)任單位會計機構(gòu)負責(zé)人須具備《中華人民共和國會計法》規(guī)定的任職資格。其主要職責(zé):
1、熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策,掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識。遵守職業(yè)道德,忠于職守,堅持原則,廉潔奉公。
2、參與單位經(jīng)濟管理決策和經(jīng)濟合同簽訂,擬定本單位財務(wù)管理辦法和其他相關(guān)管理制度。監(jiān)督和指導(dǎo)各項具體會計業(yè)務(wù)活動和財務(wù)制度的執(zhí)行,發(fā)現(xiàn)問題及時匯報并提出糾正措施。
3、主持會計機構(gòu)的日常工作,了解會計人員各種情況,注意調(diào)動和發(fā)揮會計人員的積極性。定期組織會計人員研究改進單位財務(wù)管理的對策,努力提高資金使用效益。
4、組織編制單位年度部門預(yù)算,保證和監(jiān)督年度部門預(yù)算執(zhí)行,定期向單位負責(zé)人匯報財務(wù)工作,負責(zé)審查會計報表。
5、負責(zé)對本單位收費工作的管理,規(guī)范收費行為,嚴(yán)格收費標(biāo)準(zhǔn);負責(zé)對本單位支出憑證合法性的審核,分清資金來源渠道,合理使用資金,掌握費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),為單位負責(zé)人提供合法的審批憑證。
6、掌握和了解單位國有資產(chǎn)的配備和分布情況,組織單位國有資產(chǎn)管理部門進行國有資產(chǎn)日常管理和清理清查,保證最大限度發(fā)揮資產(chǎn)的使用效益。
7、經(jīng)常性地進行財務(wù)狀況和教育經(jīng)費使用效果的綜合分析和專題分析,根據(jù)分析結(jié)果進行財務(wù)預(yù)測,為單位負責(zé)人提供決策依據(jù)。
8、協(xié)調(diào)好單位內(nèi)部及單位之間的工作關(guān)系,爭取各方面對財務(wù)工作的協(xié)助和支持。
9、組織并做好本部門的行政事務(wù)工作,辦理單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
職責(zé)四:學(xué)校會計人員崗位職責(zé)——財務(wù)處主任工作職責(zé)
1、在校長的領(lǐng)導(dǎo)下和上級財務(wù)部門的指導(dǎo)下,遵守國家財經(jīng)法紀(jì)和財務(wù)制度,組織全校財務(wù)管理與會計核算工作。
2、負責(zé)組織制訂、完善學(xué)校內(nèi)部財務(wù)會計規(guī)章制度,并監(jiān)督各部門貫徹執(zhí)行。
3、積極籌集資金,廣開籌資渠道,保證學(xué)校各項收入足額收繳,各項撥款、信貸資金及其他資金及時到位。
4、負責(zé)組織編制學(xué)校各項財務(wù)收支計劃、經(jīng)費預(yù)決算,監(jiān)督檢查計劃、預(yù)算的執(zhí)行情況。
5、根據(jù)審核后的學(xué)校財務(wù)預(yù)算,負責(zé)合理安排財務(wù)支出和財務(wù)核算,保證學(xué)校各項工作順利進行。
6、負責(zé)組織開展學(xué)校財產(chǎn)清查的具體工作和會計核算工作。
7、負責(zé)組織開展財務(wù)分析,及時查找并改進財務(wù)工作的漏洞與不足,努力提高資金使用效益。
8、參與學(xué)校工作人員崗位系數(shù)的調(diào)整、論證工作。
9、負責(zé)組織會計人員進行政治學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),檢查協(xié)調(diào)各崗位的工作,不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平與服務(wù)質(zhì)量。
10、積極完成校領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
職責(zé)五:學(xué)校會計人員崗位職責(zé)
(1)進行會計核算。會計人員要以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù),記賬、算賬、報賬,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字準(zhǔn)確,賬目清楚,日清月結(jié),按期報賬,如實反映財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和財務(wù)收支情況。進行會計核算,及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息,是會計人員最基本的職責(zé)。
(2)實行會計監(jiān)督。各單位的會計機構(gòu)、會計人員對本單位實行會計監(jiān)督。會計人員對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正補充;發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符的時候,應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進行處理;無權(quán)自行處理的,應(yīng)當(dāng)立即向本單位行政領(lǐng)導(dǎo)人報告,請求查明原因,作出處理;對違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務(wù)制度規(guī)定的收支,不予辦理。
(3)擬訂本單位辦理會計事務(wù)的具體辦法。
(4)參與擬定經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃,考核、分析預(yù)算、財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。
(5)辦理其他會計事務(wù)。
第7篇 某學(xué)校會計人員崗位職責(zé)
一、按國家會計制度規(guī)定,按時記帳、算帳、報帳,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字正確,帳目清楚,帳帳、帳證、帳表、帳實相符。
二、熱愛本職工作,按照規(guī)定編制預(yù)算,決算準(zhǔn)確及時做好各項財務(wù)報表。
三、管好學(xué)校經(jīng)費收支,嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和制度,糾正不正之風(fēng)。
四、審核各項收支憑證,及時結(jié)算記帳,做到開支合理,帳目清楚,發(fā)現(xiàn)問題及時匯報,保管好帳簿憑證,及時整理,裝訂保存。
五、加強財產(chǎn)物資管理,建立和健全財產(chǎn)物資的收發(fā)保管制度,做到帳物相符。
六、辦理銀行結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)。
七、對上級機關(guān)及審計、財稅、物價銀行等部門來了解檢查檢查財務(wù)會計工作,要負責(zé)提供有關(guān)資料,如實反映情況。
八、定期向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報財經(jīng)收支情況,并向師生員工公布有關(guān)收支帳目,主動接受群眾的監(jiān)督。
第8篇 xx置業(yè)公司會計人員崗位職責(zé)
**置業(yè)集團公司會計人員崗位職責(zé)
第1條 財務(wù)總監(jiān)的崗位職責(zé)詳見《江蘇**集團財務(wù)總監(jiān)管理暫行規(guī)定》。
第2條 財務(wù)主管(或主辦會計、總賬會計):
1、根據(jù)國家財稅法規(guī)和企業(yè)會計制度規(guī)定,結(jié)合公司具體情況,負責(zé)協(xié)助其直接上級擬訂所在公司會計核算的有關(guān)工作細則和具體規(guī)定,報經(jīng)集團公司財務(wù)部批準(zhǔn)后組織實施。
2、參與擬訂財務(wù)計劃;審核、分析、監(jiān)督財務(wù)預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。
3、在直接上級的領(lǐng)導(dǎo)下,準(zhǔn)確、及時地做好賬務(wù)處理和結(jié)算工作;正確進行會計核算,填制和審核會計憑證;對款項和有價證券的收付,財物的收發(fā)、增減和使用,進行相關(guān)核算。
4、正確核算收入、費用、成本,正確計算和處理財務(wù)成果;負責(zé)具體編制公司的月度、季度、年度會計報表及編報說明。
5、在未單獨設(shè)立稅務(wù)會計的情況下,負責(zé)公司稅金的計算、申報和解繳工作;積極開展稅務(wù)籌劃工作。
6、負責(zé)會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核原始憑證的真實性、合法性及合理性;審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。
7、及時做好會計憑證、賬冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
8、主動進行財會信息的分析和評價,向領(lǐng)導(dǎo)提供及時、可靠的財務(wù)信息和有關(guān)工作建議。
9、根據(jù)銀行對賬單,在月初編制上月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表(以自然月為前提),使本公司銀日記賬余額經(jīng)調(diào)節(jié)后與銀行對賬單相符。
10、每周盤點一次庫存現(xiàn)金(其中:二周定期盤點、二周不定期抽盤),并填寫規(guī)定的表格。
11、協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢;協(xié)助公司財務(wù)負責(zé)人做好本公司的財務(wù)電算化工作,并利用電算化資料做好有關(guān)財務(wù)管理分析。
12、協(xié)助公司財務(wù)負責(zé)人做好部門內(nèi)務(wù)工作;完成公司總經(jīng)理及財務(wù)負責(zé)人臨時交辦的其他任務(wù)。
第3條 資產(chǎn)會計(含固定資產(chǎn)、在建工程、材料核算等):
1、在部門直接上級的領(lǐng)導(dǎo)下,按照公司財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,負責(zé)公司材料物資的賬務(wù)核算工作。
2、及時了解、審核公司原材料、設(shè)備、產(chǎn)品等的進出和結(jié)存情況,并對倉庫進行考核、管理。
3、負責(zé)固定資產(chǎn)的管理,按月正確計提折舊,定期(至少每半年一次)或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。
4、對資產(chǎn)的變動情況進行監(jiān)督、檢查,保證公司資產(chǎn)的完整性和有效性,對出現(xiàn)帳實不符的及時查找原因,提出解決措施。
5、建立固定資產(chǎn)卡片,及時登記資產(chǎn)的變動情況。
6、對外購材料的價格進行考核、控制。
7、分部門統(tǒng)計物資使用金額,為各部門控制物資成本提供依據(jù)。
8、定期核對物資賬目;對各部門的資產(chǎn)盤點進行抽查(抽查面應(yīng)不小于30%)。
9、協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)等做好成本管理工作,就職責(zé)范圍問題提出工作建議。
10、積極地、主動地進行資產(chǎn)與稅收的關(guān)系的工作研究,合理、合法地減少現(xiàn)金流出。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
第4條 成本(含預(yù)算會計、管理會計)會計:
1、按照國家財稅法規(guī)、集團公司財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,協(xié)助財務(wù)負責(zé)人擬訂所在公司的成本核算實施細則,經(jīng)集團公司財務(wù)部批準(zhǔn)后組織實施。
2、協(xié)助財務(wù)負責(zé)人制定成本費用控制制度,并對制度的執(zhí)行進行考核。
3、對公司費用預(yù)算的執(zhí)行情況進行考核、分析并提出分析報告。
4、分部門核算、考核管理費用。
5、確定各類成本費用的定額(或標(biāo)準(zhǔn))。
6、不斷監(jiān)督、檢查各部門成本(或費用預(yù)算)計劃的執(zhí)行情況,并就出現(xiàn)的問題及時上報,同時提出解決辦法。
7、做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新等工作
8、協(xié)助財務(wù)負責(zé)人做好財務(wù)月例會(或財務(wù)計劃會)的有關(guān)工作。
9、利用所掌握的有關(guān)資料,完成或協(xié)助財務(wù)負責(zé)人進行'管理會計'的設(shè)置、賬務(wù)處理流程、分析比較等工作,并提交分析報告。
10、完成財務(wù)負責(zé)人或總經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。
第5條 票據(jù)審核:
1、按照國家財稅法規(guī)、集團公司財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,嚴(yán)格審核報銷票據(jù)的合法性、合理性、合規(guī)性;禁止發(fā)票做假行為。
2、詳細登記審核過程中的核減情況。
3、在審核票據(jù)的過程中促使各部門的票據(jù)報銷逐步走向規(guī)范化(票據(jù)粘貼、票據(jù)項目的填寫等)。
4、定期向財務(wù)負責(zé)人匯報票據(jù)審核中發(fā)現(xiàn)的問題并提出相應(yīng)的解決辦法
5、協(xié)助財務(wù)負責(zé)人做好績效考核工作。
6、完成財務(wù)負責(zé)人或公司總經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。
第6條 出納:
1、在直接上級的領(lǐng)導(dǎo)下,按照國家財會法規(guī)、集團公司財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,認真辦理現(xiàn)金的提取和保管,辦理現(xiàn)金收付款手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、根據(jù)審核無誤的憑證,辦理銀行存款的存取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
3、及時(當(dāng)天審核完畢的收付憑證,當(dāng)天應(yīng)登記完畢)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清月結(jié),保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符,發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。
4、認真審查借支款項的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù),嚴(yán)格執(zhí)行市內(nèi)采購領(lǐng)用支票的規(guī)定,控制使用限額和報銷期限。
5、根據(jù)審核無誤的有關(guān)資料,及時、正確的編制資金收付的記賬憑證,及時交有關(guān)人員進行憑證審核。
6、配合應(yīng)收款項的清收工作;每月對公司員工個人借款進行清收,減少資金占用。
7、在付款時應(yīng)嚴(yán)格審核付款事項的審批手續(xù)是否完備。
8、按照發(fā)票報銷的有關(guān)規(guī)定,辦理現(xiàn)金和銀行存款收付款業(yè)務(wù),做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
9、復(fù)核工資計算表(或計算工資);按時發(fā)放員工的工資、獎金;嚴(yán)格保守公司薪資秘密。
10、負責(zé)及時、準(zhǔn)確地根據(jù)有關(guān)依據(jù)解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等款項。
11、負責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價證券、銀行預(yù)留印鑒(其中一枚由財務(wù)負責(zé)人或公司領(lǐng)導(dǎo)委托的其他部門負責(zé)人保管)、空白支票和收據(jù)。
12、負責(zé)掌管公司財務(wù)保險柜并保守密碼,保證資金安全。
13、負責(zé)財務(wù)部的行政文員工作。
14、完成財務(wù)負責(zé)人臨時交辦的其他工作。
第6條 各分(子)公司財務(wù)負責(zé)人應(yīng)根據(jù)本公司的具體情況及管理需要進行會計人員的崗位設(shè)置并明確各崗位的工作職責(zé),以加強財
第9篇 企業(yè)會計人員崗位工作職責(zé)
職責(zé)一:企業(yè)會計人員崗位職責(zé)
一、嚴(yán)格遵守國家財稅法律、法規(guī)、制度。認真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)、費用、預(yù)算,遵守各項收入制度、費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),及時、足額上繳各項稅款。
二、按照國家會計制度的規(guī)定設(shè)置會計科目,記賬、算賬、報賬,做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、按期報賬。
三、按照銀行制度的規(guī)定,合理使用貸款,加強現(xiàn)金管理,做好結(jié)算工作。
四、按照經(jīng)濟核算原則,定期檢查分析財務(wù)、費用、預(yù)算的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支的潛力,考核資金使用效果和國有資產(chǎn)保值增值計劃的完成情況,揭露經(jīng)營管理中的問題,及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。
五、按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。
六、按照國家會計制度的規(guī)定,對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊,妥善保管會計憑證、賬薄、報表等檔案資料。
七、遵守、宣傳、維護國家財政制度和財經(jīng)紀(jì)律,同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。
職責(zé)二:企業(yè)會計人員崗位職責(zé)
1、協(xié)助財務(wù)部長建立財務(wù)管理與會計核算制度及實施細則。
2、負責(zé)組織各公司編制預(yù)算,根據(jù)各公司的預(yù)算進行匯總編制全面目標(biāo)預(yù)算。對整個公司預(yù)算控制、執(zhí)行情況及成本、費用進行分析,深入挖潛,提高費用功效,為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持。
3、負責(zé)對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進行分析,為公司領(lǐng)導(dǎo)作出決策提供依據(jù)。
4、負責(zé)對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理,承擔(dān)相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責(zé)。
5、負責(zé)落實各項制度,并不定期檢查其執(zhí)行情況,指導(dǎo)和督促子公司加強流動資金管理,提高資金周轉(zhuǎn)速度和費用功效,優(yōu)化資金占用。
6、負責(zé)協(xié)調(diào)和配合集團及相關(guān)部門、機構(gòu)審計檢查工作。
7、負責(zé)與各部門進行業(yè)務(wù)溝通。
8、負責(zé)集團上報資料的收集和編制。
9、保守本單位的商業(yè)秘密。
職責(zé)三:企業(yè)會計人員崗位職責(zé)
1熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度,掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識,適應(yīng)公司的工作要求。
2按會計制度建賬,設(shè)置會計科目,進行會計核算和接受監(jiān)督。
3認真做好記賬、算賬、報表工作,做到內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚,按期報表;(根據(jù)稅務(wù)部門要求,月末30日報成本表,下月l0日前報稅務(wù)表)遲報一天負激勵10-50元。
4拒絕接受不真實,不合法的原始憑證(如:假票據(jù)等)并向公司負責(zé)人匯報。
5認真執(zhí)行公司制定的報銷審批制度,按程序?qū)徟?/p>
6做好財產(chǎn)清查工作,對于財產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈和虧損,及時向主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)匯報,以保證賬物相符。
7成本會計必須到所負責(zé)的工地與保管員進行出、入庫票據(jù)的傳遞交接工作,并將傳遞的票據(jù)及時的對賬、記賬,與保管員進行月末盤點工作。
8成本會計必須真實、客觀地反映各工程成本耗用情況,數(shù)字要真實、準(zhǔn)確,每月進行一次盤點。
9成本會計定期將各工程水、電量簽字函復(fù)印件及時從保管員處取回報送財務(wù)部。
10 成本會計必須按規(guī)定時間內(nèi)報表(每月20日盤點,30日報成本表);遲報一天負激勵10-50元。
11 工程竣工后成本會計必須在一個月內(nèi)上報竣工成本表。
12 遵守法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定賦予的其它職責(zé)。
職責(zé)四:企業(yè)會計人員崗位職責(zé)
l、加強政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高政治思想水平,堅持四項基本原則,樹立全局觀點,遵紀(jì)守法,忠于職守,廉潔奉公,實事求是。不斷提高會計業(yè)務(wù)水平,建立科學(xué)的會計工作秩序,正確執(zhí)行會計人員的職權(quán),發(fā)揮會計在教育事業(yè)中的作用。
2、認真執(zhí)行各項財經(jīng)紀(jì)律、方針、政策、法規(guī)、制度和各項開支標(biāo)準(zhǔn),對違反制度的業(yè)務(wù)事項有權(quán)拒付,并向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
3、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手,管理并用好學(xué)校資金,量入為出、統(tǒng)籌兼顧,合理安排,保證重點。
4、會計人員必須審查原始憑證,對于不正確、不完整的原始憑證,退回更正補充,對于不合法的原始憑證堅決拒絕受理,保證一切會計憑證、賬簿、報表及其它會計資料的真實、準(zhǔn)確和完整,并及時做好整理歸檔工作。
5、會計人員要按照會計制度和規(guī)定設(shè)置會計科目和會計賬簿,數(shù)字必須真實,嚴(yán)禁弄虛作假,偽造帳目。對發(fā)生的經(jīng)濟活動要進行如實的反映和監(jiān)督,按會計制度及時記帳、算賬、報賬。賬簿內(nèi)容完整,按規(guī)則記收,字跡工整,賬賬清潔,賬賬相符。
6、編制財務(wù)計劃,及時編報各種月報、季報決算。會計報表必須及時、準(zhǔn)確。
7、建立財產(chǎn)清查制度,保證賬簿、記錄與實物款項相符。
8、堅持對預(yù)算的執(zhí)行情況,進行基本的數(shù)量分析,檢查資金的使用效果,挖掘增收節(jié)支的潛力。及時清理債權(quán)、債務(wù)往來事項。
9、經(jīng)費使用做到年初有預(yù)算,年終有決算,并定期向主管領(lǐng)導(dǎo)辦公會議匯報。
10、建立、健全會計檔案,按照財政部門規(guī)定保管辦法,保管好會計檔案,以備查核。
第10篇 裝飾公司會計人員崗位職責(zé)
裝飾公司會計人員崗位職責(zé)
負責(zé)本項目的會計核算、成本控制與財務(wù)管理工作會計人員要敬業(yè)愛崗、堅持原則、廉潔奉公、依法辦事。執(zhí)行國家有關(guān)會計法律、法規(guī)、規(guī)章制度及公司會計核算和財務(wù)管理規(guī)定,保證所提供的會計信息合法、真實、準(zhǔn)確、及時、完整。
負責(zé)根據(jù)有關(guān)規(guī)定、制度建立健全項目部會計科目,按照會計核算程序進行會計處理。
負責(zé)審核原始憑證,從外單位取得的原始憑證,必須有填制單位公章(業(yè)務(wù)公章、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、結(jié)算專用章等);對外出具的原始憑證,必須加蓋本單位公章。從個人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋章。自制的原始憑證,必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)或單位指定的人員簽名蓋章。購買實物的原始憑證,必須有驗收證明(需入庫的實物,必須填寫入庫驗收單,由實物保管員驗收后在入庫單上如實填寫實收數(shù)額,并簽名蓋章;不需入庫的實物,除經(jīng)辦人員在憑證上簽章外,也須讓實物保管人員或使用人員在憑證上簽名或蓋章)。支付款項的原始憑證,必須有收款單位或收款人的收款證明,不能僅以支付款項的有關(guān)憑證或銀行匯款憑證等代替,以防止舞弊行為的發(fā)生。
負責(zé)建立材料采購的計劃審批手續(xù),健全材料的出、入庫手續(xù),對材料、數(shù)量以及發(fā)票的真?zhèn)芜M行審核。
負責(zé)建立健全材料明細,主要材料的支出必須結(jié)合預(yù)算書中的材料橫單數(shù)據(jù)加以控制。
負責(zé)編制工資表,工資總額必須控制在(工程款的25%)預(yù)算之內(nèi),不得工資套取現(xiàn)金,工資必須保證發(fā)放到個人。
負責(zé)建立成本費用報銷制度,指定項目部各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)。所有成本費用支出必須由經(jīng)辦人員和項目負責(zé)人或其指定人員簽字核準(zhǔn)后方可支出。嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費用的支出,開支標(biāo)準(zhǔn)控制在已完工程量的1‰以內(nèi)。購置大宗固定資產(chǎn)須報公司批準(zhǔn)。
負責(zé)控制項目資金的使用范圍,防止挪用項目資金進行其他經(jīng)濟活動以及將項目資金借給私人行為的發(fā)生。
負責(zé)做好納稅工作,及時清交相關(guān)稅款。
負責(zé)做好公司各項應(yīng)交款項、利息等費用的上交以及公司借款的歸還工作。
負責(zé)配合組織應(yīng)收款項的催收工作,建立各種應(yīng)收款項管理臺賬,做好與建設(shè)單位工程款對賬工作,保證工程款項的及時回收。
負責(zé)項目所有經(jīng)濟合同的保管工作。
負責(zé)做好項目成本分析工作,定期向項目負責(zé)人提供應(yīng)收、應(yīng)付款項情況。
第11篇 學(xué)校會計人員崗位職責(zé)
一、按國家會計制度規(guī)定，按時記帳、算帳、報帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字正確，帳目清楚，帳帳、帳證、帳表、帳實相符。
二、熱愛本職工作，按照規(guī)定編制預(yù)算，決算準(zhǔn)確及時做好各項財務(wù)報表。
三、管好學(xué)校經(jīng)費收支，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和制度，糾正不正之風(fēng)。
四、審核各項收支憑證，及時結(jié)算記帳，做到開支合理，帳目清楚，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，保管好帳簿憑證，及時整理，裝訂保存。
五、加強財產(chǎn)物資管理，建立和健全財產(chǎn)物資的收發(fā)保管制度，做到帳物相符。
六、辦理銀行結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)。
七、對上級機關(guān)及審計、財稅、物價銀行等部門來了解檢查檢查財務(wù)會計工作，要負責(zé)提供有關(guān)資料，如實反映情況。
八、定期向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報財經(jīng)收支情況，并向師生員工公布有關(guān)收支帳目，主動接受群眾的監(jiān)督。
第12篇 會計人員崗位職責(zé)度
1.總則
為了建立規(guī)范的會計工作秩序，發(fā)揮好會計核算、會計監(jiān)督和管理職能，提高會計工作質(zhì)量，制定本制度。
2.會計主管崗位職責(zé)
（1）會計主管必須在總會計師指導(dǎo)下做好公司的會計核算工作。
(2)協(xié)助總會計師做好固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)的管理，具體擬定管理與核算的實施辦法。
(3)加強對成本費用的管理，實施成本核算制度，正確核算成本。有權(quán)拒絕不合理的費用開支，發(fā)現(xiàn)問題及時向財務(wù)副總匯報。
(4)做好日常賬務(wù)處理工作，根據(jù)規(guī)定設(shè)置登記總賬及明細分類賬，月末明細賬要與總賬核對，保證賬目相符，要求連續(xù)、系統(tǒng)、全面地記載，做到不錯不亂，及時登記。
(5)編制記賬憑證，對發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)審核無誤，填制記賬憑證并編制科目匯總表。
(6)按規(guī)定及時準(zhǔn)確地編制資產(chǎn)負債表、利潤表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表等其他會計報表。
(7)配合有關(guān)部門做好固定資產(chǎn)、低值易耗品等財產(chǎn)物資的盤點工作，定期核對，發(fā)生差錯要及時追查處理。
(8)建立往來款項結(jié)算手續(xù)，按照開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審查。
(9)對公司往來賬款的外幣收支業(yè)務(wù)，要按照規(guī)定計算匯兌損益，期末應(yīng)編制“外幣資金情況表”。
(10)正確劃分固定資產(chǎn)和低值易耗品界限，編制固定資產(chǎn)目錄，設(shè)置固定資產(chǎn)明細賬和低值易耗品明細賬，正確提取折舊，負責(zé)不定資產(chǎn)、低值易耗品的清查盤點工作，盤點工作至少每年組織一次。
(11)按月編制“工資發(fā)放表”，經(jīng)項目經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)放。
(12)管理好各種財務(wù)檔案。
3.出納人員崗位職責(zé)
（1）出納人員必須在主管會計的領(lǐng)導(dǎo)下做好現(xiàn)金、銀行收付存工作。
（2）辦理公司現(xiàn)金收支和國內(nèi)銀行結(jié)算及外匯結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照中國人民銀行關(guān)于現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及外匯管理規(guī)定，管好貨幣資金及外匯，每周向總公司上報一次“資金動態(tài)表”。
（3）登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的記賬憑證，逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額，每日現(xiàn)金賬面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。
（4）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，對于現(xiàn)金和各種有價證券要確保其安全和完整，有價證券要設(shè)置備查簿并進行登記，根據(jù)有價證券的名稱、票面金額、發(fā)行時間、利率等項目逐項進行登記。如有短缺要負責(zé)賠償責(zé)任，要保守保險柜密碼，妥善保管好鑰匙，不得任意交付他人。
（5）嚴(yán)格管理現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、銀行匯票、匯票使用備查簿登記，按照不同的開戶行、賬號、支票號、用途、金額、收款單位（收款人）、收款單位開戶行及賬號、經(jīng)辦人進行逐項登記。
（6）認真做好外匯有關(guān)記賬工作，對外幣賬戶要經(jīng)常核對，定期編制“外幣資金使用表”。
（7）嚴(yán)格公司賬戶、賬號、存款、庫存現(xiàn)金、有價證券等保密工作，不得向外泄密。
（8）一切付款必須經(jīng)過相關(guān)負責(zé)人批準(zhǔn)的原始憑證為準(zhǔn)，金額要正確無誤，款項支付后，付款憑證應(yīng)印蓋上“付訖”章，以免重復(fù)付款，每天向主管領(lǐng)導(dǎo)報送“現(xiàn)金收付日報表”。
（9）出納工作實行印鑒分管，現(xiàn)金由出納人員專管，嚴(yán)禁白條抵庫存現(xiàn)金。
（10）嚴(yán)格管理空白票證的簽發(fā)，確實工作急需，經(jīng)財務(wù)副總批準(zhǔn)，經(jīng)辦人應(yīng)填寫“使用空白票證申請單”，填明票證名稱、收款單位、用途、預(yù)算金額，經(jīng)總經(jīng)理審批后，出納員才能簽發(fā)“空白票證”，空白票證按計劃用途限額使用，因不慎丟失造成損失由當(dāng)事人自負。
（11）每月末最后一天向上級報“現(xiàn)金收付余額表”和“銀行存款收付余額表”。
